完美导出地税税控发票软件明细数据

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报税流程(全)

报税流程(全)

报税流程:1、地税申报的税金有:营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税。

(1)每月7号前,申报个人所得税。

(2)每月15号前,申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。

(3)印花税,年底时申报一次(全年的)。

(4)房产税、土地使用税,每年4月15号前、10月15号前申报。

但是,各地税务要求不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(5)车船使用税,每年4月份申报缴纳。

各地税务要求也不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(6)如果没有发生税金,也要按时进行零申报. (7)纳税申报方式:网上申报和上门申报.如果网上申报,直接登陆当地地税局网站,进入纳税申报系统,输入税务代码、密码后进行申报就行了。

如果是上门申报,填写纳税申报表,报送主管税务局就行了。

2、国税申报的税金主要有:增值税、所得税。

(1)每月15号前申报增值税. (2)每季度末下月的15号前申报所得税. (3)国税纳税申报比较复杂,需要安装网上纳税申报系统,一般国税都要对申报单位进行培训的。

抄税报税流程:一、抄税抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据。

一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。

抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:IC卡是购发票、开发票和抄税用的. 1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用. 2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开发票,你一定会吧?就不详细说明了),需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。

3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了增值税发票,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。

4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1-5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税. 5、报税,待财务决算做完后,进行纳税申报表的填写、审核、报税的操作(具体的操作你一定会吧,这里就不说了),报完税后,进行申报表的打印,包括主表和附表。

最新一般纳税人报税流程

最新一般纳税人报税流程

最新一般纳税人报税流程一、网上申报、缴税1、通过“企业电子报税管理系统”以下简称电子申报软件制作生成增值税电子申报文件。

2、在申报期内通过网上申报系统将申报资料电子数据传递到税务机关,同时在网上申报系统内完成表表之间勾稽关系和进项的比对在此环节不进行销项税额的比对。

纳税人提交的申报文件各项比对相符的,申报资料信息上报成功,纳税人按系统提示在网上通过ets划缴税款。

3、在网上申报系统成功进行增值税申报的,纳税人应通过网上申报系统的报表查询功能查询打印相关增值税申报报表。

二、上门报税纳税人在网上完成申报缴税后,在申报期限内到税务机关办理报税、销项、税款的比对和ic卡的解锁等业务。

纳税人到税务机关报税之前,在税控机上将金税卡中本月开具专用发票明细与统计数据抄到本机税控ic卡上。

即抄税1.报税资料1税控ic卡2打印的本月销项发票的汇总表与明细表。

3当月开出的所有记账联纸质资料采用“存根联补录报税”的方式进行抄税的纳税人须提供。

网上申报纳税人到税务机关前台只需办理报税和销项的比对,因此可不携带申报文件。

同时纳税人应向税务机关提供网上已完成申报并通过网上办税系统打印的纸质申报资料,在纸质申报表的左上角有“国税网上办税”的标志。

2.报税及结果处理税务机关进入网络版报税子系统通过纳税人的ic卡采集纳税人防伪税控开票系统的开票数据。

经审核一致的,存入报税子系统,报税成功。

报税审核不一致或因金税卡或硬盘损坏等原因报税失败的,视实际情况处理,必要时纳税人应提供当月开具的全部专用发票,通过存根联补录方式进行报税。

三、上门销项比对、税额比对和ic卡解锁完成报税工作后,税务机关对纳税人申报销项数据与ic卡报税数据进行比对,同时根据“增值税一般纳税人销项比对”界面提示的纳税人“本期应纳税款”、“本期已缴税额”和“本期未缴税额”数据,人工校验纳税人的税款入库情况,并区分不同的情况在网络版中采用不同的解锁方式对纳税人ic卡进行清零解锁。

金税三期系统

金税三期系统

金税三期系统篇一:金税三期常用操作常用金税三期操作一、登记1、单位纳税人、个体纳税人、临时纳税人办理登记路径:管理服务—设立税务登记—税务登记信息补录注意事项:1、设立税务登记中录入基本信息后,点击保存,此时可以打印税务登记证正本及副本,打印时请注意打印顺序。

2、在制发证照之后并不表示税务登记环节完成,还需要进行税务登记信息补录,若不进行补录环节则无法推送至税管员进行下一步环节。

3、金三系统中不提供免填单业务,所以在登记过程中视情况进行表单填写。

2、税务登记的变更与修改路径:管理服务—税务登记--变更税务登记,管理服务—税务登记--修改设立税务登记信息注意事项:1、变更税务登记适用于税务登记证上的内容发生改变的业务。

如变更法人,经营地址,经营范围等,选择变更项目会自动带出原内容,填写需变更内容。

需要重新制发新的税务登记证同时收缴旧的证照。

2、修改设立税务登记信息适用于非税务登记证内容改变的业务。

如更改办税人员、联系电话等。

无需制发新的税务登记证。

3、金三系统暂未提供免填单业务,所以在变更修改过程中视情况进行表单填写。

3、注销税务登记路径:管理服务—税务登记—注销税务登记受理注意事项:追缴税款,收缴证照、票证和发票等4、扣缴税款登记路径:管理服务—税务登记—扣缴税款登记管理—扣缴税款登记注意事项:此模块适用于个人所得税代扣代缴登记及其他可代扣代缴的税种登记,如车船税等。

如不进行此操作,则在税种认定的过程中征收代理方式无法选择代扣代缴。

5、外管证开具与核销路径:管理服务—税务登记—外出经营税收管理注意事项:1、开具外管证前必须先征收纳税人的企业所得税和印花税,可通过预缴开票来征收。

2、外管证在开具完成之后无法修改,所以发现错误的话只能作废重新开具。

3、外管证的有效期最多只有6个月,不得超期。

并且开具后一个月内必须在外出经营地主管税务机关报验登记,如不报验将会失效。

4、核销外管证,验证外出活动经营所开具的完税凭证及发票。

山西省国家税务局、山西省地方税务局网上服务平台操作手册V2.0

山西省国家税务局、山西省地方税务局网上服务平台操作手册V2.0

山西省国家税务局山西省地方税务局网上服务平台操作手册一、注册及登录 (3)二、平台功能简介 (4)三、我的涉税信息功能介绍 (5)3.1基本信息 (5)3.2资格信息 (6)3.3发票信息 (6)3.4申报信息 (7)3.5缴税信息 (7)3.6我的政策 (8)四、我的待办事项功能介绍 (8)4.1我要申报 (8)4.1.1增值税申报(一般纳税人) (9)4.1.2.增值税申报(小规模纳税人) (13)4.1.3.地方税(费)申报 (17)4.1.4企业所得税申报 (23)4.1.5消费税申报 (24)4.1.6.文化事业建设费申报 (27)4.1.7申报表作废 (30)4.1.8“一键零申报” (31)4.1.9票表比对 (32)4.2.0税款缴纳 (33)4.2.1缴款回执 (33)4.2.2缴款凭证打印 (34)4.2我要备案 (34)4.3我的建议 (36)4.4在线申请 (37)4.4.1跨区域涉税事项报告 (37)4.4.2 变更税务登记 (40)4.4.3财务会计制度备案 (42)4.5我要领票 (45)4.5.1发票代开 (45)4.5.2发票验旧 (48)4.5.3发票邮寄 (49)4.6信息补录 (52)五、其他功能 (54)5.1一键初始化 (54)5.2 问吧 (55)5.3报验户纳税人预缴税款 (55)5.4普通发票代开申请 (59)山西省国家税务局山西省地方税务局网上服务平台是对原山西省国家税务局网上申报系统的整体优化和升级,旨在为纳税人提供高品质的个性化、差异化、精准化和智能化的办税服务。

一、注册及登录【操作步骤】如下:1、登录山西省国家税务局/山西省地方税务局网上服务平台(http://202.99.207.243:8001/)或(:8001/login)如图1-1图1-12、点击“用户注册”,如图1-2。

录入纳税人识别号/社会征信码、法定代表人身份证号、密码、确认密码,点击“注册”按钮,可完成用户注册。

A16006发票缴销核销作业指导书

A16006发票缴销核销作业指导书

发票缴销(核销)管理作业指导书1.0目的通过规定普通发票的缴销、核销管理工作程序和工作标准,强化以票控税,确保发票安全。

2.0适用范围适用于办税服务厅对用票单位和个人领购、填用、作废、超期未用等发票进行缴销与核销。

3.0职责3.1办税服务厅负责受理和办理用票单位(个人)的发票缴销工作;3.2市局发票所、县局发票所、办税服务厅负责提交核销发票的申请,依据审批结果核销发票;3.3市局发票所负责对下级发票管理机构发票核销申请的审批。

4.0工作程序4.1已填开发票存根联的缴销4.1.1受理用票单位(个人)凭《发票领购折》到办税服务厅发票发售岗缴销发票,提交发票存根联,实行核定征收且使用非定额发票的纳税人还应填写《用票户领购发票开具使用情况表》;办税服务厅发票发售岗受理用票单位(个人)提交的以下资料:a)《发票领购折》;b)主管地税机关要求提供的其他资料证件。

4.1.2验审a)对实行“验旧售新”“交旧售新”方式购票的,办税服务厅发票发售岗结合用票单位(个人)的申报情况,审核已开具发票的日期、种类、数量、起止号码、累计填开金额、已缴税额及交验发票是否按规定开具等内容,缴销的未使用空白发票剪角予以作废,核对无误后在征管软件中对发票存根联进行缴销;b)对使用税控收款机开具发票的用票单位(个人),办税服务厅发票发售岗应将税控收款机开具的发票信息导入征管软件; 按照税控收款机管理办法进行票表比对后,在征管软件中对发票存根联进行缴销;c)委托代征单位发票缴销的审核内容及程序与“验旧售新”“交旧购新”相同。

4.1.3处理办税服务厅发票发售岗将《用票户领购发票开具使用情况表》等资料内容录入系统,打印《发票领购折》交用票单位(个人)。

4.2改版、换版发票的缴销4.2.1受理纳税人按照地税机关改版、换版发票的通知要求填写《发票缴销登记表》,连同《发票领购折》及应缴销的改版、换版发票,交办税服务厅发票发售岗办理缴销。

4.2.2审核、缴销办税服务厅发票发售岗受理审核无误后,收缴应缴销的发票,并将缴销记录登记在《发票领购折》上,在《发票缴销登记表》中签章交纳税人。

报税流程(全)

报税流程(全)

报税流程:1、地税申报的税金有:营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税。

(1)每月7号前,申报个人所得税.(2)每月15号前,申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加.(3)印花税,年底时申报一次(全年的).(4)房产税、土地使用税,每年4月15号前、10月15号前申报。

但是,各地税务要求不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(5)车船使用税,每年4月份申报缴纳。

各地税务要求也不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报.(6)如果没有发生税金,也要按时进行零申报.(7)纳税申报方式:网上申报和上门申报。

如果网上申报,直接登陆当地地税局网站,进入纳税申报系统,输入税务代码、密码后进行申报就行了.如果是上门申报,填写纳税申报表,报送主管税务局就行了。

2、国税申报的税金主要有:增值税、所得税.(1)每月15号前申报增值税。

(2)每季度末下月的15号前申报所得税。

(3)国税纳税申报比较复杂,需要安装网上纳税申报系统,一般国税都要对申报单位进行培训的。

抄税报税流程:一、抄税抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据。

一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下.抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:IC卡是购发票、开发票和抄税用的.1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用。

2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开发票,你一定会吧?就不详细说明了),需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票.3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了增值税发票,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。

4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1—5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。

报税流程(全)

报税流程:1、地税申报的税金有:营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税.(1)每月7号前,申报个人所得税。

(2)每月15号前,申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。

(3)印花税,年底时申报一次(全年的)。

(4)房产税、土地使用税,每年4月15号前、10月15号前申报.但是,各地税务要求不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(5)车船使用税,每年4月份申报缴纳.各地税务要求也不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报.(6)如果没有发生税金,也要按时进行零申报。

(7)纳税申报方式:网上申报和上门申报.如果网上申报,直接登陆当地地税局网站,进入纳税申报系统,输入税务代码、密码后进行申报就行了。

如果是上门申报,填写纳税申报表,报送主管税务局就行了.2、国税申报的税金主要有:增值税、所得税。

(1)每月15号前申报增值税.(2)每季度末下月的15号前申报所得税.(3)国税纳税申报比较复杂,需要安装网上纳税申报系统,一般国税都要对申报单位进行培训的。

抄税报税流程:一、抄税抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据.一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下.抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:IC卡是购发票、开发票和抄税用的。

1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用。

2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开发票,你一定会吧?就不详细说明了),需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。

3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了增值税发票,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。

4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1—5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。

税务申报流程

税务申报流程报税流程:1、地税申报(de)税金有:营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税.(1)每月7号前,申报个人所得税.(2)每月15号前,申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加. (3)印花税,年底时申报一次(全年(de)).(4)房产税、土地使用税,每年4月15号前、10月15号前申报.但是,各地税务要求不一样,按照单位主管税务局要求(de)期限进行申报.(5)车船使用税,每年4月份申报缴纳.各地税务要求也不一样,按照单位主管税务局要求(de)期限进行申报.(6)如果没有发生税金,也要按时进行零申报.(7)纳税申报方式:网上申报和上门申报.如果网上申报,直接登陆当地地税局网站,进入纳税申报系统,输入税务代码、密码后进行申报就行了.如果是上门申报,填写纳税申报表,报送主管税务局就行了.2、国税申报(de)税金主要有:增值税、所得税.(1)每月15号前申报增值税.(2)每季度末下月(de)15号前申报所得税.(3)国税纳税申报比较复杂,需要安装网上纳税申报系统,一般国税都要对申报单位进行培训(de).抄税报税流程:一、抄税[1] 抄税就是把当月开出(de)发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们(de)电脑以此做为你们单位计算税额(de)依据.一般抄了税才能报税(de),而且抄过税后才能开具下个月发票(de),就相当于是一个月(de)开出销项税结清一下.抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:IC卡是购发票、开发票和抄税用(de).1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用.2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票(de)操作(怎样开发票,你一定会吧就不详细说明了),需要注意(de)是,电子版(de)发票与打印(de)发票用纸必须是同一张发票.3、进项发票(de)认证,如果你单位购货时取得了,月末前持发票(de)抵扣联去税务局进行认证.4、抄税,月末终了,根据当地税务规定(de)抄税时限(一般是次月(de)1-5日),将本月已经开具使用(de)发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税.5、报税,待财务决算做完后,进行纳税申报表(de)填写、审核、报税(de)操作(具体(de)操作你一定会吧,这里就不说了),报完税后,进行申报表(de)打印,包括主表和附表.此项(de)操作,都是在你(de)机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成(de),关于进销项发票(de)填写可以网上下载,既快又准确.季度末,将本季度(de)申报表主表报送到税务局.(一)、抄税是国家通过金税工程来控制(de)过程之一.如果企业是增值税一般纳税人,且需要开具增值税专用发票(de),都必须购买税控电脑,在申请成为暂认定一般纳税人后,须到税务机关指定(de)单位购买金税卡及IC卡(用于开具发票及抄税、购买增值税发票使用).就是把上月开出(de)发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们(de)服务器,以此做为该单位计算税额(de)依据.一般是执行了抄税才能报税(de),而且抄过税后才能开具本月发票(de).在每月抄税成功后方可进行纳税申报.(二)、网上报税前仍要抄税1、网上报税是指你从网上填报单位(de)纳税信息.2、抄税(也叫抄报税)是指你从本单位(de)税控机上,将本月开具发票(de)信息读到IC卡上,税务部门把卡上信息写入电脑后,与你单位报税(de)信息进行核对,以保证申请信息(de)真实性.3、核对相符后,才能申报.抄税常识:[2]抄税是国家通过金税卡工程来控制增值税专用发票(de)一种过程.如果企业是一般纳税人(de)需要开具增值税专用发票(de),都必须购买税控电脑,申请成为暂认定一般纳税人后,须到税务机关指定(de)单位购买金税卡及IC卡(用于开具发票及抄税、买专票使用).就是把当月开出(de)发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们(de)电脑,以此做为你们单位计算税额(de)依据.一般抄了税才能报税(de),而且抄过税后才能开具下个月发票(de),就相当于是一个月(de)开出销项税结清一下.◎→就是每月大约1~5号到税务局去抄税◎→就是把本月防伪税控开出(de)销项发票到税务报税抄税时需要带:1、IC卡(已在开票系统中写抄税)2、本月(de)所有(de)销项发票3、还有最后一张空白(de)发票4、本月开具(de)负数发票所有(de)联次多要带去(de),还有说是收回(de)正数发票5、发票购领卡抄报税日期:抄税日期为每月8日以前,增值税报税日期为10日以前,所得税为15日以前(一)查询当月开票情况企业于每月最后一天必须对当月所开具(de)发票情况进行检查,查验所开具(de)发票是否正确.是否存在错开发票、误作废(该作废(de)未作废;不该作废(de)却作废了)等情况,发现上述情况必须立即处理,必须确保IC卡电子信息同纸介发票完全一致.(二)抄税时间(de)规定1、企业应在法定(de)申报期内提前2天办理抄报税手续.同时应注意在办理抄报税成功后,方可进行纳税申报.2、无论上月是否购买或开具税控发票,企业都必须在抄报税期内执行“抄税”操作,并到税务机关进行报税,否则企业下月将无法开具税控发票.3、不到系统规定(de)抄税时间不得进行抄税操作,否则将影响企业开具税控发票.4、每月1日零时,系统将自动进行结帐,无论企业是否进行抄税,每月1日后开具(de)税控发票都将自动记录在下一个月.故企业当月作废(de)税控发票应及时在系统内执行“发票作废”,系统一旦结帐,企业将无法再将上月开具(de)税控发票作废.5、建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘,即抄税软盘中仅存储当月抄税数据;特别是在跨年度抄税时必须使用新软盘,即该软盘中不能存在上一年度(de)抄税数据.同时,在抄税时应携带备份软盘,并做好杀毒处理,以避免多次跑路.6、企业变更、注销或转户时由主管税务所通过认证子系统,将企业已使用(de)税控发票存根联进行扫描补录;企业未使用完(de)税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销,企业不得将库存未用税控发票通过防伪税控开票子系统进行作废处理.7、由DOS版开票子系统改为WINDOWS版开票子系统(de)企业,应将上月执行抄报税操作后用DOS版开票子系统开具(de)税控发票,由主管税务所通过认证子系统进行扫描补录,同时将未使用完(de)税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销,并且不得再用DOS版开票子系统开具税控发票.8、有分开票机(de)企业在抄报税时,应按先将分开票机抄报税再将主开票机抄报税(de)顺序,并在同一个抄报税窗口办理.9、企业发生涉税事项变更时,应首先到第三税务所办理有关变更手续.然后持税务登记证副本、一般纳税人资格证书或批复、金税卡、抄报税IC卡等资料,于征期内到申报大厅由我局征管科有关人员及金税公司技术人员变更信息.(三)抄报税不成功(de)处理企业报送(de)税控发票存根联明细数据软盘和税控IC卡经主管税务局核对后,两者不一致(de),应区别不同情况作如下处理:1、因企业硬盘损坏等原因造成软盘中税控发票存根联份数小于税控IC卡中份数(de),企业应提供当月全部税控发票存根联,到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录.2 、因企业更换金税卡等原因造成软盘中税控发票存根联份数大于税控IC 卡(不含税控IC卡为零(de)情况)中份数(de),其软盘中所含税控发票存根联明细数据可读入报税子系统,但当月必须查明产生此种不一致情况(de)原因.3、因企业计算机型号不匹配造成税控IC卡中税控发票存根联数据为零(de),根据系统提示可以存入(de),将软盘数据存入报税系统;根据系统提示不能存入(de),企业应持当月全部税控发票存根联到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录.4、因企业软盘质量问题致使无法采集税控发票存根联数据(de),企业应重新报送软盘.抄税流程抄税是指开票单位将防伪税控中开具(de)增值税发票(de)信息读入企业开发票使用(de)IC卡中,然后将IC卡带到国税局去,读到他们(de)电脑系统中.以便和取得发票(de)企业认证进项税金,记入国税局计算机系统(de)信息进行全国范围(de)发票比对,防止企业开具阴阳票、大头小尾票,并控制企业(de)销售收入.抄报税操作应该是报税、抄税、认证,是增值税防伪税控系统每个月必须做(de)工作,是金税工程所属(de)开票、认证两个系统(de)工作,按照具体(de)操作顺序:1、抄税:一、用户抄报税流程抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税A、抄税起始日正常抄税处理;进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡,确认-→正常抄写IC卡成功B、重复抄上月旧税:进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入IC卡,确认-→抄上月旧税成功C、金税卡状态查询进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细(de)信息2、报税:将抄税后(de)IC卡和打印(de)各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税(de)税务工作人员,他们会根据报税系统(de)要求给你报税,也就是读取你IC卡上开票信息,然后与各种销项报表相核对,然后进行报税处理.3、认证:认证时携带当月要准备抵扣(de)增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可. 增值税专用发票开出90天内认证有效.当月认证(de)必须在当月抵扣非正常抄税(de)处理指一般纳税人开票系统及抄报税常见故障一、适用范围:更换金税卡、重新发行金税卡和丢失或被盗金税卡或IC卡等情况二、受理资料:1、IC卡2、手工制作(de)增值税专用发票汇总表(盖公章)3、手工制作(de)增值税普通发票汇总表(盖公章)4、当月已开具尚未抄税(de)所有专用发票(包括正常票和作废票)5、上次抄税(de)最后一张专用发票6、全部空白专用发票7、发票领购簿和发票发售清单8、科税公司(de)维修单(更换金税卡或重新发行金税卡时用,须经税政科签名)9、丢失、被盗防伪税控系统专用设备情况表(丢失或被盗金税卡或IC卡时用)三、办理程序:1、防伪税控企业在服务单位(科税公司)取得新金税卡2、防伪税控企业当月存在有开出(de)增值税专用发票和增值税普通发票时,办税服务厅填写非正常报税处理表,采用存根联补录方式扫描采集当月所有(de)已开出(de)增值税专用发票和增值税普通发票3、防伪税控企业到税政科发行金税卡4、防伪税控企业带上经税政科发行金税卡并签名(de)科税公司维修单(第一联)到办税服务厅录入空白发票四、相关WINDOWS开票系统手工表格可以在本公司网站(de)"最新通知] windows开票系统相关手工报表格式"下载.税务会计(de)报税程序(一般纳税人)增值税一般纳税人开票系统是“金税工程”中(de)一个子系统,也是一个与抄报税等操作环节密切相关(de)税收控管软件.一些企业在日常(de)开票及抄报税过程中,由于某些环节未操作到位或其它原因,系统时常就会出现一些“故障”,而影响企业日常(de)开票或抄报税工作.对此,为了便于增值税一般纳税人及时了解常见“故障”(de)种类、发生原因和排除方法,笔者将其罗列如下,仅供参考:一、开票操作“故障”(一)“故障”描述:在开票系统正常(de)情况下,企业往往会发现,在某月抄报税起始日内,系统无法进行填开发票操作.(二)原因分析:一是企业可能未按规定时间抄税,为督促企业能按时抄税,开票系统具有在每月抄税起始日,未抄税前自动“锁死”开票功能,企业如果每月抄税起始日到来时,未抄税就无法开票;二是企业虽已执行了抄税操作,但逾期未向税务部门报税,系统设定,企业在每月抄税日及时抄税后,应在规定期限内到税务机关报税,如果企业抄税后逾期未报税(de),则开票系统仍会“锁死”而无法开票.(三)“故障”排除:只要企业及时执行抄税操作程序,并在规定时间内,持已抄税(de)IC卡到税务机关报税后,重新进入开票系统即可自动解锁,并恢复开票功能.二、报税及购票授权“故障”(一)“故障”描述:在操作系统正常(de)情况下,由于企业操作人员未按正常程序操作,尽管已进行开票和抄税操作,但到税务部门报税时,系统往往会提示:“信息解密累加和错”,报税失败,或者IC卡上(de)购票授权信息被直接清除,只保留税额信息,而无法正常抄报税.(二)原因分析:系统具有固定(de)操作程序,购票授权后才能购买发票、抄税后才能报税,不能将两个操作交叉进行,而且企业IC卡上(de)税额信息和购票授权信息不能共存,如果先抄税,然后获得购票授权,再去报税,则在报税时系统就会提示:“信息解密累加和错”,报税失败;如果先获得购票授权,然后抄税,则IC卡上(de)购票授权信息就被清除,仅保留税额信息.(三)“故障”排除:1、若出现系统正常报税失败故障,系统提示“信息解密累加和错”,先到国税机关将出故障(de)IC卡解锁重写,然后重新进入开票系统,利用抄上月旧税功能,再抄一次税额后报税即可.2、若出现IC卡上(de)购票授权信息被清除故障,先进行正常报税,如再购票还需重新进行购票授权.三、抄报税“故障”(一)“故障”描述:系统接口等正常,插入IC卡却系统无反应或无法进行开票及抄报税操作.(二)原因及分析:可能是IC卡、金税卡或用户硬盘发生了损坏,三个硬件中只要其中之一发生损坏,系统都将无法进行正常(de)开票和抄报税操作.硬盘发生了损坏,插入IC卡系统无反应或无法正常运行;若硬盘正常,IC卡或金税卡损坏,插入IC卡后系统也无法读取信息,而不能进行开票和抄报税.(三)“故障”排除:1、当发现税控IC卡损坏时,应先到运行维护单位更换IC卡,再到国税机关进行IC卡(de)解锁重写,然后,重新进入系统利用抄上月旧税功能,再抄一次税额报税即可,系统也即恢复正常.2、当发现金税卡损坏时,应先到运行维护单位更换金税卡,再到国税机关重新发行金税卡,并将上月已开(de)全部发票存根联送到国税机关进行手工补录后,即可报税,系统也即恢复正常.3、当发现电脑硬盘损坏,应先更换硬盘,再由运行维护单位重新安装金税系统,利用原完好(de)IC卡和金税卡,即可进入金税系统进行抄报税和开票操作.四、注销金税卡“故障”(一)“故障”描述:当因某种原因(如取消增值税一般纳税人或注销税务登记)注销金税卡时,金税卡无法注销.(二)原因及分析:除IC卡、金税卡或用户硬盘发生损坏等原因外,企业在未完成截止注销日抄报税操作,就将金税卡拆除,将无法注销金税卡.(三)“故障”排除:重新安装金税卡,并按以下步骤操作:第一步,进行上月和注销当月1日至注销当日(de)抄税操作;第二步,持IC卡到税务机关报税及结算全部税款,并缴销发票;第三步请专业人员拆除金税卡;第四步,将IC卡、金税卡等交税务机关,并办理金税卡(一般纳税人)注销手续.若企业在拆除过程中金税卡损坏,就应当请运行维护单位,重新安装金税系统和税务部门发行及补录相关信息后,再按上述步骤操作.新办企业如何办理纳税申报[1]纳税人在办理好税务登记证后,到银行服务窗口办理纳税专户,然后到申报征收窗口办理纳税IC卡.若愿意委托代理申报(de),到金穗税务师事务所办理委托代理申报手续.并于次月10日前到服务大厅办理纳税申报手续,以后每月无论有否销售(营业)收入,都应在规定(de)期限内办理纳税申报.[2]中华人民共和国税收征收管理法第二十五条第一款规定:纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规(de)规定(de)申报期限、申报内容如实办理纳税申报.中华人民共和国税收征收征管法实施细则第三十二条规定:在纳税期内没有应纳税款(de),也应当按照规定办理纳税申报.因此,纳税人在没有收入(de)情况下,也应该进行申报.是否零申报视纳税机关核定(de)税(费)种(de)相关规定办理,不一定与是否有收入存在必然(de)联系.各税种(de)申报流程与正常申报流程相同,社保费(de)零申报需要税收专管员和所长(de)签字同意才能办理.增值税一般纳税人申报流程[1]增值税一般纳税纳税申报办法根据中华人民共和国税收征收管理法及其实施细则、中华人民共和国增值税暂行条例和中华人民共和国发票管理办法(de)有关规定,制定本办法.一、凡增值税一般纳税人(以下简称纳税人)均按本办法进行纳税申报.二、纳税人进行纳税申报必须实行电子信息采集.使用防伪税控系统开具增值税专用发票(de)纳税人必须在抄报税成功后,方可进行纳税申报.三、纳税申报资料(一)必报资料1.增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)及其增值税纳税申报表附列资料(表一)、(表二)、(表三)、(表四);2. 使用防伪税控系统(de)纳税人,必须报送记录当期纳税信息(de)IC卡(明细数据备份在软盘上(de)纳税人,还须报送备份数据软盘)、增值税专用发票存根联明细表及增值税专用发票抵扣联明细表;3.资产负债表和损益表;4.成品油购销存情况明细表(发生成品油零售业务(de)纳税人填报);5.主管税务机关规定(de)其他必报资料.纳税申报实行电子信息采集(de)纳税人,除向主管税务机关报送上述必报资料(de)电子数据外,还需报送纸介(de)增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)(主表及附表).(二)备查资料1. 已开具(de)增值税专用发票和普通发票存根联;2. 符合抵扣条件并且在本期申报抵扣(de)增值税专用发票抵扣联;3. 海关进口货物完税凭证、运输发票、购进农产品普通发票及购进废旧物资普通发票(de)复印件;4. 收购凭证(de)存根联或报查联;5. 代扣代缴税款凭证存根联;6. 主管税务机关规定(de)其他备查资料.备查资料是否需要在当期报送,由各省级国家税务局确定.四、增值税纳税申报资料(de)管理(一)增值税纳税申报必报资料纳税人在纳税申报期内,应及时将全部必报资料(de)电子数据报送主管税务机关,并在主管税务机关按照税法规定确定(de)期限内(具体时间由各省级国家税务局确定),将本办法第三条、第一款要求报送(de)纸介(de)必报资料(具体份数由省一级国家税务局确定)报送主管税务机关,税务机关签收后,一份退还纳税人,其余留存.(二)增值税纳税申报备查资料纳税人在月度终了后,应将备查资料认真整理并装订成册.1. 属于整本开具(de)手工版增值税专用发票及普通发票(de)存根联,按原顺序装订;开具(de)电脑版增值税专用发票,包括防伪税控系统开具(de)增值税专用发票(de)存根联,应按开票顺序号码每25份装订一册,不足25份(de)按实际开具份数装订.2. 对属于扣税凭证(de)单证,根据取得(de)时间顺序,按单证种类每25份装订一册,不足25份(de)按实际份数装订.3. 装订时,必须使用税务机关统一规定(de)征税/扣税单证汇总簿封面(以下简称“封面”),并按规定填写封面内容,由办税人员和财务人员审核签章.启用封面后,纳税人可不再填写原增值税专用发票(de)封面内容.4. 纳税人当月未使用完(de)手工版增值税专用发票,暂不加装封面,两个月仍未使用完(de),应在主管税务机关对其剩余部分剪角作废(de)当月加装封面.纳税人开具(de)普通发票及收购凭证在其整本使用完毕(de)当月,加装封面.5. 封面(de)内容包括纳税人单位名称、本册单证份数、金额、税额、本月此种单证总册数及本册单证编号、税款所属时间等,具体格式由各省一级国家税务局制定.五、增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)(主表及附表)由纳税人向主管税务机关购领.六、申报期限纳税人应按月进行纳税申报,申报期为次月1日起至10日止,遇最后一日为法定节假日(de),顺延1日;在每月1日至10日内有连续3日以上法定休假日(de),按休假日天数顺延.七、罚则(一)纳税人未按规定期限办理纳税申报和报送纳税资料(de),按照中华人民共和国税收征收管理法第六十二条(de)有关规定处罚.(二)纳税人经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假(de)纳税申报,不缴或者少缴应纳税款(de),按偷税处理,并按中华人民共和国税收征收管理法第六十三条(de)有关规定处罚.(三)纳税人不进行纳税申报,不缴或者少缴应纳税款(de),按中华人民共和国税收征收管理法第六十四条(de)有关规定处罚.网上纳税申报流程网上申报是指每月初在网上申报上月(de)增值税纳税申报、营业税纳税申报、会计报表申报、个人所得税申报.网上申报有专门(de)网上申报系统,而且有公司特定(de)U KEY.抄税:每月1号开始抄税,在单位就可以,然后打印出销项发票汇总表等;报税:就是把你抄完税(de)IC卡和打出汇总表在国税局规定(de)日期内去国税局报税.(报税和申报可以同时进行)纳税申报:就是把你(de)一般增值税申报(de)主表、附表、财务报表一同带到国税局、地税局去申报纳税.电子申报是上自己先在单位上网申报,然后把IC卡、主表、附表、财务报表带到税务局再申报就可以了.1先抄税:就是把你(de)销项资料信息自动写在金税卡上、然后打印出销项发票清单及汇总表(看看开发票(de)书明白了)2在规定(de)日期内先自已在网上申报(网上有什么表格你就相应(de)作什么表格,这根据自己(de)税务局(de)要求)3网上申报完毕后会提示你急时到税务局申报(de)字样,你就可以把IC卡和纳税主表、附表、财务报表一同交到国税局就可以了,如果你企业有税,国税局就会给你打出缴税凭证,你拿着这张凭证可以上银行交税了.4回到单位以后把IC 卡插在电脑里开机看看就可以了.网上纳税申报是指纳税人在规定(de)纳税期限内,利用计算机登录互联网,填报有关涉税电子申报表格,把纳税申报数据发送到税务局(de)纳税申报受理服务器,自行申报并打印纳税凭证,自己到开户银行缴纳税款,或通过税务机关与银行部门(de)联网网络,将纳税人通过网络填报(de)纳税申报信息传递至纳税人(de)开户银行,由银行直接从纳税人(de)签约账户上将税款划缴国库(de)一种纳税申报方式.实行网上纳税申报符合现代财会电算化(de)要求,应用条件简单,易于操作,快速便捷.使用电子申报软件后,纳税人将申报数据输入申报软件中,软件对数据进行自动审核,并进行错误或正确提示,使申报数据更为准确、完整;纳税人不受时空限制,足不出户,轻点鼠标就能完成申报、开票纳税程序,不仅免除了上门申报等候时间长,往返次数多(de)奔波之苦,而且网上电子申报操作简单轻松,自动化程度高,降低了纳税成本,有效节省了纳税人上门报税所耗用(de)时间,大幅提升了办事效率.。

报税流程(全)

报税流程:1、地税申报的税金有:营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税.(1)每月7号前,申报个人所得税。

(2)每月15号前,申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。

(3)印花税,年底时申报一次(全年的)。

(4)房产税、土地使用税,每年4月15号前、10月15号前申报。

但是,各地税务要求不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报.(5)车船使用税,每年4月份申报缴纳。

各地税务要求也不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(6)如果没有发生税金,也要按时进行零申报.(7)纳税申报方式:网上申报和上门申报.如果网上申报,直接登陆当地地税局网站,进入纳税申报系统,输入税务代码、密码后进行申报就行了。

如果是上门申报,填写纳税申报表,报送主管税务局就行了。

2、国税申报的税金主要有:增值税、所得税。

(1)每月15号前申报增值税.(2)每季度末下月的15号前申报所得税。

(3)国税纳税申报比较复杂,需要安装网上纳税申报系统,一般国税都要对申报单位进行培训的。

抄税报税流程:一、抄税抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据。

一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。

抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:IC卡是购发票、开发票和抄税用的.1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用。

2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开发票,你一定会吧?就不详细说明了),需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。

3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了增值税发票,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证.4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1-5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。

财务人员必备的税务知识

财务人员必备的税务知识1、地税申报的税金有:营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税。

(1)每月7号前,申报个人所得税。

(2)每月15号前,申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。

(3)印花税,年底时申报一次(全年的)。

(4)房产税、土地使用税,每年4月15号前、10月15号前申报。

但是,各地税务要求不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(5)车船使用税,每年4月份申报缴纳。

各地税务要求也不一样,按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(6)如果没有发生税金,也要按时进行零申报。

(7)纳税申报方式:网上申报和上门申报。

如果网上申报,直接登陆当地地税局网站,进入纳税申报系统,输入税务代码、密码后进行申报就行了。

如果是上门申报,填写纳税申报表,报送主管税务局就行了。

2、国税申报的税金主要有:增值税、所得税。

(1)每月15号前申报增值税。

(2)每季度末下月的15号前申报所得税。

(3)国税纳税申报比较复杂,需要安装网上纳税申报系统,一般国税都要对申报单位进行培训的。

抄税报税流程:一、抄税[1] 抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡,然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据.一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。

抄税和报税是两个流程,统称为抄报税:IC卡是购发票、开发票和抄税用的。

1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用。

2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作,需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。

3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了增值税发票,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。

4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1-5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。

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2 1 年 9月 01
中 国 管 理 信 息 化
Ch n n g me t no ma inz to i aMa a e n f r t iain I o
S p.2 1 e , 01
第 1 4卷第 1 期 8
V0 |4. .8 l 1 No 1
李 东梁
( 徐州房管局房产登记交易 中心, 江苏 徐J 2 0 0 , 2 10 ) i 1
[ 中图分类号 ]F 3 [ 2 3 文献标识码 ]A [ 文章编号】 17 — 14 2 1 )8 O o — 2 6 3 0 9 (0 1l _ 0 4 0
徐 州 地 税 “ 全 税 控 发 票 软件 ” 万 已被 江苏 省 地 税 网络 发 票 软 在 税 控 装 置 已上 缴 。 法 登 录 软 件 的 情 况 下 , 们 可 以采 取 以 下 无 我 件 取 代 。 了保 全 原 税 控 软 件 中 的客 户档 案 并 进 行 多 角 度销 售 分 方 法 完 美 导 出发 票 明 细 数据 。 为 析 . 须 导 出 历 年 全 部 发 票 明 细数 据 。 广 大 财 会 同行 利 用 税 控 必 可


准ห้องสมุดไป่ตู้备 工作
软 件 自带 的 “ 出” 导 功能 取 得 的发 票 数 据 内 容很 不完 整 . 如何 才 能
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按 需 复 制 , 少 了账 务 设 置 的麻 烦 , 够 快 速 实 现 各 账 套 的一 致 减 能 第 五 步 . 成 合 并 报 表 。 般 主 要 是 “ 产 负债 表 ” “ 生 一 资 、 资金 平 性 。账 套 号 最 好 连 续 , 便 记 忆 , 以后 的 财 务 报 表 二 次 开 发 取 衡 表 ”可 以利 用 汇 总 “ 产 负 债 表 ” “ 方 为 . 资 及 内部 往 来 余 额 表 ” 编制 。
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[ 收稿 日期 ]0 10 — 1 2 1- 3 3
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会 就 账 间 切 换 需 要 重 新 注 册 登 录 , 了查 询 方 便 。 荐 增 加 “ 账 套 查 并 把 公 式 中 账套 号 、 计 年度 修 改 设 置 为 变 量 , 是 前 面 的“ 套 为 推 跨 询 系 统 ” 不 但 能 一 次 查 询 多年 的 明 细 账 , 能 同 时 查 询 多套 、 , 还 甚 号 ” “ 度 ” 量 . 便 取 不 同 账 套 的数 据 。 公 式 中 设 置 会 计 年 及 年 变 方 至 全 部 账 套 相 同 的 科 目 . 现 了 横 向 、 向 的查 询 . 现 了 各 账 度 选 项 , 要 是 为 了 防 止 因 登 录 年 度 的 原 因 , 能 取 其 他 年 度 的 实 纵 实 主 不 套从独立到统一。 数 据 。为 了 防止 公 式 计 算 顺 序 排 列 有 误 , 以 设 置 循 环 语 句 , 可 将 “ 统 管 理 ” 供 了 完 善 的 系 统 功 能 . 导 用 户 建 立 项 目核 公 式 重 复 计 算 2 3次 。最 后 在 公 式 的 末 尾 为 “ 套 号 ” 值 递 增 , 系 提 指 — 账 赋 算 账 套 . 配 各 操 作 员 在 各 账 套 的使 用 权 限 。“ 友 通 系 统 工 具 ” 实 现 取 数 账 套 的 跳转 。 分 用
数打下基础。 报 表 的批 处 理 命 令 文 件 , 可 以 每 个 报 表 单 独 编 制 , 可 以 既 也 由于 各 项 目账 套 的结 构 基 本 一 致 . 以 除 “ 建 投 资 表 ” 。 合 并 在 一个 文件 中 , 是 编 制 时 结 构 稍 显 复 杂 , 可 以相 对 减 轻 所 基 外 只 但 各账套 的其他财务报表格 式及公式设置 . 全一致 , 友 “ F ” 完 用 U O 报表处理软件强 大的二次开发功能 , 快速生成全部财 务报表 , 为 提 供 了保 障 , 也 是 用 友 软 件 在 建 设项 目核 算 中 的优 势 。 这 以后 的工 作 量 。 主要 优 点 :
提 供 了账 套 复 制 功 能 , 好 一 套 标 准 账 套 后 , 建 项 目核 算 账 套 建 新 第 四步 . 成 汇 总 报 表 。汇 总报 表 有 两 种 存 放 方 式 : 种 是 生 一 时 , 可 以 根 据 需 要 , 择 复 制 标 准 账 套 中 的各 项 设 置 , : 计 和 单 户 表 存 放 在 同一 个 文 件 中 . 一种 是 单 独 建 立 文 件 存 放 汇 总 就 选 如 会 另 科 目、 算 方 式 、 门设 置 、 应 商 分 类 、 助 核 算 等 , 有尽 有 , 报 表 。 结 部 供 辅 应
[ 摘 要] 文 介 绍从 徐 州 地税 “ 本 万全 税 控 发 票 软 件 ” 中导 出历 年 全 部 发 票 明 细 数 据 的 方 法 。 利 用 此 方 法 , 节省 了 另 购导 出 软件的费用。
[ 关键词 ]税 控 软 件 ; 票 明细 ; 美导 出 发 完
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