付款报销流程 陆航
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。
下面是一般的公司费用报销制度及报销流程：一、费用报销制度1. 费用报销范围：明确规定可以报销的费用种类，如差旅费、交通费、餐费、通信费等。
2. 报销标准：明确规定各项费用的标准和限额，如差旅费按照市内/市外标准进行报销。
3. 申请报销时间：规定报销申请的时间要求，如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。
4. 报销凭证：规定报销所需的费用凭证，如发票、收据等。
5. 报销审批流程：明确报销审批的层级和流程，如由部门经理审核后，再由财务部门进行审批。
6. 报销限制：规定一些特殊情况下的报销限制，如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。
二、报销流程1. 填写报销申请：员工需要填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息，同时附上费用凭证。
2. 提交审批：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。
3. 部门经理审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性。
4. 财务部门审批：报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批。
5. 报销款项支付：审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。
以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程，具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。
公司费用报销制度及报销流程（2）公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。
它的目的是确保公司的费用支出合理、合法，并能及时有效地追溯和核对。
以下是一般的公司费用报销制度及报销流程：1. 费用报销范围：明确列出可报销的费用项目，包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。
2. 费用报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括各类费用的金额上限、报销比例等。
3. 报销申请：员工在发生费用后，需填写相关的费用报销申请表或报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。
费用报销流程及付款流程
流程图报销人报销票据整理粘贴部门主管审察财务部门审核总经理签字审察出纳签字会计说明报销人员依照公司花销报销制度要求, 整理好需要报销的发票或单据 , 并进行整齐粘贴。
依照报销内容填写《花销报销单》报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或票据并发送钉钉审批，详尽审批流程如右：花销报销单及相关票据准备完成后，报销人员提交给部门主管审察签字，部门主管须对以下方面进行审察：花销产生的原因及真实性；花销的合理性；票据及票据的规范性。
若发现不吻合要求，马上退还给相关报销人员重新整理提报。
花销报销单及相关单据有部门主管审察完成后，报销人员提交给财务人员审察签字，财务人员须对以下方面进行审察：票据金额及内容可否与报销单吻合；票据可否吻合财务规范要求；发生的花销可否吻合报销标准；财务可否能及时安排此花销。
若发现不吻合要求，马上退还给相关报销人员重新整理提报。
财务人员审察签字后，报销人员将报销票据提交总经理，由总经理进行最后核查，主要内容包括：财务部门审察和慎重性；花销产生开支的原因及真实性；花销的标准性及合理性；花销的控制等。
若总经理发现不吻合要求，马上退还给相关人员重新整理提报。
出纳对票据金额进行复核，复核无误此后传与会计记账。
钉钉审批格式1、审批种类：报销审批2、报销金额：花销发生金3、报销种类：部门+费用分类4、花销明细：对此种类花销明细一一列出5、审批人序次：①部门负责人②财务部门审察人③总经理④出纳6、抄送人：①副总②财务记账会计注：山丹所有部门报销票据需与报销审批同行，三道岭及北山以审批为准，报销票据网审，每 10 天传达一次。
挂账记账会计对出纳传达的报销票据进行挂账流程图付款倡导人付款审批领款单部门主管财务部门审核总经理签字审察出纳会计挂账说明1、填写付款审批，注明款项用途，金额，估量，支付方式等。
2、附相关附件：报销审批、出差计划表、发票、借款单、合相同。
3、 5000 元以上现金支付提前一天通知财务部门。
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度是一个组织或公司内部用来规范报销行为的一系列规定，它旨在保证报
销的公正、透明和高效。
以下是一个详细的财务报销制度及报销流程：
1. 报销范围:明确规定了哪些费用可以报销以及报销的限额和标准。
常见的报销范围包括差旅费、交通费、招待费、办公用品费等。
2. 报销申请:报销人需要填写报销申请表，包括填写报销事由、费用明细、金额等信息，并附上相关的发票、票据和证明文件。
3. 报销审核:报销人将填好的报销申请表和相关文件提交给财务部门，财务部门进行报销审核。
审核的内容包括核对费用明细、发票真实性和合规性等。
4. 报销审批:财务部门审核完成后，将报销申请表和相关文件交给主管或上级审批人进行审批。
审批人会对报销事由和费用的合理性进行评估，并决定是否批准报销。
5. 报销支付:一旦报销申请获得批准，财务部门会将款项支付给报销人。
支付方式可以是直接转账到报销人的银行账户，或者是发放现金或支票。
6. 报销归档:财务部门会将报销申请表和相关文件进行归档，以备将来的查阅和审计。
7. 报销记录与统计:财务部门会将报销记录进行录入和整理，在财务系统中进行统计和分析。
这些记录可以用于预算控制、成本分析和管理决策等。
8. 报销审计:定期进行报销审计，检查报销的合规性和有效性。
审计可以由内部审计部门进行，也可以由外部审计师来完成。
需要注意的是，在整个报销流程中，要确保报销人和审批人的独立性和公正性，以避免潜在的利益冲突和财务作假等问题。
此外，财务报销制度还应该根据组织的实际情况进行定制，确保适用于自身的特点和需要。
财务报销流程公司财务报销的流程及关于公司财务报销流程
财务报销流程公司财务报销的流程及关于公司财务报销流程财务报销是企业内部的一项重要工作，合理、规范的财务报销流程可以有效控制企业的成本，保证财务的准确性和可靠性。
下面将介绍一下公司财务报销的流程。
一、报销申请公司员工需要报销费用时，首先需要填写一份报销申请表。
该表主要包括报销人员的基本信息、报销项目的详细内容、报销金额等。
在填写报销申请表时，员工需要详细、准确地填写相关信息，并附上相关的凭证。
二、报销审核报销申请提交后，需要经过财务部门的审核。
财务部门主要负责核对报销申请表上的内容，核实凭证的真实性和合法性，并根据公司相关政策进行审核。
如果报销申请存在问题或者不符合公司规定，财务部门有权拒绝或者要求修正报销申请。
三、报销审批经过财务部门的初步审核后，需要报销申请经过相关管理人员的审批。
审批人员主要负责对报销申请进行审查，判断该笔费用是否符合公司的政策和规定，是否真实有效，是否有必要性等。
如果审批人员认可报销申请，会签批准意见并将报销申请转交给财务部门。
四、报销付款报销申请经过上述步骤后，财务部门会进行最后的审查和核算。
核算无误后，公司会及时将报销款项转账或者以其他合适的方式付给报销人员。
同时，财务部门还需要记录相关的报销信息，例如费用种类、金额、报销人员等，以便日后的核对和跟踪。
五、流程监督公司应建立健全的财务报销制度，明确各个环节的职责和权限，以确保流程的可控性。
同时，公司可以使用相关的财务报销系统，对报销流程进行监控、跟踪和记录，提高工作效率和准确性。
六、报销存档完成报销流程后，相关的凭证、报销申请表和财务核算记录等都需要进行归档。
这对于公司的财务审计、纳税申报和日后的查证是非常重要的。
同时，公司还需根据要求保留一定的时间，以便可能的财务复核和法务处理。
总结起来，公司财务报销的流程主要包括报销申请、报销审核、报销审批、报销付款、流程监督和报销存档等环节。
这些环节相互关联，每一环节都发挥着重要的作用，最终确保了财务报销的合规性和准确性。
办公用品报销流程及付款流程
办公用品报销流程及付款流程一、办公用品报销流程1.提交报销申请：员工购买办公用品后，需按照公司规定的报销申请流程填写相应的报销单，包括报销事由、报销金额、购买日期、购买地点等信息，并附上购买发票和其他相关的资料。
2.主管审批：员工提交报销申请后，主管负责审批申请内容的合理性和准确性，确认报销是否符合公司政策和流程要求。
5.报销审批：财务部门将报销申请提交给相关负责人或董事会进行审批，并根据审批结果做出相应的决定。
6.报销付款：通过审批后，财务部门会将报销款项支付给员工，可以通过现金、银行转账或支票等方式进行付款。
7.归档备案：付款完成后，相关部门将存档报销申请和相关文件，以备将来审计或相关需求的使用。
二、付款流程办公用品的付款流程是指公司为员工提供办公用品，并按照一定的程序进行相应费用的支付过程。
1.需求确认：当员工需要购买办公用品时，需要填写申请表，明确所需的具体物品和数量。
2.采购审批：申请表经主管审批通过后，送交采购部门进行采购，采购部门根据需要与供应商沟通，确定采购物品的价格、交货期等细节，并下达采购订单。
3.采购发票：供应商将办公用品提供给公司后，开具相应的采购发票，并寄送至公司财务部门。
4.财务确认：财务部门收到采购发票后，核对其与采购订单的一致性，并确认无误后将发票送审。
5.开具付款凭证：财务部门根据采购发票和付款单据，填写付款凭证，明确付款的金额、受款人、付款方式等信息。
6.付款审批：付款凭证经过财务部门审批通过后，送交相关负责人或董事会进行审批，并根据审批结果做出相应的决定。
7.付款操作：付款凭证财务部门审批通过后，根据凭证上的信息，通过现金、银行转账或支票等方式进行付款操作。
8.财务记录：付款完成后，财务部门将付款凭证进行核对，并做好相关的财务记录，以备后续的审计或查询。
以上是办公用品报销流程及付款流程的一般步骤，不同公司或组织可能会根据实际情况和流程进行一定的调整和变化。
款项支付和费用报销的流程规定
款项支付和费用报销的流程规定为了逐步规范本公司的财务管理，完善财务结算及支付的程序和办法，使其向规范化、标准化靠拢，降低税收违规的风险。
特制定本流程：一、款项的支付和费用的报销，必须取得有效、合法的正规票据，首先由经办人粘贴有关票据并填写《申请付款审批单》或《费用报销单》，其次由相关部门负责人对“款项、事件的真实性”进行审核并签署意见，再由财务部门对“票据的合规性、款项的数额”进行审核并签署意见，最后由总经理签字同意后，交由公司出纳员办理支付。
二、货款的支付：1、购入的所有物资必须写明“物品名称、规格、单位、数量、单价、金额”，公司一次性购入物资较多，销售单位不能逐项写明时，必须附有盖章的《购入物资清单》，清单与发票的金额必须相符。
2、公司所购买的各种物品、物资，必须首先交仓管员逐项验收并办理《入库单》，再根据部门领用的需要开具《出库单》，经领用人员签字后方可出库；若急需直接送往“工程项目部”的物资，必须由领用人在票据上签名后到仓管员处办理入出库手续，凭发票（后附入库单）办理结算或报销。
3、公司的“机械作业款项”，必须填写《申请付款审批单》，后附“发票或结算单”、“收款收据”。
4、公司往来款的支付，必须填写《申请付款审批单》，后附“收款收据”。
三、费用的报销支付：1、公交、差旅费的报销，必须填写《差旅费报销单》，搭乘公交、的士者在票据上注明“日期、起止地点、办理事项”等；2、自带交通工具实行补贴油费的，按公司核定的“包干数额”凭发票按自然月报销，超过限额自负，小于限额按发票的实际金额报销；3、电话费补贴者，必须是自己姓名和固定在用的手机号码，按公司核定的“包干数额”凭发票按自然月报销，超过限额自负，小于限额按发票的实际金额报销；4、项目、车队的加班费、误餐补贴，必须根据《车辆产值表》、《施工日志》上面记载的为准，由财务部门当月审核、汇总后，随工资表一并核算、发放；5、食堂所购物资，必须由专人逐项复秤、复检后签字验收确认；6、特殊事项不能取得“合规的票据”时，经财务报总经理核准后，方可以其他合规票据报销。
报销支付流程
报销支付流程第一条财务支出事项必须“先申请，再办理”。
按资金支出分类报销。
经费支出手续必须完备，严格执行审批程序，各项支出必须凭合法的凭证和发票报销，报销凭据必须是有税务印章、收款单位财务印章、大小写金额相符的正规发票（或电子发票），报销凭证不能涂改、裁剪、伪造。
财务人员对报销凭据实行审核，对记载不准确、不完整的原始凭证，财务人员应予以退回，并要求更正、补充。
1.日常支出报销。
股室（单位）经办人提出支付申请，填写报销单，注明报销项目、金额，附相关事前审批文件、凭证和发票等，报分管领导、主要领导审批，审批通过后报财务室办理支付。
2.差旅费报销。
股室（单位）经办人提出支付申请，填写差旅费报销单，注明出差人、出差事由、出差时间地点、费用金额等信息，附相关事前审批文件、凭证和发票等，经证明人签字后报单位领导审批，审批通过后报财务室办理支付。
3.公务接待报销。
股室（单位）经办人提出支付申请，填写公务接待清单，注明接待主题、接待场所时间、合计费用、接待与陪同人员等信息，附接待公函、事前审批文件、凭证和发票等，报单位领导审批，审批通过后报财务室办理支付。
4.专项资金支付。
项目责任股室（单位）提出支付申请，填写专项资金拨付表，注明资金拨付的项目名称、资金来源、批复文件文号、到位资金及本次拨款金额等信息，附项目所涉及资料，对附件资料内容的真实性、合法性负责并签署意见，报项目分管领导、财务分管领导和主要领导审批，审批通过后报财务室办理支付。
3.在建项目资金支付。
项目责任股室（单位）提出支付申请，填写在建项目资金拨付表，注明项目基本情况、资金来源情况及已拨款和本次付款金额等信息，附拨付相关资料，对附件资料内容的真实性、合法性负责并签署意见。
支付申请经财务室审核并签署意见后，报项目分管领导、财务分管领导、主要领导审批，审批通过报财务室办理支付。
除人员工资、社保等基本支出资金外，项目支出金额在3万元（含）以上须报经局党组集体研究决定。
报销 流程
报销流程
报销流程主要包括以下步骤：
1. 收集并整理发票：员工需要收集所有与工作相关的发票，并确保发票的内容、金额和日期都是准确的。
这些发票可能包括交通费、餐饮费、住宿费等。
2. 填写报销单：员工需要填写报销单，包括发票的详细信息、发生的日期、费用的用途等。
报销单需要清晰、准确，以便审批人员能够快速理解和审批。
3. 提交报销单：员工将填写好的报销单和相关的发票一起提交给财务部门或者直接上级。
在一些公司，员工可能需要通过电子系统提交报销申请。
4. 审批报销单：财务部门或者直接上级会对报销单进行审批。
他们会检查发票的真实性、费用的合理性以及是否符合公司的报销政策。
如果有任何问题，他们可能会要求员工提供更多的信息或者解释。
5. 批准报销：一旦报销单被批准，财务部门会将报销的金额支付给员工。
支付的方式可能是直接汇款到员工的银行账户，或者通过支票支付。
6. 记录和归档：财务部门会将所有的报销单和发票进行记录和归档，以便于未来的查阅和审计。
请注意，以上步骤可能会根据不同公司的情况有所不同。
同时，填写报销单时，需要确保内容完整、准确，以便审批人员能够快速理解和审批。
报销流程及步骤
报销流程及步骤报销是指员工在工作过程中发生的相关费用支出，根据公司的规定，可以向公司申请报销。
报销流程及步骤如下：一、申请报销1. 填写报销申请单：员工需要准备一份报销申请单，包括报销事由、报销金额、报销日期等信息。
申请单可以是纸质的，也可以是电子版的。
2. 附上相关凭证：根据公司的要求，员工需要将相关的费用凭证附在报销申请单上，例如发票、收据、付款凭证等。
二、提交报销申请1. 交给直属主管审批：员工将填好的报销申请单和相关凭证交给直属主管审批。
主管会根据报销金额、报销事由等进行审批。
2. 财务部门审核：主管审批通过后，报销申请单会交给财务部门进行审核。
财务部门会核对报销凭证的真实性和合法性。
三、报销审批1. 审批流程：报销申请单会进入公司的报销审批流程中，具体流程根据公司的规定有所不同。
一般情况下，会经过多个层级的审批，包括部门经理、财务总监等。
2. 审批结果：报销申请单最终会得到批准或者驳回的结果。
如果批准，申请人可以继续进行下一步；如果驳回，需要查明原因并进行调整。
四、报销支付1. 财务处理：经过审批批准的报销申请单会进入财务部门进行处理。
财务人员会核对申请单和相关凭证，确认无误后进行支付。
2. 支付方式：根据公司的规定，报销款项可以通过银行转账、现金支付等方式进行。
五、报销记录1. 归档保存：完成报销支付后，财务部门会归档保存相关的报销申请单和凭证。
这些记录可以作为公司的财务凭证，供日后审计和查询使用。
2. 报销统计：财务部门会将报销数据进行统计和分析，得出不同类别的报销费用比例，为公司的预算和决策提供参考。
六、反馈与调整1. 反馈意见：员工可以对报销流程和步骤提出改进建议，例如简化流程、加快审批速度等。
公司可以根据反馈意见进行调整和改进。
2. 流程优化：公司可以结合员工的反馈意见和实际情况，对报销流程进行优化和调整，提高效率和减少错误。
以上就是报销流程及步骤的简要介绍。
不同公司可能会有不同的具体规定和流程细节，员工在进行报销申请时应根据公司的要求进行操作。
财务报销制度流程及报销规范操作
财务报销制度流程及报销规范操作财务报销制度是一个组织或企业为规范财务报销活动而制定的具体规定和程序。
一个完善的财务报销制度可以有效地管理和控制财务支出，保证财务资金的合理使用，并且提供合规和透明的财务报告。
本文将详细介绍财务报销制度的流程和报销规范操作。
一、财务报销制度流程1.报销发起：员工需要报销费用时，根据公司的报销规定填写报销单或者提供相关的支出凭证。
报销单需要填写报销费用的详细信息，如费用种类、日期、金额等，并附上相应的发票或者账单。
2.报销审批：报销单需要提交给主管或者相关部门进行审批。
主管或者相关部门负责核对报销申请的合理性和凭证的真实性，并在报销单上签字盖章作为审批的凭证。
4.财务支付：财务部门审核通过的报销单会进行支付。
根据公司的财务政策，支付方式可以是银行转账、现金支付等。
完成支付后，财务部门会在报销单上注明支付日期，并将报销单存档。
5.财务报告：财务部门会将每期的财务报销情况进行整理和统计，并制作财务报告。
财务报告会包括各项报销费用的详细情况和统计数据，以及与其他相关财务数据的对比和分析，供管理层参考。
1.报销单的填写：员工在填写报销单时，应当准确、清晰地填写各项信息，如费用种类、日期、金额等。
同时，需要尽量提供相关的发票或者账单作为凭证。
2.报销单的附证：报销单需要附上相关的发票或者账单作为凭证。
凭证必须真实有效，且符合公司的财务要求。
如果凭证缺失或者有疑问，财务部门有权要求申请人提供补充证明材料。
3.报销申请的时效性：报销申请需要在一定的时限内进行，以确保财务报销活动的及时性和准确性。
过期的报销申请，财务部门有权拒绝受理。
4.报销审批的合规性：主管或者相关部门在审批报销申请时，需要严格按照公司的审批流程和规定进行。
审批意见必须明确、具体，并且应当注明审批日期和签字盖章。
5.财务审核的准确性：财务部门在进行报销单的审核时，应当核对报销单的各项信息和凭证的真实性。
如发现问题，财务部门有权要求申请人进行补充证明材料或者修改报销单。
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收、付款、费用报销制度及操作流程
根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准
则》、《会计基础工作规范》、《电算化管理办法》等统一规定。为规范
公司会计核算基础工作，及时提供真实、准确、完整的会计信息，结
合本公司实际，特制定本制度。
一、收款规定
二、报销规定
资金审批权限--公司购入（或自建）固定资产支出、工程款支出
及收益性支出（含代垫费用）必须按照资金使用计划，报经公司总经
理批准后方可付款。
支款内容和报销内容必须相符，有关人员须审核后签字。经报人
按规定填写《————费报销清单》，并由经手人签字（采购物资需有验
收或证明人签字），交部门负责人对报销款项的真实性进行审查同意
签字后，交财务部审核并盖“已审核”章印后，再交公司总经理审批
同意后，方可到财务部支款或报销，否则财务部不予报销。
1、费用报销必须遵照公司的规定执行，发票必须真实合法，任
何白条或非行政部门的收款收据一律不能报销。
2、费用报销时，发票必须由经办人、验收或证明人、主管签字，
多张发票可以采取汇总报销，但需填写好《————费报销清单》上的规
定事项。
3、报销凭证记载的内容均不得涂改，内容有错误的，应当由出
具单位重开或者更正，更正处加盖出具单位印章；金额必须填写准确，
金额有错误的，应当由出具单位重开。
4、报销票据粘贴有序，不得使用金属别针。
三、业务部门应付账款支付
（一）现结费用支付
1、每周的周五之前，由业务部的工作人员将下周预计需要支付
的款项（付款时间、金额）报到部门经理，由部门经理汇总编制付款
计划表，在周五下午将付款计划提交到财务部。
2、财务部门在收到业务部的付款计划后根据公司银行资金情况，
于次周一向总经理汇报确定本周资金安排。
3、业务部门经办人在取得正式发票以后，凭正式发票填写“应
付账款付款审批单”（2笔及以上的业务需附件，并必须注明每笔业
务编号、用途、及金额），并将要支付的费用按要求录入“金谷”系
统（应付单位、应付金额、币种、发票号码都要填写完全、正确）。
4、业务经办人将付款审批单交部门经理审核，部门经理审核应
付款单据内容与“金谷”系统完全相符，在系统内操作“审核”确认，
并在付款审批单上签字确认“审核无误”。
5、业务部门经理将付款审批单交财务部，财务部门再次审核单
据内容和“金谷”系统是否相符、正确，确认无误签字。
6、总经理签字同意付款后，财务部门负责人安排出纳付款。
（二）预支费用（先付款，后取得发票的情况为预支）
1、业务经办人需要从财务预支支票或现金到相关业务单位付款
的，需要把应付的相关内容录入“金谷”系统，应付款单位、所付内
容、币种必须录入完全、正确，付款金额可按照预支的金额暂时录入，
发票号码先不录入，然后填写“应付账款付款审批单”（2笔及以上
的业务需附件，并必须注明每笔业务编号、用途、及金额）。
2、业务经办人将付款审批单交部门经理审批，部门经理根据业
务的真实性来审批是否需要付款，同意付款的就在付款审批单上签字
确认，并将付款审批单交财务部门。
3、财务部门根据付款审批单核对“金谷”系统，财务部门再次
审核单据内容和“金谷”系统是否相符、正确，确认无误签字。
4、总经理签字同意付款后，财务部门负责人安排出纳付款。
5、业务经办人在款项支付以后，必须及时取回正式发票录入“金
谷”系统，并且到财务部门核销冲账，支付本地单位的必须在2日内
到财务部冲账，支付外地单位的款项必须在一周以内到财务冲账。
6、财务部门在业务经办人取得正式发票冲账，并将“金谷”系
统补充完整之后，按照发票金额完成成本等相关费用的记账工作。
（三）支付月结费用
1、业务部门根据公司规定的每月20上船的业务定为本月结算，
由业务部的业务人员与相关单位进行对账，在取得正式发票后将应付
款内容录入“金谷”系统。
2、业务经办人将经核对无误的对账单、对方开具的发票、应付
账款审批单交由部门经理审核，部门经理审核后写明“系统数据核对
无误，同意付款”字样签名确认，于当月26日之前将审核后的资料
递交财务部审核；财务部在收到对账单及付款审批时，视同收到业务
部的付款计划。业务经办人填写“应付账款付款审批单”（2笔及以
上的业务需附件，并必须注明每笔业务编号、用途、及金额）。
3、财务部门根据公司账户情况，向总经理汇报确定付款事项，
在征得总经理同意并签字确认后，安排出纳付款。
四、其他费用的报销、付款程序
1、先借支后报销的情况
本月能报销、结清的支款，支款人应填写《借用支票联系单》；
本月不能报销、结清的支款或借支现金，支款人应填写《借款单》。
支款人（或经办人）签字后，交部门经理签字，然后交财务审核后，
再交公司总经理签批。
1.1、借款单上必须注明预计归还日期，借支款项需在一周以内
凭正式发票，填写费用报销单按报销流程办理相关手续到财务部报销
冲账或归还，如有特殊情况超过期限不能冲账或归还的，需经办人报
请总经理再次签字确认，如不办理延期手续的，月末在当月工资中扣
回。
1.2、支款金额遵循现金管理规定，超过500元以上者，原则使
用支票，特殊情况需经公司领导批准。
1.3、领用支票每次不得超过二张，前账不清，后账不续。
1.4、购买固定资产等大额支出必须附有合同正本，否则不予支
付。
2、事前未借支款，事后直接报销的情况
必须符合本规定第二条“报销规定”，并按照资金审批权限签批
后，财务方可给予报销。
3、其他要求
3.1、因月初财务需对上月财务工作结账，原则上月初1-5日财
务部不对内（各部门的零星开支）报账。
3.2、公司车辆发生的停车费、过路费等运输费，统一由行政部
车辆主管审核、统计记录、签字，交公司总经理签批。
公司车辆使用费由驾驶员或车辆使用人负责报销，在取得汽油费
或停车费的发票时一定要求收款人在发票上填写单位名称“云南陆航
物流服务有限公司”，填写费用报销单时必需注明所报销的费用所属
车辆的车牌号、报销金额。
出租车费原则上不予报销，特殊情况须报总经理审批同意。
3.3、固定费用
按有关协议及规定，需定时缴纳的服务费，物品使用及购买费;
如，水电费、卫生费、房租费、物管费、水票费、快递费、公司座机
网络电话费等。由行政人力资源部指定专人负责报销，在取得正式发
票以后正确填写《————费报销清单》。
4、计划内采购费用
办公物品采购必须计划采购。行政人力资源部指定专人制作采购
计划提交总经理签字，凭总经理签字确认的采购计划到财务部门借支
款项，采购完成取得正式发票以后，凭正式发票填写《————费报销清
单》，交总经理签字后到财务报销冲账。
5、无正式发票费用
原则上白条支出不能报销，如特殊情况须经总经理批准，但须提
供收款人签字并盖手印的收条及经办人、验收（或证明）人、部门经
理签字的报销单。
五、用款计划
公司所属各部门必须按要求在每月25日前填报次月用款计划，
财务部根据用款计划筹措资金，并根据用款计划付款，无用款计划的
原则上不付款，特殊情况需临时报批。