2019年当前经济犯罪案件侦查的困难策略

当前经济犯罪案件侦查的困难策略

一、经济案件侦查的难点

1、办案经费紧缺，这是长期困扰公安机关侦查破案的问题。

①在打击经济犯罪过程中，这个问题更显突出。经济案件的犯罪嫌疑人作案后往往携带了大笔不义之财，多逃往外地（有的甚至逃往境外、国外），犯罪所得转移隐匿地点多，公安机关在办案中外出追逃、取证、查帐次数多，范围大，费用支出大；

②公安部又明文强调办案干警不准同受害人同吃、同住、同办案，不准索取办案经费等；

③对追缴的地产、设备等固定资产需鉴定、评估，对有的帐目需要中介机构审计，而公安机关又无鉴定、评估等专项经费来源，需要从有限的办案经费中垫付，公安机关有限的通讯交通工具和办案经费，与侦办此类案件实际需要差距较大，特别是一些大要案的查办更是力不从心，久而久之必然软化了对经济犯罪的打击力度。

2、取证难：经济犯罪行为取证难主要表现在取证的时间、空间跨度大，涉及的单位和人员多，相互关系错综复杂。如在虚开增值税专用发票犯罪过程中，行为人为隐匿罪证，往往跨省市、跨区域虚开，甚至几十个、十几个省市的不法分子相互虚开，公安机关如要获取“有货虚开”亦或“无货虚开”、“善意取得”、“恶意取得”的证据，往往需要依据发票线索，查明最初销货企业开具的增值税专用发票存

根联和抵扣联是否一致，是否有所提供货物的能力，货物的来源是否真实等关键问题，而这些跨省市、跨区域的调查取证，所需周期较长，查证难度大。特别是有些案件对把犯罪嫌疑人的犯罪主观故意、危害后果、犯罪行为与后果的因果关系的侦查和证明就更难了。

3、发现难：经济犯罪的隐蔽性、预谋性及作案时间长的特点，使经济犯罪较普通刑事犯罪发现难。大多数经济案件不是发生在现在，只是事情败露在现在。作案的过程往往是一、两年或更长的时间，所以说经济犯罪引发的后果具有滞后性。案情只有发展到没有新的资金注入来偿还以前投资者的本金时，犯罪结果才会骤然爆发，而这种情况的发生往往需要经过较长的一段时间。其次经济犯罪多与内部腐败问题紧密相连，许多部门是先掩盖起来，尤其是金融案件，先不报，实在包不住了，才报案，这样时过境迁，犯罪证据查起来就相当困难了。

4、法律适用难：当前法律、法规不完善，司法解释滞后，以致对部分案件性质的认定难以统一。有的行为有社会危害性，甚至造成较大的经济损失，但法律无明文规定；有的法律规定过于抽象，表述概括性强，又无相关司法解释相辅，实践中缺乏可操作性。如当前的传销是一种严重破坏市场经济秩序，危害大、影响坏、受害人多的严重经济犯罪活动，以法律规定按“非法经营罪”论处。但在具体的查办过程中，往往是有人无物，经营数额和财产损失很难认定，客观上削弱了打击的力度。再有公安机关的案前初查工作法律地位不明确。公安机关的案前初查由于没有立案，不在法律规定的侦查活动范畴之内，

因此也不能行使侦查活动的职权和采取相应的法律强制措施和手段，如不能查询银行存款等，制约了侦查工作的开展。另外经济犯罪形式多种多样，手段狡猾隐蔽，罪与非罪，此罪与彼罪，案件定性难度大。如实践中对合同诈骗与民事欺诈行为，承包中经济纠纷与职务侵占往往难以区分，造成了公、检、法机关对此类案件的定性认识不一致，影响了对经济犯罪的打击处理。

二、对策：

1、积极争取党委、政府的重视和支持，是搞好打击经济犯罪工作的重要保证。经济犯罪的特征和经侦工作的实践证明，无论是部署打击经济犯罪工作还是侦办具体案件，没有党委、政府的坚强领导和支持，都难以顺利开展和深入进行。公安机关对有关打击经济犯罪重要工作部署、重大行动和大要案件的侦办工作，以及在执法办案工作中遇到的重要困难和突出问题，要及时、主动地向当地党委、政府请示报告，对涉及有关部门和工作难度大的问题，及时请党委、政府领导同志出面协调，解决困难，为打击经济犯罪提供一个良好的条件。

2、统一思想，切实加强打击经济犯罪工作的组织领导。各级公安机关要以与时俱进的精神，主动适应新形势，不断研究新情况，积极探索防范打击经济犯罪工作的新思路、新方法。要认真贯彻落实第二十次全国公安会议精神，抓紧建立防范、打击经济犯罪的预警机制、防控机制和协作机制，探索建立以信息情报为主导，以案件侦破为核心，专群结合的打击经济犯罪体系，全面提升防范和打击犯罪的整体水平。各级公安机关特别是领导同志要充分认识到在改革开放和建立、发展

社会主义市场经济新的历史条件下，公安机关服从服务于经济建设最具体、最直接、最有效的方式之一，就是依法严厉打击经济犯罪活动，维护正常的经济秩序，保障经济安全。要站在讲政治的高度，切实增强责任感和紧迫感，把打击经济犯罪的工作摆上突出位置，认真抓紧抓好。

3、进一步建立适应现代经济犯罪特点的经侦模式责、权、利明晰的办案机制和经费保障机制，提高攻坚克难的能力。经济犯罪案件一般案情比较复杂，办案环节多，存在一些案外干扰，必须制定出比较规范、严密的规章制度，从案件分工，案件受理、办案程序、赃款赃物管理到侦查员、大队长、支队长在案件办理中的责任都应用制度的模式规范下来，做到有章可循，以制度规范执法行为，防止违法违纪问题的发生。要认真落实执法办案责任制和错案追究制，不断增强经侦民警的法治意识、证据意识、诉讼意识、时效意识，切实做到严格、公正、文明执法。同时建立奖优罚劣，奖勤罚懒的竞争激励机制，围绕各个阶段的中心工作，经常性地开展破案竞赛，对工作实绩突出的，破获重特大案件的都要给予一定奖励，并及时报功请奖，以充分调动民警工作积极性。

4、强化协作意识，建立符合实际，紧密高效的协作机制，形成工作合力。

①要建立、完善相关案件移送制度，明确办案单位、协作单位的权利和职责，各级工商、税务、烟草专卖、人民银行等部门在日常工作中发现有经济犯罪线索的，应及时向有管辖权的经侦部门移送，严禁以

罚代处，经侦部门对有关部门移送的犯罪线索，应立即开展调查。决定立案侦查的，要与有关部门做好衔接工作，紧密配合，依法查处；决定不立案、侦查的，也应将结果及理由及时通知有关部门。

②经侦部门要加强与有关部门的联系，通过采取定期、不定期召开联席会议，设置联络员等方式，互通情况，交流经验，变松散型为紧密型协作。

③建立全方位地区间的协作机制，牢固树立“一盘棋”的思想，形成全方位的犯罪信息和经侦办案协作机制，排除阻力和干扰，杜绝办案中的利益驱动，维护法律的严肃性和权威性。