金融学实习报告

作为一名对外经济贸易大学金融学专业二年级的学生，在过去的

一年中我通过对《货币银行学》《金融市场学》等学科基础课程的学

习对商业银行的体制，运营机制有了初步的了解。但是在学习中，我

也理解到所学习的基本上是西方发达国家的理论知识，与中国现阶段

银行的实际情况有一定的不同。所以，在人民币业务即将全面放开，

银监会的独立设置与巴塞尔新资本协议签定的背景下，我认为十分有

必要到中国的商业银行去实习，了解一下中国商业银行的发体现状，

同时也有利于下一阶段专业课的学习。华夏银行，作为一家92年成立

的国有控股的股份制商业银行，既保留了国有银行的性质，又具有股

份制银行的朝气与活力。所以，我很荣幸能到华夏银行玉林支行实习，获得了一次宝贵的锻炼机会。

信贷部是我实习的主要部门，粗略的学习了解以下四个主要业务：贷款业务，银行承兑票据业务，银行承兑票据贴现业务与保涵业务。

因为中国商业银行的利润主要仍为存贷利差。所以，信贷部在银

行起着重要作用，来自上级分行的内部与央行的外部监管十分严格。

当企业申请信贷业务时，银行先对该企业实行信用评级同时根据信贷

的具体额度上报相对应级别的分行、支行或者总行。再由其信贷审核

部门批复信贷额度，即受信。最后银行根据上级回复再结合实际情况

给予业相对应的贷款。而每一笔业务都会通过商业银行信贷系统上报

到央行的资料库中，既便于上级的复核，也使其他银行能了解该企业

的信贷情况，资源共享。对于信贷的监管主要好处：

1. 增强了对银行信贷的控制，减小了风险。信贷的额度越大，所

需审核单位的级别越高。也就减少了违规贷款的可能，也方便银行实

行行业间的信贷调控。

2. 增强了商业银行间的信息沟通。因为每一个企业在申请信贷业

务的时候，央行就强制给其规定了的贷款号码。而根据该号码，企业

的详实资料和每一笔信贷业务都被记录在央行的资料库内，任何商业

银行能够通过客户提供的号码与密码随时查询其信用信息，避免了企

业重复贷款。

3. 利于央行对过热或过冷行业的政策调控。例如最近钢材，水泥

或者电解铝行业的过热，使得央行紧缩相关行业的信贷。所以各个商

业银行的在面对该行业企业信贷时，就不会重视企业的信用评级，而

着重考虑中央政策，慎重贷款，抑制行业过热。

4. 增强了对贷款回收的力度。通过实行贷款的五级分类增强了监管，把信贷的情况具体分析量化，减小了道德风险，避免了呆、坏帐

的产生。但是，我国商业银行的不成熟也是显而易见的话：暑假是一

段漫长的时光，除了休息之外我们是否也应该尝试着走入生活?

1. 银行收入单一，以存贷利差为主，使得利润空间缩小。当前，

国外的成熟银行经营业务极为广泛，其中表外业务，中间业务所占比

重逐步增加，甚至成为收入的主要，这样也减少了资产负债变动，缩

小了营运风险。导致我国现状的直接原因是相关的法规严格禁止商业

银行从事其他业务。也就形成了我国现在的“分业管理，分业经营”。收入的单一，使得银行的利润化行为的依靠减少成本。对于商业银行，主要一方面是减少员工数目。以华夏银行玉林支行为例，信贷部只有4名员工，相对我后来实习的中国银行某一支行来说业务量虽然仅仅其

二分之一，而是人数是四分之一。这也从另一个侧面反映了四大国有

商业银行极有必要“精兵简政”。另一方面，就是整合营业网点。据

不完全统计，中国银行成都支行在04上半年已经撤消了一个支行和4

个分理处。所以，当前银行在增加利润方面手段还是比较单一。

2. 中小企业难以获得信贷。中小企业因为自身的抗风险水平弱，

银行评定的信用额度极小，或者基本得不到贷款。即使二板市场的推

出在一定水准上缓解了那些具有高增长潜质的中小企业融资难的处境，但是众多不具有上述特点或是急需融通短期资金的中小企业当前还是

希望于银行的贷款。现在，银行为此推出了保理服务，针对那些持有

大型企业开出的本票的中小企业提供贴现服务(当前银行贴现基本以银

行承兑票据主，而中国没有相对应的商业票据市场)。但是，大型企业

以手续复杂而不愿意配合，使得保理业务难以实施。而从银行角度来说，信贷业务主要以大中型企业为住，使的利润单一，不便于银行的

利润多元化。

3. 银行贷款评级主观因素比重较大，受信额度公式计算变量少，

忽视了大量其他影响企业还贷水平的因素。银行的信贷评级的标准和

公式当前没有统一，各家银行之间有不同。以华夏银行为例，在信用

评级的管理者部分就是全凭业务的经办人主观打分，没有客观依据。

计算信贷额度的公式也主要是粗略的企业资产，负债和上期收益三个

变量。所以在实际操作中，普遍反映用处不大，的是依靠主管者的自

己定夺，而当前银监会的作用是提供建议、银行监会还是以上级银行

和央行为主。这样就有可能出现企业按期不能还贷的情况。随后，我

又在银行的客户服务部门实习。给我感触最深的就是银行对个人住房

按揭贷款的控制管理与央行对结算账户现金提存的严格管制。个人住

房贷款在银行个人信贷业务中占有极大比例。华夏银行当前是和蓝光

房地产集团结成贸易伙伴，为蓝光集团的客户提供贷款，而蓝光集团

与银行签定回购协议，交纳保证金并在客户无水平偿贷时，履行购回

其住房的义务。这样，银行的贷款刺激房地产商的业务展开，而回购

协议又极大的降低了银行的经营风险。但是，在近期炒房现象逐渐引

起银行的注意。他们通常以自己或亲友的名义通过个人住房按揭贷款

大量购买住宅楼。甚至出现了三位客户买断整个楼盘的现象。当前看

来这样的炒房团体或个人通常是能够按时还贷，加上回购协议的签订

使得银行方面基本没有经营风险。但是他们一旦看到房价上涨就立刻

清偿所有贷款以获得产权并立刻售出获利。因为炒房者贷款期限极短，银行所获的贷款利息极少甚至难以收回贷款成本。所以，当前各家银

行对此项业务审查较为严格，对外地户口而在成都居住时间较短的客

户基本不办理此项业务。

央行从去年起出台新规定：结算账户的提现只能通过其下的基本

账户，而且金额超过五万元的还要上报央行批准。因为储蓄账户不能

转账，而结算账户又被严格管制。当然针对个人和企业的特殊要求，

在结算账户下又令设临时和特殊账户，但开户条件较高，还有时间限