商业银行知识点总结

商业银行知识点总结

一、商业银行的职能

1.信用中介

2.支付中介

3.信用创造

4.金融服务

5.代理监督和调节

二、商业银行经营模式定义

1．分业经营：是一种银行业、证券业、保险业、信托业分别设立机构独立运营的经营方式。各类金融机构严格在限定的某一范围内提供金融服务，不得跨界并分别由不同的监管机构进行监管。

2．混业经营：是指金融企业以科学的组织方式在资本和货币市场上进行多业务、多品种、多方式的交叉经营方式。

三、商业银行经营模式优劣势对比

1.分业经营模式以英、美、日等国为代表。优点降低经营风险，避免货币市场的资金直接流入高风险的资本市场，维护一国的金融稳定。客观上起到遏制垄断、维护竞争的作用。专业化分工集中在某一特定领域的产品和服务，资源集中，易创品牌。与客户关系简单，透明度高，易于监管。缺点产品单一，难以分散风险，难以形成规模经济，消弱了金融机构竞争意识和创新意识。

2.混业经营模式以德国代表优点增加商业银行对金融市场的应变和适应能力，有利于扩大其经营规模，优化资源配置，提高经营效率，降低银行风险缺点，大大提高了管理难度，竞争更加激烈，管理与风险控制需要大量的资源，且同一集团各种业务有利益冲突，由于金融机构的业务交叉经营，一量陷入风险过高的关联业务，容易引起整个金融体系的传播和扩散，容易导致金融业的垄断，对经济产生消极影响。

四、商业银行未来发展趋势（论述题可能性大）

（一）业务经营全球化

（二）业和手段信息化、网络化

（三）国际银行的并购与扩张

（四）金融创新多样化

（五）经营规则国际化

个人观点：在信息经济和互联网金融冲击下，在金融媒介多元化竞争中，商业银行如果不改变将难以应对快速变化的市场和客户需求。因此，有人预言商业银行将成为“21世纪行将灭绝的恐龙”。而我认为，行将灭绝的可能只是商业银行的传统经营模式，市场和客户在进化，商业银行在进化，未来商业银行的形式和承载内容将迥异于当今。虽然我们现在还无法确定未来银行到底是什么样，但一些方向性的趋势值得我们重视。

方向之一：未来银行可能是数据驱动的银行

通过大数据技术和数据挖掘分析，商业银行将整合内外部数据资源，提供全新沟通渠道和营销手段，提高经营管理水平。

方向之二：移动为主、多渠道无缝衔接的银行

随着传统金融机构、移动运营商以及第三方支付机构携手合作，移动金融领域加速崛起，银行业进入了崭新的移动互联网时代。智能银行+APP已经深入现代生活。

方向之三：未来银行可能是专业、智能的银行

未来银行将致力于提供更加专业化的服务和体验，增加客户黏性。

方向之四：未来银行可能是跨界的银行

银行将会广泛开展跨界合作关系，以即时满足客户需求。银行产品或交易将融入客户日常生活。

五、商业银行经营原则

安全性原则、流动性原则、盈利性原则

三原则的联系与矛盾：从本质上来说，“三性”原则是对立统一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。可以说安全性和流动性是保证银行盈利的条件。但是“三性”之间存在着矛盾。由于安全系数越大的资金，往往盈利水平较低；而安全系数小、风险大的项目，往往盈利水平高。所以安全性和流动性的提高必然削弱盈利性；要提高盈利性，安全性和流动性就会受到影响。在保持安全性和流动性的前提下，追求最大限度的收益。

六、资产负债表

资产负债表资产负债表是总括反映银行在一定时期内全部资产、负债和所有者权益的财务报表。它是根据“资产=负债 +所有者权益”这一基本等式，依照一定的分类标准和次序，把银行在一定日期的资产、负债和所有者权益予以适当排列编制而成的。

我国目前采用账户式资产负债表。

银行总资产中各种金融债权占较大比重，而固定资产所占比重很小。

资产项目：按照流动性高低分为流动资产和长期资产

负债项目：按照来源不同分为存款和借款

所有者权益包括：包括优先股、普通股、资本盈余和未分配利润等

损益表：商业银行的收入来源主要有利息收入、手续费收入、其他营业收入。

七、商业银行资本

1.商业银行资本的职能：

营业基础首先，资本为商业银行的注册、组建和经营提供了所需的资金；

降低风险其次，资本通过吸纳财务和经营损失，降低了风险；

管理功能再次，资本为商业银行的成长和新业务、新设施的发展提供资金。

2.会计资本：是根据会计准则反映在银行资产负债表上的资本。会计资本又称为所有者权益。由于公司的所有者称为股东，所以公司的会计资本也称为股东权益。

3.监管资本：监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的商业银行必须持有的资本。

核心资本包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润。

4.经济资本：经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计量的、银行需要保有的最低资本量，它用以衡量和应付银行的非预期损失，是防止银行倒闭的最后防线。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。（在数量上等于非预期损失）

三者之间的关系

由于监管资本注重的是资本吸收来自未来可能损失的风险的能力，经济资本决定于银行实际承担的风险。因此，二者统一于银行的风险。同时，会计资本代表银行股东的剩余权益，从风险的角度看，这也代表着股东承担风险的能力。因此，从根本上看，这三类资本又是一致的，其一致性充分体现在防范风险的作用上。

八、巴塞尔协议Ⅲ

内容包括：（1）提升资本质量；（2）建立留存超额资本和逆周期超额资本；（3）引入杠杆率作为风险资本的补充；（4）对流动性风险的监管；（5）对系统重要性金融机构的监督。

现在实行的是巴塞尔协议II，逐渐过渡到巴塞尔协议III。

九、资本充足率和杠杆率

资本充足率=（核心资本+附属资本）÷风险加权资产

分子的计算对于总资本、一级资本、核心一级资本和对应资本扣减项的分类计算。

分母的计算分母的计算由三部分组成，信用风险加权资产、12.5倍的市场风险加权资产和12.5倍的操作风险加权资产。