差旅费管理办法

差旅费用管理办法

为了适应市场经济变化，保证出差人员工作和生活的需要，规范差旅费管理，结合本厂实际情况，特制定本管理办法，本管理办法适用于本厂全体员工。

一、出差费用的范围：差旅费开支范围主要包括：交通费，住宿费，伙食补助费等。

二、交通费凭票据实报销；住宿费、伙食补助费实行等额包干。

三、费用标准：出差人的住宿和伙食补助费按2016年《销售提成方案（试行版）》第七项第四条中的标准执行。

四、费用标准的补充说明：

1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额超出住宿标准部分由员工自行承担。

2、实际出差天数的计算：以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。

3、伙食标准实行包干制，依据实际出差天数结算，按标准领取补贴。

4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

6、远途出差在其区域有公共交通工具直达目的地的，须乘坐公共交通工具，因特殊情况乘坐出租车的须经主管领导批准后方可乘坐出租车，并在报销时附注事由说明并经主管领导签字确认。

7、出差期间经领导批准顺道回家探亲等非出差工作内容的行程，其饶道多支付的费用均由个人自理，并扣除相应的补助费用，在此期间按事假考勤。

8、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票等作为计算费用的依据。

9、上述条款中所称发票原则上均为机打发票，如无机打发票而用定额发票代替的，需在发票背面注明时间及地点，如果特殊原因不能取得住宿发票的，必须书面说明，并经主管领导签字确认后，按补助标准的50%填报住宿补助。

五、报销流程

1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》（见附表），详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，部门经理以下人员《出差申请表》由分管总监批准，部门经理及以上人员由总经理批准。

2、借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,并按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3、返回报销：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，经部门经理、分管总监审核签字后，交财务部审核签字，最后报总经理审批，出纳人员根

据审批后的《差旅费报销单》给予办理报销业务。

六、本办法从2017年5月1日实行。

四川省新都美河线缆厂财务部

2017年4月

附表：