年终盘点计划

XXXXX有限公司XXXX年----年终盘点计划

一、主旨依据：

1. 本计划依公司财务管理规章之规定，施行本次盘点工作。

2. 为确定公司资产，物料库存之正确性，核实帐列存货记录，并查核实际库存帐与系统帐之

差异。

3. 为统计核算库存存货价值，及固定资产价值，并了解存货管理状况，以改进完善存货管理

制度。

二、盘点范围、分类及权责：

1.本次盘点范围包括：硕翊进销存、固定资产、列管资产

3.初盘单位：对负责盘点的类别进行初盘，登记造册，并划分到责任人对整个盘点过程跟进，

引导复盘及抽盘人员查找盘点项，并对盘点结果进行处理。

4.复盘单位：对负责盘点的类别进行复盘，并将结果与责任单位之相应责任人确认。

5.抽盘单位：对负责盘点的类别进行抽盘，并将结果与责任单位之相应责任人确认。

三、盘点施行时间：

1.初盘日期为XX月XX日（六）AM:8:00 ~ 17:30 (必要时得延长，夜间加班进行)

2.复盘日期为XX月XX日（日）AM:8:00 ~17:30

3.抽盘日期为XX月XX日（周一）AM:8:00 ~17:30

4.盘点期间除参加盘点编组人员外，均为休假，并不得进入厂内盘点区，其中XX月XX

日（六）与XX 月XX 日（周一）调休。

5.参加盘点人员，视为休息加班。

四、盘点工作任务编组：

1. 本次盘点由财务部主办，其他相关部门协助办理，并由财务长担任总督导。

2. 各分类盘点由单位主管负责，对初盘、复盘、抽盘。

五、盘点前置准备工作：

1.各相关部门：由单位主管负责，就盘点工作量，依库别或类别，先行统计初盘，复盘，

抽盘所需人力，及编组造册，于XX月XX日前交财务室，汇总造册制作《年终盘点人员名单表》，进行定岗定位盘点，必要时另附库位，货架平面图。

2.仓管课由于库存数量，类别多，面积广，应提前15-20天，进行货架清理，排放整顿，清

点数量与帐卡数相符，同时将不良品（库存已变质），呆滞料（由信息打印两年无进出作业之物料），及预定报废料区隔，作为盘点后之判定处理，本项工作必须于盘点前一天（XX 月XX日），下班前完成。

3.公司在外资产，＜托外加工＞部份，采购应提前与加工厂商核对，在外物料，品名，数

量，并造册，本项工作于盘点前（XX月XX日）下班前完成。

4. 信息部门应提前作业，打印盘点清册（壹式两联），＜依大，中分类，装订＞标示页码，

同时准备空白清单，以备有库存而系统无之品项，以手工填写。

5. 盘点清册应含有：初盘数，复盘数，抽盘数及初盘人，复盘人，抽盘人签名及填入数量之

字段。

6. 盘点清册应于盘点前四天完成送交财务室登记，并分发各单位。

六、盘点进行方式：本次盘点采静态盘点模式。

6.1 采购课请配合做好以下工作:

6.1.1 请采购课全体同仁提前通知各供货商,为了配合仓管课此次年终盘点,12月份所有供

货商需了解:

6.1.2 截止XX/XX日17:30仓管课对外正常交货验收入库及发货, XX/XX日17:30前打

单室完成所有进货验收入库工作后,打印每位仓管员的系统内现存量清册。（注：如

特殊原因需延长进行单据验收须由仓管课长报请信息童义单独开放1-2小时）

6.1.3 截止XX/XX日17：30后仓管课对外不作发货，XX/XX日17：30至12/31日21：

30如有特殊或急件经PMC经理核准，仓管课方作发货处理，且此时单据与物料

不于系统销货处理．待盘点结束后X月X日依当初原始签核单据于系统内补单处

理。

6.1.4 XX年X月X日起生管课正常对外工作。

6.2 品保部请配合做好以下工作:

6.2.1 XX/XX日白天供货商所有交货,如非特殊情况(比如要做盐雾试验等),IQC必需于

XX/XX日17:30下班前验收完毕,方便仓管课及时办理良品入库。

6.2.2针对各供货商交货出现的不良品,请品保部IQC及计算机室工作人员及时打印退货

单, 仓管课收货人员必须在X/X日17:30前把所有供货商的不良品全部退货完毕.

6.2.3截止X/X日17：30制造课的退库单，品保部须于12/27日10：30分处理完毕，

以便打单室及时将不良品全部于系统内进行单据退货处理

6.3制造部请配合做好以下工作:

6.3.1 X/X-X日排程上制造要生产的所有料件,制造部各领料员必须在X/X日17：30, 领料

完毕方便仓管课X/X日全面盘点。

6.3.2 从X/X日起,请制造课配合每天白天必需完成领料工作,晚上非特殊情况仓库不再接

受发料/异补领料等工作,（如有特殊情况需领料,需经两单位课长亲自签核仓管才予以

受理）。

6.3.3X/X-X日, 请制造部非特殊情况配合仓管课不作异补领料/换料等工作,（如有特殊情

况急须出货领料,需经两单位课长亲自签核仓管才予以受理）。

6.3.4X/X日17:30下班前成品入库单和实物成品一并入仓和入账

6.4仓管课须做好以下工作:

6.4.1严格按照排定的备料明细表作业,按时完成报欠及预备料工作。

6.4.2X/X-X正常上线生产的料件,全力配合制造部领料员于X/X日17:30下班前全部备料

完毕。

6.4.3X//X日21:30下班前必须完成所有来货的良品入库工作。

6.4.4 X/X-X日仓管课内部集中精力进行库存盘点,全体干部亲自带领各小组仓管员清点库

存(自盘),并检查料帐和卡帐的准确性。

6.4.5X/X日21:30下班前完成盘点清册的抄录工作。

6.4.6X/X日配合复盘人员完成50%抽点工作。

6.4.7X/X日配合抽盘人员完成10%抽点工作。

6.4.8X月X日以后恢复正常工作秩序,并配合公司完成库存盘点的善后工作。

6.5开发物料，模冶具，固定资产，列管资产，总务仓及检测仪器的抽盘时间界时会视实际情形

临时调整，请相关责任单位配合。

七、盘点进行程序：

1. 初盘人员应于盘点前一天领取盘点清册。

2. X月X日，上午8：00开始初盘，由初盘单位负责，

注：对于量多，轻质之大宗物料，如螺丝，垫片等可以适当之电子称，以换算方式点数。

对于供货商封包，每包标示标准量之物料，可采逐包统计，未满包已拆开部分以清

点方式统计）。

3. X月X日开始进行复盘，上午8：00开始，由复盘单位负责，应由该盘点区之初盘

负责人将初盘后之盘点清册移交该区复盘责任人，并派员引导全程陪同进行复盘，复

盘采50%比例由复盘人随机抽盘，依复盘之品项，清点数量，后在盘点单上之复盘数，

填写数量，并签名，同时在盘点清册上之复盘数字段填入复盘数，每一页复盘50%完

成后，于盘点清册该页上之签名处签名。复盘进行中，如发现较高比例之差异数时，

复盘人应增加该区之复盘比例10~20%，完成复盘后，将盘点清册交还初盘负责人。

4. X月X日进行抽盘工作，上午8：00开始，由抽盘单位负责，抽盘开始应由原该区初

盘负责人将盘点清册移交抽盘责任人进行抽盘工作，抽盘采10%比例随机抽盘，依抽

盘之品项清点数量，后在盘点单上之抽盘数填写数量并签名，同时在盘点清册上填入

抽盘数，每一页抽盘10%完成后，于盘点清册该页上之签名处签名，抽盘进行中，如

发现较高比例之差异数时，抽盘人应增加该区之抽盘比例5~10%。

5. 全部完成抽盘后，由初盘责任人将所有盘点单收齐，连同盘点清册交由抽盘人员送回财

务室。

6. 公司在外资产（托工在外）之物料，及托管模具，由初盘单位责任人造册----会同供货

商回签后，数量相符，视同完成初盘，复盘责任人应于X月X日及X日二天，申请派

车，依路线行程前往供货商处进行50%比例之复盘（依清册），不便用盘点单，复盘完

成责任人签名交回财务部（不再抽盘）。

八、盘点使用窗体及规定：

1. 盘点清册：由系统打印，壹式两联，分中类打印，预留，初盘数，复盘数，及抽盘数，每

页打印初盘人签名，复盘人签名，抽盘人签名，打印页序号,于X月X日交财务室。

另打印空白格式，供需要时手工填写，打印序号,于X月X日交财务室。

2. 盘点窗体打印后送交财务管制，登录发放管控表，由初盘人或责任单位统一领用，所有盘

点窗体不得遗失损毁，盘点完成后全部收回财务部后将第二联交还资产，或物料保管单位，所有领用之空白窗体亦依序号管制，领用填写使用，如有填错，破损重填，或未使用之部份均应收回，并于单上注明作废字样。

3. 盘点人员填写窗体属性，盘点数量如有错误更正，一律以划直线删去，新数字填于上方，

并在旁签名以示负责。一律使用蓝珠笔填写，务必清晰，工整，切勿潦草，涂改。

九、参加盘点人员相关规定及将励办法：

1. 各保管公司资产，物料之责任人，必须于X月X日下午18:00结束所有物料，成品等进

出作业。同时将最后一张进货单，退货单，拖工领料单，工单领料单，补料单，退库单，成品入库单，出货单，销退单据，非生产领料单，非生产退料单，调拨单复印一份送交

财务部留存。

2. 储区，储位，请于盘点前由责任单位妥善规划，提供平面图（以利盘点进行）。

3. 所有参加盘点人员编组各册排定后，如有异动，更换须于X月X日下班前完成，参加盘

点人员于X月X日，X日，X日三天一律不得请假。

4. 所有参加盘点人员，一律依编组，服从各编组，组长及负责人之指挥进行盘点工作，不

得未经核准离开岗位。

5. 管理部门安排保安于盘点期间管制，非参加盘点人员一律不得进入盘点区域内。

6. 仓管人员应提前安排盘点前后之生产计划。

7. 参加盘点人员将由各分组责任人，及主管单位，考核盘点之表现，准确性及服从性，分

别提报奖惩人员名单，汇总一并由肖特助提报交财务长审核最终交给董事长核准,最后召集相关主管布达给予奖励及惩罚。

8. 不论初盘，复盘，抽盘人员，在清点数量时，务必细心，详实点数，如点数有疑虑时应

重新再点一次。

9. 盘点误差以复盘对初盘稽核，抽盘对复盘稽核。超出允许误差范围者，将视情节轻重，

对责任人处罚，反之无误差者亦予奖励。

10.仓管课盘点作业专定要求：

10.1大五物料小件允许误差率为1％，大件允许误差率为0％

10.2单一货品总数达1000PCS以上属大件允许误差率为0.2%

10.3小五金零件质轻低价物资，以磅称换算部份，允许误差率为3％

10.5包材外箱，彩盒类允许误差率为1％

10.6标签，彩标类允许误差率为3％

10.7塑料袋，保利龙类允许误差率为2％

10.8在制品，成品仓之库存数，允许误差率为0％

10.各相关责任人奖励标准：

注：10.1.以上准确率为单一中类计算数据，如负责二项中类以上依平均值计算。

10.2.单一物料误差率为5％，即准确率低于95％则纵使整个中类准确率达标

本人不作记功。

10.3.准确率在达标与不达标范围内则不记功，也不记过。

11.对于负责物料责任人盘亏将依情节之严重性处罚。

12.此次年终盘点属于公司重要工作，所有单位必须重视并全力配合，本次各单位盘点表现将

列入X月份部门绩效考核加减分项，具体标准如下：

注：此准确率之为整个仓管课负责生产性物料来考核．

十、盘点后续工作：

1. 统计，估算，盘点，盘亏----财务部

2. 系统数量修正----依程序签核后，转信息调整。

3. 报废处理，不良品处理，重返工，依正常流程处理。

4. 缺料补采购工作：统计并与业务核对未出货订单，及尾数（取消订单部份不再处理），

确定数字后，由MC以请购方式流程作业。

5. 重大差异，流失，数量金额统计（财务），相关责任追查。

6.仓管落实管理，维持系统与账号，实物之统一。

十一、首次盘点会议：

订于X月X日，星期一，上午 10：00召开。

十二、各单位针对盘点计划内容如有改进意见，修正意见及人力配置问题，一并于盘点首次会议申请提出修正。

十三、本计划由财务制订核准后办理。

核准：审核：制定：