符合性测试工作底稿
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
符合性测试工作底稿
被审计单位名称_________________________ 索引号__________ 页次_______ 审计项目名称__________________________ 编制__________ 日期_______ 会计期间或截止日_______年_____月___日复核__________ 日期_______
一、本表测试某项业务内部控制制度执行情况；
二、样本根据审计程序及公司业务特点抽取；
三、测试内容应根据该项业务相关内容控制制度关键控制点设置；
四、结论未对该业务相关内容控制制度执行的评价应明确是否可以信赖并说明实质性测试
影响。