股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度及考核办法
上海新华传媒股份有限公司高级管理人员薪酬考核制度
上海新华传媒股份有限公司 高级管理人员薪酬考核制度上海新华传媒股份有限公司高级管理人员薪酬考核制度（根据2007年8月24日召开的第四届董事会第二十八次会议决议制定）第一章 总则第一条 为推进公司建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，促进企业效益的增长，特制定本制度。
第二条 本制度所称高管人员指下列人员：（一）公司总裁；（二）公司副总裁；（三）公司财务负责人；（四）董事会秘书。
第三条 公司高管人员的分配与考核以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和高管人员分管工作的工作目标，进行综合考核，根据考核结果确定高管人员的年度薪酬分配。
第四条 公司高管人员薪酬的确定遵循以下原则：（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；（二）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；（三）薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务增长，防止短期行为，促进公司的长期稳定发展；（四）薪酬标准以公开、公正、透明为原则，参照目前的实际收入水平确定，既要有利于强化激励与约束，又要符合企业的实际情况；（五）薪酬收入坚持"有奖有罚，奖罚对等"的原则。
第二章 管理机构上海新华传媒股份有限公司 高级管理人员薪酬考核制度第五条 公司董事会薪酬与考核委员会是对高管人员进行考核以及初步确定薪酬分配的管理机构。
对高管的薪酬分配决定权在董事会，薪酬与考核委员会形成对高管的薪酬分配决定后提交董事会审议通过后实施。
第六条 薪酬与考核委员会的工作包括以下内容：（一）对公司高管人员薪酬提出方案或修改的意见，审查、确认高管人员年度目标责任书；（二）检查公司高管人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；（三）负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。
第三章 薪酬的构成第七条 高管人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分组成，具体金额由董事会确定。
计算公式是：薪酬=基本薪酬+绩效薪酬。
董事监事高级管理人员薪酬考核制度
董事监事高级管理人员薪酬考核制度董事、监事和高级管理人员在企业中具有重要的决策权和管理职责，他们的薪酬考核制度的设计对于提高企业经营效益和促进员工积极性具有重要意义。
本文将从考核目标、考核指标、考核流程和薪酬激励等方面探讨董事、监事和高级管理人员薪酬考核制度的设计。
一、考核目标董事、监事和高级管理人员的薪酬考核目标应当与企业的战略目标和经营目标相一致。
董事、监事和高级管理人员的主要职责是促进企业持续健康发展，因此薪酬考核应当聚焦于企业的财务和经营绩效，如净利润、营业收入、市场份额等核心指标。
二、考核指标1.财务指标：如净利润增长率、资产收益率、投资回报率等。
这些指标反映了企业的盈利能力和经营效益。
2.员工满意度：董事、监事和高级管理人员在企业中起到榜样的作用，他们的领导能力和管理能力对于员工的工作积极性和满意度有重要影响。
可以采用员工满意度调查的方式进行考核。
3.企业声誉：企业的声誉对于企业的长期发展具有重要影响。
董事、监事和高级管理人员应当积极维护企业声誉，因此可以将企业声誉作为考核指标之一三、考核流程1.设定目标：根据企业的战略目标和经营目标，制定董事、监事和高级管理人员的考核目标。
2.考核评估：通过定期考核和绩效评估的方式，对董事、监事和高级管理人员的绩效进行评估。
可以采用360度评估、自评和上级评估等多种评估方式。
3.绩效奖励：根据考核结果，对董事、监事和高级管理人员进行绩效奖励。
奖励可以以现金奖励、股权激励或其他形式给予。
四、薪酬激励薪酬激励是激励董事、监事和高级管理人员积极工作的重要手段。
薪酬应当与董事、监事和高级管理人员的绩效挂钩，绩效优秀者应当获得更高的薪酬。
此外，薪酬激励还应当采取多元化的方式，如提供福利待遇、提供培训和发展机会等。
薪酬考核制度的设计应当公平、公正、透明，同时也要考虑企业的实际情况和长期发展目标。
考核制度应当具有可操作性，方便管理人员进行目标的制定和达成，并能促进董事、监事和高级管理人员的工作积极性和发展动力。
董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度
解密公司高管薪酬管理制度董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度是企业中非常重要的一项管理制度。
该制度主要目的是为了规范公司高管的薪酬评估标准，确保高管薪酬的合理性及公正性，同时引导公司高管遵守公司的规章制度，发挥他们应有的职责。
以下是关于该制度的详细介绍：一、董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度的基本原则1. 公开透明原则：公司高管薪酬评测标准及决策过程应公开透明，确保决策的公正性。
2. 业绩导向原则：公司高管薪酬应以业绩为导向，根据公司业务的发展、市场竞争状况、行业发展趋势等综合因素制定。
3. 合理可行原则：公司高管薪酬应在可承受范围内，既不能过高导致公司成本过大，也不能过低导致管理层激励不足。
二、董事、监事及高级管理人员薪酬的构成1. 基本薪酬：基本薪酬是公司支付高管的保障性薪酬，可以根据高管职务级别和市场薪酬水平制定。
2. 绩效薪酬：绩效薪酬是根据公司高管的工作绩效，按一定比例向高管支付的激励性薪酬。
3. 福利薪酬：福利薪酬包括住房补贴、交通津贴、股权激励等。
4. 养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等社会保险。
三、董事、监事及高级管理人员薪酬制度的实施1. 薪酬评估：公司应按照规范的流程，采用多种评估方式，进行高管薪酬的评估，确保薪酬制度的公正性和合理性。
2. 薪酬决策：董事会、董事会薪酬委员会、监事会等公司决策机构应按照相应的权力职责，在规定的范围内，制定和调整公司高管薪酬标准。
3. 薪酬公示：公司应定期公示高管薪酬信息，包括薪酬构成、具体金额等，向社会公开透明。
四、董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度的意义1. 有利于激励高管的工作积极性，发挥高管的作用。
2. 有利于规范公司高管的行为，强化公司的治理和管理。
3. 有利于提高公司的业务表现和长期价值，体现公司的社会责任感。
以上就是董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度的相关介绍，希望各位企业家和管理者根据自己公司的实际情况，根据制度原则，制定和实施公正合理的高管薪酬管理制度，引导整个公司持续发展！。
万华化学：高级管理人员薪酬考核发放管理办法
万华化学集团股份有限公司高级管理人员薪酬考核发放管理办法（2020年3月版）为进一步完善公司薪酬管理制度，规范公司高级管理人员薪酬管理，对公司高管人员薪酬考核发放管理办法规定如下：一、考核高级管理人员的指标主要包括：（1）综合目标考核（2）公司效益（3）个人绩效考核二、高级管理人员薪酬实行年薪制，总收入=日常发放工资+绩效奖金+其它津贴三、公司高级管理人员具体考核基数及挂钩系数如下：全面薪酬=上一年度董事会通过的高级管理者的基本工资×（1+当年度公司董事会通过的调薪比例）。
1、日常发放工资：为全面薪酬×55%，按月支付。
2、绩效奖金：绩效奖金根据当年董事会确定的经营目标及公司实际经营业绩核定，包含公司效益、综合目标考核、个人绩效考核三个方面，具体核算公式为：绩效奖金=过去三年公司效益奖金平均值*公司效益系数+ 全面薪酬×10%×综合目标考核系数 + 全面薪酬×10%×个人绩效考核系数。
具体解释为：(1) 公司效益：是体现公司年度经营情况的重要指标，严格按照“效益增工资增，效益降工资降”同向联动原则，当年效益奖金额为过去三年公司效益奖金平均值与公司效益系数的乘积，充分体现薪酬与公司效益联动的模式。
公司效益系数=当年度公司全口径净利润/过去三年公司全口径净利润的平均值(2) 综合目标考核：是由董事会（授权董事长）在每年年初与公司（授权管理层）签订的年度经营业绩目标书，其中包含财务指标、重点项目、安全环保等的完成结果、完成时间、权重比例的考核细则。
每年年底，根据公司实际完成情况逐项评定打分，核算产生综合目标考核系数。
（3）个人绩效考核：是体现高级管理人员该年度业务工作目标达成情况的重要考核指标，每年底由董事会（授权董事长）对高级管理者进行评估，按照公司绩效管理政策，考核分数和个人绩效考核系数具体如下：3、其他津贴：按照国家和公司的福利政策标准执行。
股份公司董事会薪酬与考核委员会工作细则
XX股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则第一章总则第一条为进一步建立健全XX股份有限公司（以下简称“公司”）董事（不包括独立董事，下同）及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员会，并制定本工作细则。
第二条薪酬与考核委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专门工作机构，主要负责研究制订公司董事和高级管理人员的考核标准，进行考核并提出建议；负责研究制订和审查公司董事和高级管理人员的薪酬政策与方案。
第三条本工作细则所称董事、高级管理人员以相关法律法规及《公司章程》的规定为准。
第二章人员组成第四条薪酬与考核委员会成员由两名独立董事和一名董事组成。
第五条薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。
第六条薪酬与考核委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。
第七条薪酬与考核委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，则其自动失去委员任职资格，由董事会根据上述第四条至第六条之规定补足委员人数。
第八条公司董事会办公室负责提供公司有关经营方面的资料及被考评人员的有关资料，负责筹备薪酬与考核委员会会议并执行薪酬与考核委员的有关决议，公司行政与人事部应提供协助和支持。
第九条薪酬与考核委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数低于规定人数的三分之二时，公司应在该等事实发生之日起六十日内完成补选。
在薪酬与考核委员会委员人数达到规定人数的三分之二以前，薪酬与考核委员会暂停行使本议事规则规定的职权。
第三章职责权限第十条薪酬与考核委员会负责制定董事与高级管理人员考核的标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，并就下列事项向董事会提出建议：（一）董事、高级管理人员的薪酬；（二）制定或者变更股权激励计划、员工持股计划，激励对象获授权益、行使权益条件成就；（三）董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划；（四）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
公司高管薪酬制度及考核办法
国投中鲁果汁股份董事长暨高层管理人员薪酬制度及核查方法北大纵横管理咨询企业目录目录 . (1)第一章总那么 . (2)第二章董事长、总经理的年薪制 . (3)第三章企业其他高层管理人员薪酬制度 . (6)第四章核查方法 . (8)第五章职务花销 . (14)第六章附那么 . (15)第一章总那么第一条目的为提高企业的效益水平和市场竞争能力，激励企业经营者，建立激励和拘束体系，进一步提高企业经营管理水平和市场竞争能力，特拟定本方法。
第二条设计原那么〔一〕依照企业董事长和高层管理人员担当的经营管理责任、企业的经营业绩以及高级管理人才市场价格合理确定薪酬水平；〔二〕推行按劳分配和按生产要素分配相结合，依照十六大精神，充分表达经营者能力作为生产要素的价值。
〔三〕依照核查结果兑现薪酬，企业建立以经济效益指标为主要内容的高层管理人员核查系统，高层管理人员的薪酬和企业经营业绩亲近联系。
第三条本方法适用于企业董事长、总经理及董事会秘书、副总经理、财务总监、总会计师。
第二章董事长、总经理的年薪制第四条董事长、总经理担负实在现企业整体业绩的责任。
依照现代企业制度的要求，结合国家相关政策和上市企业运行特点和实质情况，对董事长、总经理的薪酬采用以与企业整体经营业绩相挂钩的年薪制。
第五条推行原那么〔一〕责任、风险与利益一致的原那么；〔二〕在充分考虑企业实质承受力的前提下，参照国内同种类企业经营者薪酬水平，保证必然竞争力。
第六条薪酬结构公式〔 2－1〕：全年总收入= 根今年薪+ 效益年薪根今年薪反响对经营者的根本劳动价值的回报。
董事长、总经理的根今年薪为 18 万元。
按月支取。
效益年薪依照企业全年的经营业绩和个人履行职责的核查情况判定。
董事长、总经理的效益年薪基准值为24 万，年度末核算后依照本方法规定一次性或分月发放。
其计算公式为：公式〔 2－ 2〕：董事长效益年薪 =〔个人经营业绩系数× 70%+个人履行职责核查系数× 30%〕× 24 万＋超额收益局部×。
和科达：董事、监事及高级管理人员薪酬与考核管理制度
深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬与考核管理制度第一章总则第一条为进一步推动深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司（以下简称“公司”）建立科学有效的激励与约束机制，有效调动公司董事、监事及高级管理人员的工作积极性，为公司和股东创造更大效益，按照责、权、利对等原则，根据《公司法》、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》等规定，在充分考虑公司发展战略、经营情况和行业特点的基础上，特制定本制度。
第二条本制度适用于《公司章程》规定的董事、监事及高级管理人员。
第三条公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理遵循以下原则：（一）体现收入水平符合公司规模与业绩的原则，同时适当参考市场薪酬水平；（二）体现责、权、利、对等的原则，薪酬与岗位价值高低、履行责任义务大小相符；（三）体现公司长远利益的原则，立足企业可持续发展的原则；（四）体现薪酬发放与考核、奖惩挂钩，与公司激励机制挂钩。
第二章薪酬管理机制第四条董事的薪酬方案经董事会薪酬与考核委员会审议，提交董事会审议通过后，报股东大会批准后实施。
在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。
监事的薪酬方案经监事会审议，报股东大会批准后实施。
高级管理人员的薪酬方案，经董事会薪酬与考核委员会审议，报董事会审议通过后实施，同时应当向股东大会说明，并予以充分披露。
董事会薪酬与考核委员会是公司董事和高级管理人员薪酬管理、考核和监督的专门机构。
第五条公司行政部协助董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行考核，负责薪酬方案的具体实施，以及薪酬日常发放管理工作。
第六条薪酬与考核委员会的职责与权限按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》执行。
第三章薪酬标准、构成和发放第七条薪酬标准、构成和发放董事、监事、高级管理人员薪酬主要由基本薪酬和绩效薪酬构成，同时根据公司经营情况给予长期激励。
1、基本薪酬：按照其在公司内部担任的职务，根据市场岗位价值、岗位责任大小、工作能力及市场薪资行情等因素确定，按月发放；2、绩效薪酬：根据公司业绩和本岗位所管辖范围内企业的经营情况、以及本人所做的贡献大小进行发放。
公司高级管理人员薪酬考核制度
公司高级管理人员薪酬考核制度一、背景随着企业的发展，高级管理人员在企业中的重要性也日益凸显。
他们负责制定企业战略，指导团队实施，并对企业的整体运营结果负责。
因此，制定一套科学合理的高级管理人员薪酬考核制度至关重要，既能激励高级管理人员为企业做出更多贡献，又能保证高级管理人员的薪酬水平与企业的发展成果相对应。
二、目标1.激励高级管理人员积极创新，提升企业竞争力。
2.对高级管理人员的绩效进行科学评估，提供绩效反馈。
3.激发高级管理人员团队精神，促进协同工作。
4.建立可持续发展的激励机制，吸引和留住优秀的高级管理人员。
三、考核指标体系高级管理人员的绩效考核应基于明确的指标体系，包括财务指标、战略指标、市场指标、员工满意度、风险管理等方面，以全面反映高级管理层对企业发展的直接和间接影响。
具体指标可以根据企业的特点和行业的特点进行适当调整。
四、权重分配每个指标的权重需要根据企业的战略目标和重要性来确定。
一般来说，财务指标在整体绩效考核中应占较大比重，但也要考虑到非财务指标对企业长期发展的重要性。
五、薪酬结构高级管理人员的薪酬结构应由基本薪酬、绩效奖金、股权激励等组成。
基本薪酬应基于个人的工作年限、经验和职位级别确定。
绩效奖金应根据绩效评估结果和指标达成情况决定，表现突出的高级管理人员可以得到更多的绩效奖金。
股权激励可通过向高级管理人员提供公司股票或股份来激励他们更好地为企业创造价值。
六、考核周期高级管理人员的绩效考核一般应按年度进行，以评估其在过去一年内的工作表现和对企业发展的贡献。
此外，也可以根据需要进行季度、半年度或其他特定活动的绩效考核。
七、绩效反馈和调整公司应定期向高级管理人员提供绩效反馈，包括绩效评估结果、薪酬调整和改进方向等。
绩效调整应以公平公正为原则，既要奖励优秀的绩效，又要鼓励改进不足的方面。
八、监督与改进公司应建立相应的监督机制，确保高级管理人员薪酬考核制度的执行和运行情况。
定期对制度进行评估，并根据实际情况进行改进，以满足公司发展和高级管理人员需求的变化。
公司董事、高级管理人员薪酬考核制度
制度会签表董事、高级管理人员薪酬考核制度第一章总则第一条为推进公司建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动公司董事及高级管理人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，促进企业效益的增长，特制定本制度。
第二条本制度所称董事、高级管理人员指下列人员：（一）公司董事(独立董事除外)；（二）公司其他高级管理人员（总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书）；（三）公司董事会薪酬与提名委员会认为应当适用的其他人员。
第三条公司董事及高级管理人员的分配与考核以公司的经济效益为出发点、根据公司年度经营计划和高级管理人员分管工作的工作目标，进行综合考核、根据考核结果确定董事及高级管理人员的年度薪酬分配。
第四条公司董事、高级管理人员薪酬的确定遵循以下原则：（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；（二）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；（三）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，防止短期行为，促进公司的长期稳定发展；（四）薪酬标准以经营状况、业绩目标、工作能力等指标为依据，体现公开、公正、透明的原则，参照目前的实际收入水平确定，既要有利于强化激励与约束，又要符合企业的实际情况；（五）薪酬收入坚持“有奖有罚、奖罚对等、激励与约束并重”的原则；（六）薪酬收入坚持“先考核、后发放”原则。
第二章管理机构第五条公司董事会薪酬与提名委员会是对董事、高级管理人员进行考核以及确定薪酬分配的管理机构。
薪酬与提名委员会提出的公司董事的薪酬政策与方案，须报经董事会同意后，提交股东大会审议通过后方可实施；公司高级管理人员的2薪酬分配方案须报董事会批准。
薪酬与提名委员会对董事会负责。
第六条薪酬与提名委员会的工作包括以下内容：（一）对公司董事、高级管理人员薪酬提出方案或修改的意见；（二）审查公司董事、高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；（三）负责对董事、高级管理人员薪酬制度执行情况进行监督。
第三章薪酬的构成第七条董事的薪酬为固定金额，由薪酬与提名委员会根据公司经营效益以及目标完成情况提出，并报股东大会通过后实施；高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分组成。
XXXX股份有限公司 董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度
XXXX股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度董事.监事及高级管理人员薪酬管理制度第一章总则第一条为进一步完善公司董事.监事与高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，依据国家相关法律.法规及《公司章程》.《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条适用本制度的董事.监事与高级管理人员包括：公司董事.监事. 总经理.副总经理.董事会秘书.财务总监。
第三条公司薪酬制度遵循以下原则：1.体现收入水平符合公司规模与业绩的原则，同时与外部薪酬水平相符；2.体现责权利对等的原则，薪酬与岗位价值高低.承担责任大小相符；3.体现公司长远利益的原则，与公司持续健康发展的目标相符；4.体现激励与约束并重.奖罚对等的原则，薪酬发放与考核挂钩.与奖惩挂钩。
第二章薪酬的构成及确定第四条公司董事.监事的薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议通过后，提交股东大会审议批准。
第五条根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，结合公司实际情况，公司每年度给予每位独立董事津贴人民币5万元（税前）。
按《公司法》和《公司章程》相关规定，独立董事行使职责所需的合理费用由公司承担。
第六条高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本工资和绩效奖金两部分构成。
基本工资结合行业薪酬水平.岗位职责和履职情况，按月支付。
绩效奖金是以年度目标绩效奖金为基础，与公司年度经营绩效相挂钩，年终根据当年考核结果统算兑付。
第三章薪酬的发放和管理第七条公司按月以现金形式发放基本工资。
第八条薪酬与考核委员会根据董事会审定的年度经营计划，组织.实施对高级管理人员的年度经营绩效的考核工作，并对薪酬制度执行情况进行监督。
第九条下列税费按照国家有关规定从基本工资.绩效奖金中直接扣除：（一）个人所得税；（二）按规定需由个人承担的社会保险费。
第条公司董事.监事.高级管理人员因换届.改选.任期内辞职等原因离任的，按其实际任期和实际绩效计算绩效奖金并予以发放。
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股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度及考核办法 国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度及考核办法 (草案) 北大纵横管理咨询公司 二00四年七月
国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度和考核办法 目 录 目 录 ........................................................ 1 第一章 总则 ................................................ 2 第二章 董事长、总经理的年薪制 ..................... 3 第三章 公司其他高层管理人员薪酬制度 ............ 6 第四章 高层管理人员考核办法 ........................ 8 第五章 职务消费 ......................................... 14 第六章 附则 ............................................... 14 1
国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度和考核办法 第一章 总则 第一条 目的 为提高公司的效益水平和市场竞争能力，激励公司高层管理人员，建立激励和约束机制，进一步提高公司经营管理水平和市场竞争能力，特制定本办法。 第二条 设计原则 (一) 根据公司董事长和高层管理人员承担的经营管理责任、公司的经营 业绩以及高级管理人才市场价格合理确定薪酬水平; (二) 实行按劳分配和按生产要素分配相结合，按照十六大精神，充分体 现经营者能力作为生产要素的价值。 (三) 依据考核结果兑现薪酬，公司建立以经济效益指标为主要内容的高 层管理人员考核体系，高层管理人员的薪酬和公司经营业绩密切联系。 第三条 本办法适用于公司董事长、总经理及董事会秘书、副总经理、财务总监、总会计师。 2
国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度和考核办法 第二章 董事长、总经理的年薪制 第四条 董事长、总经理担负着实现公司整体业绩的责任。根据现代企业制度的要求，结合国家相关政策和上市公司运行特点和实际情况，对董事长、总经理的薪酬采用以与企业整体经营业绩相挂钩的年薪制。 第五条 实施原则 (一)责任、风险与利益一致的原则; (二)在充分考虑企业实际承受力的前提下，参照国内同类型企业经营者薪酬水平，保证一定竞争力。 第六条 薪酬结构 公式(2,1):全年总收入 = 基本年薪 + 效益年薪，超额激励 基本年薪反映对经营者的基本劳动价值的回报。董事长、总经理的基本年薪为18万元。按月支取。 效益年薪根据公司全年的经营业绩和个人履行职责的考核情况核定。董事长、总经理的效益年薪为24万，年度末核算后根据本办法规定一次性或分月发放。 其计算公式为: 公式(2,2):董事长效益核定系数 =个人经营业绩系数×70%+个人履行职责考核系数×30%。 公式(2-3):总经理效益核定系数 = 个人经营业绩系数×80%+个人履行职责考核系数×20%。 上式中经营业绩系数和个人履行职责考核系数计算方法见后。当效益核定系数大于或等于1以后核发全额效益年薪。效益核定系数小于1时按比例发放。 超额激励部分是对于经营者超额完成企业经营业绩目标的激励，超额激励的数额由董事会根据具体情况核发，建议按如下公式计算: 超额激励部分的计算公式为: 2(个人经营业绩系数,1)×超额净利润值 3
国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度和考核办法 个人经营业绩系数小于1时，超额激励为0。 第七条 计算参数 (一)个人经营业绩系数确定 公式(2,4):个人经营业绩系数 , P×K，P×K，P×K 112233 其中Pn为考核的指标完成率，Kn为考核指标的权重。 其中K+K+K =100% 123 业绩考核指标的选择及权重参见下表: 表2,1 业绩考核指标和权重的选择 对象 业绩考核指标 董事长 净利润完成率 总资产增长率完成率 净资产收益率完成率 权重 50% 30% 20% 总经理 净利润完成率 销售收入完成率 净资产收益率完成率 权重 60% 20% 20% 净利润完成率,实际完成净利润/净利润目标值 总资产增长率完成率,实际完成总资产增长率/总资产增长率目标值 净资产收益率完成率,实际完成净资产收益率/净资产收益率目标值 销售收入完成率=实际完成销售收入/销售收入目标值 考核指标的基准值的确立由董事会在年度初确定。根据不同时期的具体情况，权重可作适当调整，每年权重的调整由董事会决定。 公司对经营业绩指标审核的基本程序是:由董事会选择并委托具有合法资质的会计师事务所对公司的财务决算报表进行审计;薪酬与考核委员会按照经审计确认的公司财务决算报表计算考核结果。 4
国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度和考核办法 (二)个人履行职责考核系数 个人履行职责考核系数的确定参见第四章。 第八条 核定 董事长和总经理的考核结果由公司薪酬与考核委员会按照事先确定的数值和权重进行核定，结果报送股东大会和董事会。股东大会负责审定董事长的最终收入。董事会负责审定总经理的最终收入。 第九条 为强化董事长和总经理的经营责任风险意识，体现收益与风险的对应关系，董事长和总经理的效益年薪于年度考核结束后按照核定额度办理支付，其中60%在核算结束后支付，40%延期支付，进入经营责任保证金帐户，待任期结束且离任审计无误后支付。 第十条 公司分别为董事长和总经理建立经营责任保证金个人帐户，由薪酬委员会代为管理。个人帐户余额按照中国人民银行规定的同期金融机构人民币1年期存款利率计算，不满一年的按同期活期利率计算，所得利息归本人所有。 第十一条 公司按任期对董事长和总经理的经营责任保证金进行结算。离任审计结果表明:由于经营者的恶意欺诈行为导致公司出现重大损失的，除依法追究相关责任外，经营责任保证金扣除100%;由于经营者的重大决策失误导致公司出现重大损失的，经营者应当负有责任的，根据具体情况扣除经营责任保证金的20-80%;以上最终由董事会负责决定和解释。 第十二条 除国家政策另有规定和经董事会特别批准外，董事长和总经理不得在本公司领取除年薪以外的其他工资性收入。 5
国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度和考核办法 第三章 公司其他高层管理人员薪酬制度 第十三条 副总经理、董事会秘书、财务总监、总会计师等高层管理人员采用结合岗位工资和绩效工资的岗位绩效工资制。 第十四条 薪酬结构 公式(3,1):全年总收入 = 岗位工资 + 绩效工资，超额激励 副总经理、董事会秘书、财务总监、总会计师的岗位工资标准为每月10000元。按月发放。调整岗位工资标准由董事会决定。 绩效工资根据公司全年的经营业绩和个人履行职责的考核情况核定。董事长、总经理的效益年薪为10万，年度末核算后根据本办法规定一次性或分月发放。 其计算公式为: 公式(3,2):绩效工资核定系数 =个人经营业绩系数×50%+个人履行职责考核系数×50%。 上式中经营业绩系数和个人履行职责考核系数计算方法见后。当效益核定系数大于或等于1以后核发全额效益年薪。效益核定系数小于1时按比例发放。 超额激励部分是对于高管人员超额完成企业经营业绩目标的激励，超额激励的数额由董事会根据具体情况核发，建议按如下公式计算: 超额激励部分的计算公式为: 2公式(3,3):(个人经营业绩系数,1)×超额净利润值/4 个人经营业绩系数小于1时，超额激励为0 上式中经营业绩系数和个人履行职责考核系数计算方法见后。 (一)个人经营业绩系数确定 公式(3,4):个人经营业绩系数 , P×K，P×K，P×K 112233 其中Pn为考核的指标完成率，Kn为考核指标的权重。 其中K+K+K =100% 123 6
国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度和考核办法 业绩考核指标的选择参见下表: 表3,1 业绩考核指标的选择 对象 业绩考核指标 副总经理(生产) 净利润完成率 销售收入完成率 计划平均成本/实际平均成本 权重 50% 20% 30% 副总经理(经营) 净利润完成率 销售收入完成率 计划平均成本/实际平均成本 权重 50% 30% 20% 董事会秘书 净利润完成率 总资产增长率完成率 净资产收益率完成率 权重 40% 40% 20% 财务总监 净利润完成率 净资产收益率完成率 计划资金筹措完成率 权重 50% 40% 10% 总会计师 净利润完成率 销售现金比率完成率 计划平均成本/实际平均成本 权重 50% 30% 20% 计划资金筹措完成率,实际完成筹措资金总额/计划筹措资金总额; 销售现金比率完成率,实际销售现金比率/计划销售现金比率;销售现金比率=经营现金净流量/主营业务收入净额，是反应企业现金流状况好坏的指标; (二)个人履行职责考核系数 个人履行职责考核系数的确定参见第四章。 第十五条 核定 公司副总经理、董事会秘书、财务总监、总会计师等高级管理人员的绩效工资，由公司薪酬与考核委员会按照年度考核得分进行核定，并分别报送公司董事 7
国投中鲁果汁股份有限公司董事长及高级管理人员薪酬制度和考核办法 长和总经理，董事会秘书、财务总监的绩效工资由董事长审批，副总经理、总会计师的绩效工资由总经理审批，各高管人员绩效工资最终均由公司董事会审定。 第四章 高层管理人员考核办法 第十六条 考核指标目标值的确定于年初确定，董事长、总经理的考核指标由董事会确定，其他高层管理人员的考核指标由董事长、总经理和被考核者议定。