经营商品入库票流物流规程
四流合一okPPT课件
《供应商送货支持率》 ——单品数、送货量对供应商的考核
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收货中的商品流-质量
一般商品收货标准： 1、外箱完整； 2、送货商品描述、含量、规格与订单及电脑系统中
的一致； 3、保质期：1年保质期，具有2/3 有效时间；
1年以上保质期，具有1/2 有效时间； 4、成套商品配件齐全； 5、标识：中文标识（进口商品）、防伪标识（烟酒等） 6、卫生检验合格证：食品、化妆品
卖场
供应商
票据流入
财务部
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c).各收货环节控制标准
商品流： ✓ 数量 ✓ 质量 ✓ 仓库管理
票据流：
信息流： 价格 条形码 录入
铁将军把关，严防作弊
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C)-1.收货中的商品流-数量
大于订单数量——严格按订单收取； 等于订单数量——按订单收取； 小于订单数量——按实际数量收取；
以实收数量为主！
每日收货汇总表
供应商
❖❖ 收货部
❖
电脑部
财务部
供应商：订单 入库单 收货部：订单 入库单 电脑部： - 入库单 财务部： - 入库单
❖
-
每日收货汇总表
每日收货汇总表
每日收货汇总表
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包括每个部门 收货笔数、单 品数、收货金 额
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收货中的信息流-价格
——按低价格收货 ——《收货价格差异通知单》
价格： 1、与报价单完全一致 2、不含税进价 3、税率另记 4、单位
订单确认： 订单发出去24小时内没有异议，则视为收到订单， 并可以按照订单完全实施。
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订货的频率
1、按品项走（例: 碳酸饮料明细、果汁明 细…）
2、按订货周期走： A＋类商品：每周订两—三次（周一
商品入库流程-商品入库会计分录
物流管理流程图(PPT 57页)
供应商准入作业流程
供应商
供应处长
专业处室 （使用部门）
供应处
经营副总
经营部
提供相关资料
参与
否
审核 是
创建供应商 编码
上传调研 报告等资料
供应商认证 或技术交流 新供应商确认
新供应商 登录
否
审核
是 是
集中采购 供应商
否
审批
是
供应商
线下报价
询比价作业流程
业务员
采购计划
建立询价单 选择供应商
输入 报价资料 生成合同 附带比价单
业务员
打印结算单 申请
结算流程
使用单位/职能处室
供应处核算员
大宗 原材 料
功能 性承 包物 资
考核项目
系统提供合同、入库 验收单、按结算模板
生成的结算单
否 确认
是
打印结算单
发票来票入帐流程
供应商
发票
发票来票入帐流程
业务员
否 签字确认
材料会计
否 是
审核发票
经营副总
否
签字审批
是
录入发票
钩稽 入库单
冲暂估账 入应付账款
自动取样机取样 制样、分样
同一供应商同一原料铁 粉10车为一批次,焦煤
15车为一批次.
是
是否少于三个样
取生产样
否
根据收料通知单及车号产生 条形码贴在要送化验室的样袋上
条形码对应检验 批号
按批次加密,同 一原料一次性 不少于三个
保密箱设在保密室 外，取样小组人员 与保密室人员不接
触
检验批号与检验样号 由物流系统与品检系
通用物料及原料编码申请流程
计划员
委托药品第三方物流储运管理制度
药品第三方物流管理制度一，目的：为确保我司委托储存、运输的药品在验收入库、库内保存、养护、出库、运输各环节符合GSP规范操作以及合作双方各质量信息的交换、传递符合无缝对接性、共享真实性、及时准确性、监督独立性原则特制定本制度。
二，依据：《中华人民共和国药品管理法》、《中华人民共和国药品管理法实施条例》、《药品经营质量管理规范》、《广东省药品现代物流技术标准》等三，范围：适用于公司委托药品第三方物流企业储存、配送运输的管理。
四，内容：１，企业负责人对本制度的实施提供必要的资源；２，质量负责人、质量管理部负责对第三方物流企业进行资质审核，指导委托合同及委托质量保证协议内容的签订；３，质量部负责第三方物流机构的质量监督和事务协调工作；４，信息部负责与第三方物流企业的计算机系统功能衔接，信息操作协助等。
５，业务部负责向第三方物流企业下达药品进出库操作指令。
６，药品第三方物流：药品现代物流依托专业化现代化物流设备、技术和信息管理，通过第三方物流服务体系，优化药品供销配送环节中的验收、存储、分拣、配送等作业过程，降低医药物流运营成本，提高服务能力和水平，实现医药物流管理和作业的规模化、集约化、规范化、信息化、智能化。
因此药品第三方物流也称为药品现代物流。
７，药品第三方物流应当保证受托药品在储存、运输等环节采取有效的质量控制措施，确保药品质量，并按照国家有关要求建立药品追溯系统，实现药品可追溯。
８，药品第三方物流企业应当依法经营，并坚持诚实守信，禁止任何虚假、欺骗行为。
９，药品第三方物流应当依据有关法律法规及《药品经营质量管理规范》的要求建立质量管理体系。
１０，药品第三方物流企业应取得药监系统第三方药品现代物流资格。
如：在药监官网公示的《开展第三方药品现代物流企业名单》目录或广东省药品现代物流企业委托储存、配送业务能力信息公示表中。
１１，药品第三方物流企业应符合《广东省药品现代物流技术标准》规定的内容。
其用于储存药品的库房条件应满足我公司药品经营范围、经营规模的需要及应满足药品合理、安全储存，便于开展储存作业的要求。
药品委托存储、配送管理制度
药品委托存储、配送管理制度分发部门:质量管理部、采购部、销售部、财务部、物流部1、目的:确保公司药品委托给第三方物流公司存储、配送后,各相关环节达到GSP要求,制定本制度。
2、依据:《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》、《药品流通管理办法》3、适用范围:适用于本公司药品委托第三方物流公司储存、配送的相关管理4、责任:质量领导小组对本制度的实施负责。
5、内容5.1人员自服务协议开始之日起,公司不再设置验收员(直调除外)、养护员、保管员、出库复核员岗位。
以上岗位工作均委托第三方物流公司承担。
5.2 计算机系统与质量体系维护5.2.1 计算机系统①我公司负责本公司计算机系统控制功能的设定，保证与第三方物流计算机系统实现数据实时对接。
经营管理数据实行互联互通。
②计算机系统记录应与真实出、入库票据相符，我公司将所有的采购、销售、销售退回、采购退出等记录录入系统，并通过订单指令下传到乙方系统。
③我公司责商品基础信息的维护（包括药品的通用名称、商品名称、剂型、规格、上市许可持有人、生产厂家、产地（中药品种）、包装数量、包装单位、批准文号/注册证号、商品大类、存储条件、商品经营范围、注册证有效期等内容）并及时更新数据库，保证基础数据库信息准确，5.2.2 追溯管理我公司按照国家有关要求建立商品追溯管理体系，负责对实施追溯管理品种的数据信息上报，保证商品流向可追溯。
5.2.3 质量信息的收集与管理我公司负责质量信息的收集、传递和处理；负责商品的售后管理，包括质量查询、质量投诉、召回、不良反应的监测与报告、药物警戒、药物损害事件等问题。
5.2.4第三方物流负责使用符合药品经营质量管理规范的设施设备和计算机系统开展储存、运输作业，定期组织校准、验证和维护；定期开展内审，对储存、配送过程中质量风险进行评估、控制和改进。
5.2.5 采购管理①我公司负责首营品种、首营企业的审核，并负责建立商品质量档案；负责商品的资质审核，保证委托的商品符合国家对该类商品的标准，并在计算机系统中建立相应的数据库。
连锁经营企业的财务管理方法
连锁经营企业的财务管理方法一家连锁企业是怎么做好自己的财务管理的呢?企业的财务管理方法一般是什么内容?小编为你带来了“连锁经营企业财务管理”的相关知识，这其中也许就有你需要的。
连锁企业财务管理特点连锁企业财务管理的特点是同连锁经营的特点分不开的。
一、统一核算，分级管理特点由连锁总部进行统一核算是连锁经营众多统一中的核心内容。
区域性的连锁企业，由总部实行统一核算;跨区域且规模较大的连锁企业，可建立区域性的分总部，负责对本区域内的店铺进行核算，再由总部对分总部进行核算。
连锁企业统一核算的主要内容是：对采购货款进行支付结算;对销售货款进行结算;进行连锁企业的资金筹集与调配等等。
店铺一般不设专职财务人员，店铺与总部在同一区域内的，由总部统一办理纳税登记，就地缴纳各种税款;店铺与总部分跨不同区域的，则由该区域的分总部或店铺向当地税务机关办理纳税登记，就地缴纳各种税款。
区域分总部应定期向总部汇报该区域各店铺的经营情况、财务状况及各项制度执行情况。
原则上连锁企业在建立时就应实行统一核算，有特殊情况的企业在实行连锁初期，可以分阶段、分步骤逐步进行核算上的统一。
二、票流、物流分开特点由于连锁企业实行总部统一核算，由配送中心统一进货，统一对门店配送。
从流程上看，票流和物流是分开的，这同单店式经营中资金与商品同步运行有着很大的不同。
因此，在连锁企业中财务部门中与进货部门保持紧密的联系是非常重要的。
财务部门在支付货款以前，要对进货部门转来的税票和签字凭证进行认真核对，同时，在企业财务制度中要规定与付款金额数量相对应的签字生效权限。
三、资产统一运作，资金统一使用，发挥规模效益特点连锁经营的关键是发挥企业的规模效益，主要体现为：1.连锁企业表面上看是多店铺的结合，但由于实行了统一的经营管理，企业的组织化程度大大提高，特别是统一进货、统一配送，使资产的规模优势充分发挥出来。
2.由总部统一核算，实行资金的统一管理，提高企业资金的使用效率和效益，降低成本、减少费用、增加利润。
票据流物流资金流三流不一致的几种常见的业务的分
票据流、物流、资金流“三流”不一致的几种常见的业务的分析及其会计处理探讨票据流、物流、资金流“三流”不一致的几种常见的业务的分析及其会计处理探讨就正常交易业务来说，在日常的购销业务活动中，一般情况下，交易过程中的物流（货物）、票据流（发票）、资金（货款）三者是一致的，这种常规业务的财务处理相对简单，也不涉及税务上的风险。
但在实际交易中，常常会出现票据流、物流、资金流三流不一致的情况。
这种情况给会计处理和税务处理带来了一定的难度，也带来了一定的税务风险。
现结合实际情况，对票据流、物流、资金流三流不一致的业务进行分析，并就其会计处理作以探讨。
在下文的分析中将使用一些图示，先将图例列示如下图（图1）。
同时我们假设在业务活动的双方或三方为上游A（一般指供货商）、中游B（一般指销售商、经销商、代理商或物流商）、下游C（一般指购买商品的客户）。
图1：图例说明为了更好的对常规的三流一致的业务与三流不一致的业务进行对比分析，我们先将常规的三流一致的业务回顾一下，三流一致常见的有两种情况。
1.第一种情况：三方交易，三流一致，如下图（图2）。
这种业务通常适用于相互独立的上、中、下游三方交易，如：制造商A发货给销售商B，销售商将货物买给C，或者是独立核算的集团各公司间及其与客户的购销业务。
图2：2.第二种情况：三方交易，三流一致，如下图（图3）。
这种业务通常适用于独立两方的交易或者第三方服务于独立两方的交易业务，如：A公司的办事处B与C达成业务，由A与B来交易或者一些中介机构参与的促成A和B达成业务的情况。
图3：这种情况也是按正常的购销业务进行处理。
但是通常会涉及到B是否参与交易利益分配的问题。
2.1假设B是A的办事处，其促成A和C达成交易，不参与利益分配，则除正常的购销业务不需要考虑其他业务；2.2假设B独立的中介机构，其促成A和C达成交易，参与利益分配收取一定的服务费用的，则A和B除正常的购销业务外，还需要考虑其支付B服务费的业务；而B则也需要对收取A、C或A和C双方服务费的业务。
仓库开票员岗位职责
仓库开票员岗位职责【篇一：仓储公司开票员岗位职责】仓储公司开票员岗位职责1．负责办理各类货物的入库、过户、提货手续；2．负责各类物资的结算、收费、编制吞吐量表和物资结算表；3．负责核对所有计件的作业量，并编制作业量汇总表；4．负责与客户的对帐工作；5．负责各类人员工资的报送、发放和统计工作。
【篇二：开票员的岗位职责(共12篇)】篇一：开票员工作职责)开票员工作职责一、自觉遵守公司的财务制度，严守工作岗位，忠实履行工作职责。
真诚的面对顾客，礼貌待人。
二、严格执行价格标准。
在调整价格时必须按照价格通知操作，不得私自做主，特殊价格有主管领导签单附在票后，方可执行。
三、认真做好开票工作。
要求准确无误，吨位与单价填写不得颠倒。
（如因此给公司造成损失）由开票员自己承担。
四、认证做好分割票的工作。
每份分割票依次分割，（如顺序不对分割差错，导致公司损失）由开票员自己承担。
五、当日下班统计好当日的开票数量及金额。
与收款员核对并报财务部核对。
六、月终及时统计当月的开票数量及金额，报财务部核对。
七、妥善保管好空白销售票，上班时间做到不迟到，不早退。
八、完成领导交办的各项任务。
篇二：开票员岗位职责开票员岗位职责：1、按照公司分销流程接收、登记订单审核人员核定（经过批准）、下达执行的采购订单，录入、审核、打印发货流转单据并及时传递。
2、制作发货流转单据应及时自检、互检，确保所制单据内容与采购订单的一致性，如有差异须及时联系订单审核人员重新确认。
3、负责erp系统分销模块本人用户名下的操作的正确和准确性。
4、接受委托加盖《备货计划专用章》和《提货专用章》。
5、整理、归档、查询、核对、调整发货流转单据。
6、协调、配合、调整、制作销售退货、运输丢胎、运输串货相应单据。
7、贯彻执行公司各项规章制度。
8、完成领导交办的其它工作。
篇三：开票员工作职责开票员工作要求1. 认真填写票据，将明达领料单编号记录在票据上，并准确记录换票时间。
流通环节推行食品经营“一票通”制度实施方案【范本模板】
关于印发《流通环节推行食品经营“一票通"制度实施方案》的通知流通环节推行食品经营“一票通”制度实施方案为进一步完善食品经营进货查验和记录制度,健全食品安全监管可追溯机制，规范经营者的食品经营行为，根据《食品安全法》、《关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》等有关法律法规，结合清远实际，市局决定在全市推行食品经营“一票通”制度.特制定本实施方案.一、指导思想和工作目标指导思想：以科学发展观为指导,认真贯彻落实国家食品安全有关法规,切实解决食品经营主体进货查验制度不规范、坚持难、工商部门监管效率低等实际问题，增强食品经营者的食品安全意识，强化对全市流通环节食品经营的监管，健全食品安全追溯体系，提高食品安全保障水平。
工作目标：在今年年底前，全市范围内食品批发经营单位（以下简称批发商）的销货凭证与食品零售经营单位（以下简称零售商）的进货凭证全面落实“一票通"制度，达到“批零对接、管住批发、规范零售、方便经营”的效果。
二、“一票通”制度的主要内容“一票通”是指根据有关法律法规要求和实际经营需要,规范批发商的销货凭证与零售商的进货凭证为同一种多联票据，统一格式，统一内容，合二为一，并联使用。
销货和进货凭证同时作为批发台帐和进货台帐的资料进行收集、使用和备查。
（一）实施对象.全市范围内食品总经销、总代理、食品批发市场、批发（配送）、二级批发和批零兼营等批发商及商场、超市、小食杂店等零售商(已经实行统一规范的索证备案和进销货凭证的大型连锁超市除外）.（二）票据内容。
按照《食品安全法》等法规要求标明商品名称、品牌、规格、单价、数量、金额、生产日期、保质期限、供货日期、批发商(加盖公章）、送货人、联系方式、批发商经营地址和批发商的营业执照号码等信息,同时载明供货者对所售食品进货检查验收履行情况等内容。
(票据样张详见附表1)（三)具体格式.原则上“一票通”票据格式为两联，也可根据经营和管理需要，采用多联方式。
仓库管理的工作流程
仓库管理的工作流程仓库管理是物流行业中不可或缺的一环，通过合理的管理，可以提高仓库运营效率、降低运营成本、优化物流配送等方面的绩效，尤其对于提高客户满意度和提升企业竞争力具有重要意义。
本文将分享仓库管理的工作流程，包括入库、存储、出库等各环节的具体操作。
入库入库是仓库管理的第一步，主要是完成物品或货物的接收、验收、分拣、分类以及库存记录等工作。
以下是入库的操作流程：1. 物流接收物流运输公司将运送的货物送到仓库进行交接，此时需要完成以下操作：•检查运输单和货物信息是否一致•对货物进行清点、重量、数量检查•对货物进行质量和外观检查，如发现货物有破损等问题应及时进行记录和反馈2. 货物接收仓库作业人员接收物流运输公司发来的货物，并完成以下操作：•将货物拆包或拆箱，检查货物数量、质量和规格等信息•将检查结果进行记录，并在系统中进行录入•拍照留证，以备日后查询•对货物进行分类和分拣，放在指定的区域3. 入库操作入库操作是指对货物进入仓库进行详细记录，主要包括下列几个方面的内容：•填写“入库单”，包括货物名称、数量、送货日期、供应商等信息•确认货物入库区域位置，根据相应的规则进行标识•完成货物入库扫描，对已上架货物进行物量，分类等一系列的信息进行录入•对入库完成的货物进行盘点存储存储是指将入库的货物进行妥善地保存，以避免货物损坏和丢失等情况的发生。
以下是存储的操作流程：1. 货品分配存储货物需要根据不同的属性，如大小、重量、种类等来进行分区、分层、分堆，并通过系统对货物进行有效编码和分类，以方便查找、转移和管理。
2. 调度存储过程中，还需要根据物流需求和货量大小等因素，进行合理的货物调度，以保证仓库和物流系统的高效运作。
3. 固定管理对于一些常用、批量入库的商品，需要进行固定管理，即预留特定的货位，存放特定的商品。
这样可以避免货物混杂、错位等问题的发生。
出库出库是将存储在仓库中的货物，从仓库中取出并传递到下一个流程或送达客户的过程，以下是出库的操作流程：1. 订单处理客户下单后，需要对订单进行审核，并按照订单的要求，准备相应的货物、包装和发票等。
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经营商品入库票流物流规程
1.入本库
（1）仓库保管员收到厂方正式发票（出库单）或储运部转来运
单、随货同行联、到货通知单后，要及时转交，由合同员审核、注销
合同，加盖经销商品章转物流中心物价员编号、核定价格。
（2）仓库保管员接到物价员转来的票据后，凭此票验收商品数
量、品名、规格、包装、质量等，确保票货相符、质量合格后，将商
品入库。
（3）仓库保管员凭审核、定价后的原始单据（即厂方的正式发
票或随货同行联、到货通知单等），填制物流中心经销商品入库单第
1至第5联。
（4）仓库保管员将原始单据及自制入库单第1至第5 联转至部
门，对商品账进行复核、签字后，再转给仓库保管员。
（5）仓库保管员在自制第1至第5 联入库单上加盖“货已收讫”
章及签名后，自留第1联，增记“库房经销库存明细账”中的入库数
量。内库增加，要求一货一价一账页，随后将第2至第4 联及原始
单据转商品账，第5 联转营业部（柜台）。
（6）商品账接到仓库保管员转来的经销商品入库单第2 至第4
联，凭第3联将进货数量、结存数量、内库增加记入“经销库存商品
明细账”。
（7）商品账根据当日“经销商品入库单”填制营业部“进销存
日报表”第1至第3 联，凭第1联记经销库存商品金额账，库存金
额增加。
（8）商品账将“进销存日报表”第2 联附进货原始单据及“经
销商品入库单“第2联转会计室，“进销存日报表”第3 联附入库单、
第4 联转统计员。
（9）部门会计员按3级账转来的“进销存日报表”、原始单据、
“经销商品入库单”审核无误后，做记账凭证入账。统计员也做相应
的账务处理。
2.入外库
（1）仓库保管员接到储运部转来的“运单”、“随货同行联”、“到
货通知单”需要入外库的，先将单据转合同员审核，注销合同，加盖
经销商品章后转物价员编号，核定价格。
（2）仓库保管员凭审核计价后的原始单据填制“物流中心外库
货物入库单“第1至第4联，第1联存根，第2至第4联交储运部，
转外库办理正式入库手续（仓库保管员派人去外库核查商品入库情
况）。
（3）外库保管员将“储运部货物入库单”第4联加盖“货已收
讫”章，收货人签字后，经储运部转交部门仓库保管员。
（4）仓库保管员根据储运部传来的“储运部货物入库单”第4 联
与存根第1 联核对无误后，做“物流中心经销商品入库单”第1至
第5联，并加盖“货已收讫”章，签字后，“储运部货物入库单”第
4 联与“物流中心经销商品入库单”第1联核对，增记库房经销库存
商品，明细账中的入库数量及外库增加。第 2 至第 5 联流转程序视
同人本库。