销售合同风险评估

编号：_______________ 本资料为word版本，可以直接编辑和打印，感谢您的下载

甲 方：___________________ 乙 方：___________________ 日 期：___________________

销售合同风险评估

说明：本合同资料适用于约定双方经过谈判、协商而共同承认、共同遵守的责任与义务，同时阐述确定的时间内达成约定的承诺结果。文档可直接下载或修改，使用时请详细阅读内容。 篇一：企业年度风险评估报告 企业年度风险评估报告 为进一步加强企业风险管理，增加公司的风险控制水平， 保护广大投资者的合法权益，根据财政部颁布的《企业内部 控制规范》要求，董事会办公室与审计部共同组建企业风险 评估小组，对 XX 年度企业面临的各种风险进行评估，并制 定相应风险应对策略，实现对风险的有效控制。 一、 企业基本情况 1、 公司名称：XXXX有限公司

2、 公司地址： XXXXX 3、 企业经营范围： XXXXX。

4、 公司股权架构：

5、风险管理组织架构：

XX年度，公司由各部门负责人共同组建了解风险管理小 组，由

董事会办公室与审计部共同负责日常工作，组长 经理，副组长 XXX 经理，在审计委员会的领导下展开工作， 具体负责集团公司内

外部风险识别、分析并制订应对措施， 不断推动公司风险管理水平。风险管理组织架构如下图： 二、 企业风险评估情况 1 、组织架构

公司建立了公司治理架构与组织架构，明确了董事会、 监事会、经理层和企业内部各层级机构设置，人力资源部对 各机构人员编

XXX 制、职责权限进行了明确规定，并对工作程序 和相关要求通过业务流程与规章制度进行了规范。 公司决策流程运行良好，组织架构职能分工明确。重大 事项、重大决策、重要人事任免通过股东大会与经理办公会 集体决策，特别是对子公司的发展规划与人事任免全部通过 经理办公会进行讨论决定，组织架构不存在重大风险。 2、发展战略

公司通过第 3 届董事会第 21 次会议决议，通过表决成 立了战略委员会，并审议通过了战备委员会工作细则，主要 负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究。 3、 人力资源 公司制订了详细的人力资源管理流程与内控制度，

从人 才招进、员工培训、员工离职、薪酬与考核、劳动保险等各 方面，建立了详细的内部控制流程与制度，及时与关键岗位 人员、重要岗位离职人员签订了商业保密协议。 随着国内人力资源市场的变化，受外部环境因素影响， 企业也存在人力资源不足的风险，公司通过校园招聘、人才 市场、内部职工推介及校企业联合等各种方式，不断扩大人 力资源引进策略，及时保障了公司人力资源需求。 4、 社会责任 公司通过质量、环境与安全管理体系，不断提高产

品质 量、安全生产与环境保护方面的管理水平，在制订详细的质 量管理制度与安全生产管理制度的同时，把环境保护与节能 降耗深入到企业管理理念。 公司定期组织职工代表大会，建立了职工困难互助金管 理制度，保障职工劳动权益的同时，使全体员工更能感受到 企业大家庭的温暖。 企业在产品质量、安全生产方面的风险是不可避免的， 但企业 XX 年度顺利通过船级社产品质量、职工健康安全、 环境管理三体系质

量认证， 并进一步规范管理制度，XX年度 企业质量管理方面没有发生重大客户质量索赔，生产环境没 有发生重大安全生产事故与环境污染事故，有效降低了质量、 环境与安全生产风险。 5、 企业文化 公司这些年来一直重视企业文化建设，拥有独具特

色的 企业文化，树立了“鼓群志、集群智，聚众德，创众业”企 业宗旨。XX年度编订了企业文化评估办法， 在企业文化建设 方面的成绩与不足进行评价，加快企业文化建设，发挥企业 文化在企业发展中的重要作用，有效地规避了企业文化风险。 6、 资金活动 公司通过行之有效的财务管理制度，对资金管理严

格控 制，在规范审批流程与付款控制的同时，加大稽查力度，保 证了资金安全，提高了资金效益。公司制订了规范的融资、 投资方面的决策制度，对子公司资金活动进行统一控制

公司对筹资途径与方式进行了严格控制，按照筹资额度 进行逐级决策制度，严格了经理办公会、董事会与股东大会 的决策权限，规范了借款、还本付息等资金收付流程。 公司通过集体决策，科学确定投资项目，建立健全投资 管理台账，时刻关注被投资方经营情况，定期对投资进行了 评估。 公司定期制订资金运营计划，规范资金收支管理，严格 控制运营资金支付权限审批，确保了运营资金安全与资金效 、人 益。 通过检查评估，企业在资金活动方面未发现重大风险， 7、采购业务

公司通过《物资采购管理制度》 、《固定资产管理制度》 《招标管理制度》 、《付款方式及流程管理办法》等制度规范 了公司采购与付款的管理，通过物资采购计划审批流程、采 购价格审批流程、采购结算审批流程与付款审批流程，对采 购业务进行了行之有效的控制，规避了采购计划、供应商选 择、采购验收等环节风险，未发现重大采购业务风险。 8、资产管理 在资产管理方面，公司通过《存货管理制度》 、

《固定资 产管理制度》 、《低值易耗品管理制度》 、《物品放行管理制度》 等各项管理制度，不断加强资产管理水平，有效地控制了各 类资产管理风险 存货管理方面，公司充分利用 ERP 企业资源管理系统， 规范了出入库手续及存货检验流程控制，由理财部定期对集 团公司存货进行检查盘点，每年年终都 进行全面的清查盘点工作，未发现存货方面存在较大的 流失、盘亏与毁损的风险。 固定资产管理方面， 通过制度规范了申购、 采购、验收、 调拨、修理、报废等业务流程，定期对资产进行清查盘点， 有效地避免了固定资产管理风险，实现了集团公司固定资产 的保值、增值的管理目标。 公司将价值单位价格在 XX元以下30元以上，并且不属 于主要生产设备能在较长时间内保持原有实物形态的物品 介定为低值易耗品进行管理，有效提高了资产利用率。并通 过加强物品放行的管理控制，确保了公司财产安全，有效避 免了资产流失风险。 公司及时对科技成果申请了专利，并定期对商标、品牌 通过注册及延长使用期限等方式，提高了企业无形资产的有 效利用。企业重视和加强品牌建设，企业品牌不断获得国内 和国外客户的认可，取得了良好的社会效益。 9、销售业务 集团公司通过《销售合同生产组织管理办法》与

《客户 授信管理制度》 ，加强对销售订单生产流程的管理，确保销 售合同按期交货，提高生产管理水平的同时，对各个客户进 行信用评价，针对评价结果进一步采取不同的销售策略，确 保企业应收账款的回收率。理财部通过加强对发出商品与应 收账款的管理，对达到预警期限的商品或应收账款，及时发 出督促结算或收款提醒，避免呆坏账的发生。 通过销售价格集体审核的方式，确保销售价格的合理性， 规避了销售与收款环节的各种风险，确保了公司国内外销售 业务的顺利有效实施。通过按单生产的方式，有效降低了企 业商品积压的风险。 10、 研究与开发 集团公司对科研项目通过立项审批进行控制，

纳入技术 中心工作计划与考核体系，对研发经费按照审批进行严格控 制，科研成果及时进行了评价并申请了专利，保证了企业科 技成果的效益性，维护了企业利益。 11、 工程项目

公司制订了《工程项目管理规定》 ，对集团公司范围内 所有的工程项目的预算、立项、招标、施工与验收各环节都 进行了规范，公司重大工程项目都有会议评议通过的立项报 告、基建工程与设备的招标记录、施工记录与验收报告。 通过内控检查发现，在制度执行上由于缺少专业预算员， 集团公司重大基 建项目只有粗略的预算报告，缺少详细的预算及审核记 录，公司在工程项目招标定价过程中及时采取了控制措施， 在参考各承包商提交的预算报告的同时，通过多方对比分析， 采取行之有效的招标议标策略，合理防范了工程项目预算不 详细的风险。 随着公司发展，公司将及时配备专业预算员，按照制度 要求及时执行预算及审核流程，及时规避工程项目风险。 12、 担保业务

通过股东大会决议，公司除对控股子公司寿光宝隆石油 器材有限公司与威海市宝隆石油专材有限公司承担一定限 额的资金担保外，对外无任何担保业务，不存在担保业务方 面的风险。 13、 业务外包

公司由物流中心设立外协科，负责业务外包的管理工作， 对较大的业务外包都通过了招投标方式选择承包单位，通过 《外购、外协产品质量控制规定》与《公司产品过程检验、 监督管理制度》对业务外包质量进行严格控制，委外加工产 品单独设立材料与产品台账进行专门管理，并对出现的产品 质量、物料发放与回收不规范的现象及时进行了追索赔偿， 未发现存在业务风险。 14、 财务报告

企业在财政部《企业会计准则》及《企业会计准则应用 指南》的要求范围内制订了集团公司统一的会计制度，严格 会计报表编制与审核流程，定期出具会计报表与财务分析报 告，提交董事会及经理层，为后期经营决策提供参考。各季 度财务报告经公司审计部审计后提交董事会。年度财务报告 及外聘会计师事务所注册会计师审计出具的审计报告一同 提交董事会，向投资者报供。 经检查不存在违反会计法律法规和国家统一的会计准 则制度现象，对外提供的财务报告审核与审计严谨，不存在 报告虚假与重大遗漏风险。 15、 全面预算 理财部对集团公司全面预算的编制与分析全面负

责，根 据集团公司发展战略和年度生产经营计划，通过《全面预算 管理制度》的规范要求，定期编制年度全面预算，年度终了 对年度预算执行情况进行全面分析，按时提交董事会及管理 层进行评议。人力资源部根据预算执行情况及时对各部门经 理进行考核，充分贯