【优质】浅谈商业银行国内保理业务外部欺诈及防范措施-word范文 (2页)
商业银行欺诈风险与防范措施
银 行业的欺诈是指银行的 员工 、 客 户 或 第 三 方 ．单 独 或 与他 人 联 合 ， 用虚 构 事 实 或者 隐 瞒真 相 的方 法 骗取 不 正 当 的好 处或 利 益 ．造成 银 行 财 务 或其 他 方 面损 失 的行 为 。按 欺 诈 者 主
整 合 的欺 诈 风 险管 理 系 统 ．构 建 起 统
随 着 银 行 业 的 竞 争 不 断加 剧 ．国
内外 金 融 界 不 断 推 出 新 产 品 ．逐 渐
向 电 子 化 发 展 ．以 加 快 业 务 发 展 扩 大 客 户 市 场 。 与 此 同 时 ．商 业 银 行
也 不 得 不 在 这 一 发 展 过 程 中 面 对 各
结 合 。职 工 的思 想 波 动 ．情 绪 起 伏 。 大 多发 生在 业 务 发 展 、经营 管 理 过 程
财 金 投 资
商业银行欺诈风险与防范措施
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随 着 银行 业 日益 竞 争 的激 烈 ，金 融 产 品 的多 元 化 和 电子 信息 技 术 的 广
Байду номын сангаас
和 外部 欺 诈 。 内部欺 诈 是 指 内 部 人 员 参 与 的诈 骗 、违 反 法律 以 及 银 行规 章 制度 的 行 为 ．如 银 行 员 工 盗 用 资 金 、 故 意误 报 头 寸 、通 过 自己 的账 户 进行
后 。不能 做 到 运营 实 时 监 测 ，只能 是
体 身份 不 同 ．可 将 欺诈 分为 内 部 欺诈
内 部 ．特别 是 以银 行 内部 人 员进 行 的
环渤海经济燎 望 ２ ０ １ ３ 年第 ４ 期
财 金投 资
事 后监 督 。商 业银 行 亟需 制 定 一 套 基
商业银行内保外贷业务的主要风险及其防范探析
矿产资源开发利用方案编写内容要求及审查大纲
矿产资源开发利用方案编写内容要求及《矿产资源开发利用方案》审查大纲一、概述
㈠矿区位置、隶属关系和企业性质。
如为改扩建矿山, 应说明矿山现状、
特点及存在的主要问题。
㈡编制依据
(1简述项目前期工作进展情况及与有关方面对项目的意向性协议情况。
(2 列出开发利用方案编制所依据的主要基础性资料的名称。
如经储量管理部门认定的矿区地质勘探报告、选矿试验报告、加工利用试验报告、工程地质初评资料、矿区水文资料和供水资料等。
对改、扩建矿山应有生产实际资料, 如矿山总平面现状图、矿床开拓系统图、采场现状图和主要采选设备清单等。
二、矿产品需求现状和预测
㈠该矿产在国内需求情况和市场供应情况
1、矿产品现状及加工利用趋向。
2、国内近、远期的需求量及主要销向预测。
㈡产品价格分析
1、国内矿产品价格现状。
2、矿产品价格稳定性及变化趋势。
三、矿产资源概况
㈠矿区总体概况
1、矿区总体规划情况。
2、矿区矿产资源概况。
3、该设计与矿区总体开发的关系。
㈡该设计项目的资源概况
1、矿床地质及构造特征。
2、矿床开采技术条件及水文地质条件。
商业银行业务外包的风险及其防范
商业银行业务外包的风险及其防范引言随着经济全球化的发展，商业银行业务外包越来越成为一种常见的策略。
商业银行通过外包将部分业务或功能交由专业的第三方机构来处理，以降低成本、提高效率、增强竞争力。
然而，商业银行业务外包也伴随着一定的风险。
这篇文档将探讨商业银行业务外包可能面临的风险，并提出相应的防范措施。
1. 风险一：信息安全风险商业银行业务外包可能面临的最大风险之一是信息安全风险。
在外包过程中，商业银行需要与第三方机构共享大量关键性的客户数据和机密信息。
如果第三方机构的信息安全措施不到位，可能导致客户数据泄漏、操纵或滥用，给商业银行和客户带来严重的损失。
防范措施：•选择可信赖的第三方机构：商业银行在选择外包合作伙伴时，应对其进行充分的尽职调查，了解其信息安全管理体系、技术能力和信誉度。
只选择那些能够提供高水平信息安全保障的机构。
•建立有效的合同和监管机制：商业银行与第三方机构之间应建立详细的合同并明确双方的信息安全责任。
同时，应建立监管机制，对第三方机构的信息安全措施进行定期审查和监督。
2. 风险二：业务连续性风险商业银行业务外包也存在业务连续性风险。
如果商业银行的第三方合作伙伴无法按时履行合同，或者由于不可抗力因素导致无法继续提供服务，可能会给商业银行带来巨大的经济损失，并影响到客户的资金流动和交易。
防范措施：•多样化合作伙伴：商业银行在选择外包合作伙伴时，应尽量选择多样化的机构进行合作，以避免过于依赖某一个机构而造成的业务中断。
•建立灵活的合作机制：商业银行与第三方机构之间应建立灵活的合作机制，包括制定紧急情况的应急方案和备份方案。
同时，商业银行应保留一些关键业务的内部操作能力，以便在必要时能够转移或内部处理。
3. 风险三：声誉风险商业银行业务外包如果出现问题，可能会给商业银行造成严重的声誉损失。
客户对商业银行的信任度和忠诚度可能受到影响，进而对商业银行的业务发展和品牌形象产生负面影响。
防范措施：•保持良好的沟通与协调：商业银行与第三方机构之间应保持良好的沟通与协调，及时解决可能出现的问题和矛盾。
浅谈商业银行国内保理业务的法律风险防范
浅谈商业银行国内保理业务的法律风险防范作者：刘柳恩赵禹来源：《法制与经济·中旬刊》2013年第03期[摘要]近年来商业银行加大了保理业务的营销力度，随着中国银行业协会保理专业委员会成立，各个商业银行共同签署了行业自律公约，再到该委员会发布了《中国银行业保理业务规范》，我国商业银行保理业务在不断努力健康发展。
但保理业务作为比较新的业务品种，商业银行仍然需将如何有效防范其风险作为亟需研究的课题。
文章从简单梳理商业银行保理业务的情况，总结存在的问题和风险防范措施，以促进商业银行保理业务的健康发展。
[关键词]保理；应收帐款；债权转让保理业务是近年来商业银行大力推广的一项业务品种，在我国体量庞大的进出口贸易领域，这种帮助企业有效规避应收账款风险的金融工具越来越受到人们的关注。
随着中国银行业协会保理专业委员会宣告成立，各个商业银行共同签署了行业自律公约，该委员会发布了《中国银行业保理业务规范》，对商业银行保理业务的发展具有重要的意义，对商业银行的保理业务起到了很好的规范作用。
由于我国法律法规对保理业务的规定还不健全，企业信用体系也不完善，我国的银行大多采用国内保理的业务类型，只限于买卖双方都是该行客户或均在保理商所在地的企业开展保理业务，因此，国际保理业务在我国开展的并不多，本文仅对目前商业银行开展较多的国内保理业务进行分析。
一﹑商业银行保理业务的发展现状及保理业务的法律渊源由于保理业务适应了提升国内、国际贸易竞争力的需要，因此已成为新兴的贸易融资工具，近年来取得了迅速发展。
根据中国银行业协会最新数据显示，国内保理业务累计总量从2000年的1.12亿美元跃升到2009年的962.39亿美元。
2009年，受国际金融危机的影响，我国出口大幅回落，商业银行保理业务量为250亿美元，同比下降39%。
但受到内贸业务的拉动，国内贸易保理业务量达5709亿元人民币，同比增长113%。
①近年来，包括国有大型银行、股份制银行和外资银行在内的各类金融机构纷纷进军保理领域，并且发展迅速。
商业银行业务外包法律风险分析及风险防范建议
商业银行业务外包法律风险分析及风险防范建议一、商业银行业务外包的定义及发展现状中国银监会发布的《商业银行外包风险管理指引》（征求意见稿）首次明确定义了商业银行外包的涵义：“指商业银行将原本应由自身负责处理的某些事务或某些业务委托给服务提供商进行处理的经营行为。
服务提供商包括独立第三方，商业银行或其所属集团设立在中国境内或者境外的子公司、关联公司或附属机构。
”目前，银行业务外包范围涉及银行卡制作、法律服务、款箱运送（守库押运）、凭证传递、现金清分整点、系统开发维护、客服呼叫中心等，涉及部门包括营运管理部、安全保卫部、信息技术管理部、信用卡中心、法律合规部等部门。
二、商业银行业务外包的政策法律依据对于外包，目前我国没有制定专门的法律法规加以规范，实践中通常以《合同法》作为界定双方权利义务的依据。
中国人民银行等六部委联合发布的《关于金融支持服务外包产业发展的若干意见》（银发（2009）284号）指出：金融机构要在符合监管要求的前提下，积极探索将非核心后台业务如呼叫中心、客户服务、簿记核算、凭证打印等，发包给有实力、有资质的服务外包企业，进一步提高金融服务的质量和效率。
由此可见，监管部门对商业银行将非核心业务进行外包持鼓励和肯定的态度，同时对商业银行能够开展外包的非核心业务范围也有了一个大致的界定。
三、商业银行业务外包的法律关系及风险分析（一）银行业务外包的法律关系目前，实践中将外包服务的法律关系认定为承揽合同，即外包服务商按照发包方（银行）的要求完成一定工作量，向发包方（银行）交付工作成果，发包方（银行）给付报酬的合同。
（二）银行业务外包的风险表现1、外包服务供应商准入风险在业务外包过程中，由于银行降低了外包服务供应商准入标准，将业务委托给注册资本低、风险承受能力差、管理经验不够、管理手段不完备、专业人员不足、保证制度不健全等专业及管理能力不符合要求的服务供应商处理，导致业务质量和效率较低，不能满足业务需要。
银行外部欺诈风险特点及相应措施
银行外部欺诈风险特点及相应措施
银行外部欺诈风险特点包括以下几个方面：
1. 欺诈手段多样化：外部欺诈分子采用各种手段进行欺诈，如伪造身份信息、盗用银行卡、网络钓鱼等。
2. 损失巨大：外部欺诈可能导致银行遭受巨额损失，不仅可能直接损失资金，还可能损害银行声誉和客户信任。
3. 难以识别和预防：外部欺诈常常伪装成合法的交易活动，很难及时识别和预防。
为了应对银行外部欺诈风险，银行可以采取以下措施：
1. 加强客户身份验证：执行严格的客户身份验证程序，确保客户身份信息的真实性。
2. 建立风险监测系统：通过使用现代化的风险监测技术，及时发现并预防欺诈活动。
3. 加强内部控制：加强内部控制措施，包括风险评估、内部审计和员工培训，确保银行内部流程和系统的安全性。
4. 建立合作网络：与其他银行和金融机构建立合作网络，共享欺诈情报和经验，并共同应对欺诈风险。
5. 提高客户意识：加强对客户的风险教育和宣传，提高客户对外部欺诈风险的认识和防范意识。
国内保理业务存在的问题及风险防控措施
国内保理业务存在的问题及风险防控措施前言保理业务是以企业的应收账款作为基础资产，通过保理公司进行资产的划转和融资，提高资金利用效率，缓解企业资金压力的金融服务业务。
保理业务在国内的发展迅速，但同时也出现了一些问题和风险。
本文主要分析国内保理业务存在的问题及风险防控措施。
问题分析问题一：风险管理不完善保理公司在开展业务时，需要对资产的可保性进行评估，以判断是否可以提供融资服务。
但实际上，保理公司在风险管理方面存在诸多不足。
首先是对企业的资信评估不够科学，评价标准不统一，导致出现了部分保理公司通过简单的审核就通过了企业的融资申请，使得企业的客观资信情况并未得到真正的反映，从而可能在风险溢价、还款约定、保证金规定等方面存在较大漏洞。
其次是保理公司在管理企业的应收账款的过程中，未能及时发现个别企业的应收账款异常，从而使得保理公司的风险管理措施失效。
最后是保理公司未能及时解决企业送交的问题账款，需要企业及时追缴款项或调整进项税票以避免收支不平衡等情况。
问题二：诚信风险导致客户流失保理业务是建立在企业的互相信任的基础上，然而，目前国内保理公司在信用评估方面并不是很科学，对于一些能够通过初步审核的企业，便轻易地给予了保理支持。
但实际上，部分企业可能存在过于激进和冒险的行为，为保理公司带来了较大的借款风险。
在保理公司没有得到及时偿还和债权保障的情况下，最终导致了客户的流失。
问题三：监管不力国内保理公司的发展受到了监管的约束。
目前，保理公司的监管体系还较为单一，没有完善的监管平台，使得监管的覆盖不够，监管的科学性不强，以及监管过程的透明性不高。
风险防控措施推进行业信用体系建设要通过建立企业信用体系，提高保理公司对企业的信用评估的科学性。
信用体系将在评估评级时综合考虑企业的经营状况、经济效益等多个维度，给出符合客观实际的企业级别，建立正确认识的客观评价标准，以提高企业的资信等级。
加强风险管理水平在落实全套的风险管理措施中，可以考虑从源头上对应收账款进行风险检测，及时掌握企业的投融资状况，对各类保函、担保函、房产、土地、股权等进行撬动。
商业银行开展国内保理业务的风险及防范
入专 户 ，反 由卖 方通过他 行 账户 将 款项 转入 专户 的情 况 ， 而难 以实 ２１ 隐蔽型保理债权转让通知的风险。《 ． ２ 合同法》 使得 商业 银行 不 能及 时掌 握卖 方 资金 回笼情 况 ， 规
定， 债权 人 转让权 利 的应通 知债 务人 ； 未经通 知 ， 转让 对 现 对应 收账款 的有 效监控 。 该 债 务人 不 发生 效力 。在 隐蔽 型保理 业务 中 ， 虽然 有 的银行 ２３ 银 行 自身 的风 险 ． ２３ １ 对保理预 付 款的 用途 未严密 监控 的风 险。保理 ．． 保 留 了依 自身 判 断可 随 时向 买 方发送《 收账 款转让 通知 应 缴 书》 的权 利 ， 约定 银 行 在 认 为 必要 时 向 买 方书面 通 知 应 预 付 款仅 限于 卖 方用于购 买原 材 料 、 纳税 费 等与 生产 经 并 严 楼市 、 收账 款债权 转让 事 宜 ， 往往 由于 转让 通 知 的延 迟及 买 方 营活 动有 关的 资金 周转 ， 禁 以任 何 形式流 入 股市 、 但 更 因未 能及 时 了解债 权 转 让 情况 而 履行 义务 可 能造 成损 失 期市 ， 不能 用于股 本权 益 性投 资。部 分银行 在发 放保 理 的不确定 性 ， 引发 买方对债 权 转让 的抗 辩。 而 预付 款后 ，对资金 用途 和 流 向缺 乏有效 监管 甚至 不监 管 ， 致使 一 些企业 或将 资金 挪作 他 用 ， 或作 为保 证金 继续 向银 ２ １３ 买 方 用 对 卖 方 的 债 权 抵 消 转 让 的应 收账 款 风 ．．
商业银行开展 国内保理 业务 的风险及 防范
成 丽红 （ 建 中国 设银行股 份有限公司 郸分 邯 行）
摘 要 ： 国商 业 银 行 自 ２ 我 ０世纪 ９ Ｏ年 代 开展 国 内保 理 业 务 以 来 ， 有 可 能 因疏 于 审查 或 难 以审查 而接 受 限制 转让 的应 收账 近 几年 发 展 势 头极 为迅 猛 ， 业务 量 从 ２ ０ 年 ０ ８年 的近 ３ ０亿 欧 元迅 速 款 ， ０ 最终 无法 有效 索偿债权 。 增长到 ２ １ ０ ０年 的 １ ９ ． 欧元 ， 均增 长率 超过 １ ０ 。 国 内保理 １ ９６亿 年 Ｏ％ 作 为 一种 新 型 金融 产 品 ， 对企 业 而言 ， 可盘 活 企 业应 收账 款 、 善 财务 改
商业银行国内保理业务法律风险与防范
商业银行国内保理业务法律风险与防范随着全球经济一体化的深入发展，我国对外贸易的规模和水平不断扩大，国内企业对国际市场的依存度日益提高。
在国际贸易中，由于市场环境的不确定性、交易双方信用风险、贸易政策的不确定性以及国际支付结算的复杂性，使得企业在开展国际贸易活动时面临着较大的风险。
为了规避这些风险，越来越多的企业选择通过保理业务来解决这些问题。
保理业务是指企业将自身的应收账款转让给商业银行或保理公司，由其负责催收和管理应收账款及承担相应的信用风险。
在开展保理业务过程中，企业和商业银行都会面临着各种法律风险，因此有必要对保理业务中可能面临的法律风险进行分析与防范。
一、保理业务中存在的法律风险1. 合同风险：保理业务是以应收账款为基础展开的，因此相关的合同具有至关重要的地位。
在保理业务的开展中，如果企业与客户之间的销售合同、交易合同、付款合同等存在缺陷或纠纷，将会导致保理业务的风险增加。
客户不能按时支付应收账款或者因为产品质量问题产生纠纷等，这将严重影响保理业务的正常进行，甚至导致资金损失。
2. 法律诉讼风险：企业在保理业务中，可能因为交易合同纠纷、应收账款争议等问题与客户产生纠纷，并最终走向法律诉讼程序。
在这一过程中，如果企业无法提供充分的合同证据或者未能及时采取法律行动，将导致诉讼失败或者损失加大。
3. 法律法规风险：保理业务在实施过程中，需要遵守国家相关的法律法规，包括《中华人民共和国合同法》、《金融机构经营管理条例》、《合同法》等。
一旦企业或者商业银行在保理业务中违反了相关法律法规，就会面临罚款、停业整顿甚至撤销资质的风险。
4. 信用风险：保理业务最大的特点就是承担客户的信用风险，一旦客户违约或破产，将会对保理业务产生重大的影响。
尤其是在国际保理业务中，客户跨国破产、跨国诉讼等问题将会给保理业务带来巨大的损失。
1. 健全合同管理制度：企业在开展保理业务时，应加强对销售合同、交易合同等的管理，确保合同内容完整、准确，并对合同的履行情况进行跟踪监控。
商业银行国内保理业务法律风险与防范
商业银行国内保理业务法律风险与防范随着国内保理业务的不断发展，商业银行在经营过程中需要注意到相关的法律风险，以免出现财务纠纷等问题。
下面是商业银行国内保理业务法律风险与防范的相关内容。
一、合同风险保理业务的实质是一项涉及到多方合同的业务，其中包括：发票、应收账款买卖合同、应收账款转让合同、应收账款质押合同、付款保证合同等。
在签订合同之前，商业银行应严格进行风险评估，以确保合同的法律效力和合法性。
此外，合同的条款应明确合同当事人的权利和义务，合同的结算方式应符合法律规定。
二、资产质量风险商业银行在进行保理业务时，应当牢记其重要风险来源，即与应收账款有关的增加资产质量风险。
此类风险包括未及时支付、违反合同约定、未能保证账单真实、应收账款被赊销等。
因此，商业银行应建立完善的风险管理体系，并根据资产质量状况进行分类管理，确保资产的均衡、健康和可持续性。
在开展国内保理业务过程中，商业银行应该遵守《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国金融机构法》等相关法律法规。
在签署合同和处理纠纷时，业务人员应当遵守相关法律程序并收集充分的证据。
此外，商业银行应当实施严格的风险管理体系，确保业务符合国家法律政策。
四、信用风险保理业务涉及到的客户多样化程度很高，其信用状况以及信用风险也千差万别。
商业银行在进行业务拓展时，应基于详细的评估报告进行决策，避免潜在的风险。
银行应当对客户资信状况进行分析和评估，以及根据客户的财务和经济状况对其进行合理的风险控制。
总之，商业银行在开展国内保理业务时需要谨慎，不仅要考虑盈利和发展，还需要注意到与此相关的法律风险。
因此，银行应确保签署合法、有效的合同，并建立完善的风险管理体系。
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浅谈商业银行国内保理业务外部欺诈及防范措施
一、国内保理业务外部欺诈的表现
(一)增值税发票造假。具体表现为：一是卖方企业直接伪造假增值税发票，虚
构交易背景。二是套开发票。为提高贷款金额，卖方企业在原真发票上变更发
票金额，在同一发票号下套开高额假发票。三是先开后废发票。卖方企业在融
资申请时提供的是真发票，一旦获取信贷资金后，立即取消交易，向税务局填
报发票作废或以红字冲销发票。银行客户经理未通过国税网站、12366 纳税服
务热线或赴国税管理部门等方式查询发票真伪，导致企业利用伪造、变造发票
套取银行信用。
(二)商务合同、单证造假。卖方企业以买方企业名义私刻公章，伪造假商务合
同、假出入库单据、假货运单据等，诈骗银行资金。银行未进行验章验印工作，
导致被伪造假商务合同、假回执、假单证蒙骗。如借款企业提供的基础商务合
同中，买方企业合同专用章与其办理银行承兑汇票业务贸易合同中的编号、印
章不符，档案中留存的买方应收账款转让通知书回执印鉴，与银行会计系统中
其预留的印鉴存在明显不符点等。实为借款企业使用无真实贸易背景但形式完
备的合同、单证等套取银行保理预付款。
(三)假冒买方企业签章。具体表现为：一是银行客户经理尽职调查忽视买方企
业资信调查，未按要求赴买方提交《应收账款转让通知书》而是委托卖方向买
方提交并获取回执时，卖方假冒买方在回执上签章。二是银行客户经理与卖方
共赴买方提交《应收账款转让通知书》并获取买方回执时，卖方哄骗客户经理
在外等候，卖方人员冒充买方在回执假签章后交客户经理。三是银行客户经理
未落实当面送达买方并现场监签的规定动作，任由卖方引荐与买方见面，卖方
设局找人在买方经营场所假冒买方财务人员在回执上签章，当面蒙骗银行客户
经理，导致假回执。
(四)买方企业回款异常。一是买方应付账款不是买方正常直接回款至保理专户，
而是卖方主动还款，且间接回款频繁，表面还本付息正常，实则暗藏欺诈。二
是买方未按正常回款路径将应付账款资金支付至卖方保理专户，而是仍支付给
卖方其他结算户。卖方收到资金后未按协议约定通知银行，将其挪作他用。三
是卖方假冒买方名义开立假账户，将虚构的应收账款资金从买方假账户中转至
其在银行保理专户中，制造买方正常直接回款假象，蒙骗银行。