财务部组织结构设计与岗位职责

财务部组织结构设计与岗位职责

1.1财务部组织结构与责权

1.1.1不同规模企业财务部组织结构与责权1中小型企业财务部组织结构与责权

1 . 2财务领导类岗位职责

1. 2 . 1财务总监岗位职责

基本要求

1 •学历

本科及以上学历，财务管理及相关专业 2 .专业经验

八年以上大型集团企业财务管理工作经历 3•个人能力要求

熟悉运营分析、成本控制及成本核算，具有丰 富的财务管理、资金筹划及运作经验

1•根据企业发展战略，组织制定财务规划；负责指导财务部门制定和完善财务政策和 管理制度；组织监督各项财务制度的执行情况 2.

参与本企业重大财务事项、业务问题的决策，包括参与制订企业年度经营计划和财 务预算方案，参与重

大投资等业务问题的决策等

3•支持编制年度资金使用及运作计划、信贷计划，拟定资金筹措方案；执行所有资金 调度工作，检查计划实施情况；定期编制资金运作分析报告

4•根据企业经营目标，指导相关人员编制财务预算；审核财务预算、成本计划、利润

计划，监督企业整体预算执行情况；指导财务部定期组织财务决算

5•定期对企业经营状况进行阶段性财务分析与财务预测，并提岀财务改进方案；向董 事会提供财务分析预测报告，提岀合理化建议或意见 6.

组织制订年度审计工作计划，根据规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计、 企业领导离职审计

及重大财务违规审计工作，并提岀处理意见

1 .考核频率

年度 2 .考核主体

总经理（或总裁） 3 .考核指标

净资产回报率、年度主营业务收入目标达成

率、预算成本降低率、财务分析报告提交及时

相关说明

1.具有注册会计师或高级会计 师资

格

2•敬业，责任心强，严谨踏实， 工

作仔细认真

3.具有良好的分析、沟通、 表 达和

协调能力，能够承担较 大的工作压力

1•考核结果作为薪酬发放依据

2•考核得分低于2分者，将受

到口头警告处分

3•考核得分高于4分（含4分）者，将获得“年度优秀领导” 的荣誉

称号

结果应用

1 •学历

本科及以上学历，财会、金融等相关专业 2.

专业经验

五年以上财务管理岗位工作经验 3•个人能力要求

熟悉资本运营、投资、资产评估工作流程；具 有较强的成本管理、风险控制和财务分析能力

1. 协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、财务预算、 资金运作等各项工作进行总体控制，提升企业财务管理水平

2. 根据企业中、长期经营计划，组织编制企业年度财务工作计划与控制标准

3. 根据企业相关制度，组织各部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审核, 审批后组织执行，并监督检查各部门预算的执行情况

4. 组织会计人员进行会计核算和账务处理工作，编制、汇总财务报告并及时上报

5. 监控、预测现金流量，监测企业各项财务比率，确定合理的资产负债结构，建立有 效的风险控制机制

6. 负责组织企业成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核工作

7. 及时汇报企业经营状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，为企业决策层 提供财务分析与预测报告，并提岀支持性的建议

8根据企业经营方针和财务工作需要，合理设置财务部组织结构，优化工作流程，开

发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率和员工满意度

1 .考核频率

年度

2 .考核主体

财务总监 3 .考核指标

企业内控规范执行情况、部门工作计划完成 率、财务计划编制及时率、财务预算达成率、 财务数据准确率、财务报告编制及时率

考核说明

1 . 3预算管理类岗位职责

1. 具有注册会计师或中级会计 师

及以上资格

2. 具备良好的领悟能力和较强 的

数据分析能力 3•熟练操作财务软件

4.为人诚实、正直，原则性强, 具有

良好的职业道德

1. 考核结果作为薪酬发放依据

2. 考核得分低于 2分者，将受 到口

头警告处分

3. 考核得分高于4分（含4分） 者，

将获得“年度优秀经理” 的荣誉称号

结果应用

1. 3 . 1预算主管岗位职责

基本要求

i •学历

本科及以上学历，财务管理、会计类专业 2.专业经验

三年年以上企业财务管理、预算管理经验 3•个人能力要求

熟悉企业财务管理、预算管理，熟练操作财务 软件和办公软件

1. 协助财务部经理建立预算管理体系，为预算工作建立相应配套的执行、控制机制

2. 在财务部经理的指导下，根据企业年度经营目标组织编制企业财务预算纲要及财务

部应编制的各项预算，包括投资收益预算、资本性收支预算、现金流量预算等

3. 指导各预算责任部门按统一格式编制各部门预算草案并进行初审，初步形成企业的 销售收入预算、成本费用预算、采购预算等相关预算

4. 汇总、平衡企业各部门的预算，就平衡过程中发现的问题进行协调，提岀初步调整 建议，在此基础上提岀企业下一年度预算草案，报财务部经理审核后报高层审批

5. 编制预算控制管理方案，保证成本目标和利润目标的实现

6. 监督企业各项预算的执行情况，查看预算调整建议案，进行初审、协调与平衡后， 及时向管理层进行反馈

7. 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的各项预算更趋合理

8定期汇总、分析各部门编制的预算执行差异分析报告，考核各责任部门的预算执行 成果，并提岀奖惩建议

1 .考核频率

季度、年度

2 .考核主体

财务部经理 3 .考核指标

企业年度预算编制及时率、企业各项财务预算 达成率、预算执行差异分析报告按时完成率

1•接受过预算管理、企业运营

管理等方面的专业培训 2. 工作主动积极，善于发现、 分

析进而解决问题

3. 思路清晰，有良好的文字表 达

能力和较强的沟通能力

1. 考核结果作为薪酬发放依据

2. 考核得分低于 2分者，将受 到口

头警告处分

3. 考核得分高于4分（含4分） 者，

将获得“季度优秀主管” 的荣誉称号

结果应用

考核说明