小额贷款公司经营存在的问题及对策建议

小额贷款公司经营存在的问题及对策建议小额贷款公司是以“三农”为宗旨，为解决中小企业融资困难而设立的一类新型非银行金融机构，是我国金融行业的重要补充部分。

近年来，地区小额贷款公司快速发展，由于小额贷款公司的特殊定位以及小额贷款公司所面临的经营环境的特殊性，使其在发展过程中暴露出来一些问题。

本文主要研究小额贷款公司的经营风险控制问题，在充分了解公司当前的经营状况的基础上，重点深入分析影响小额贷款公司经营风险的因素及背景，找出其风险的成因，为小额贷款公司的风险控制提出对策措施及相关的政策建议。

一、小额贷款公司发展现状（一）注册资本金及设置分布情况。

截至2020年6月末，全市共有小额贷款公司8家，同比减少7家。

注册资本金总计3.4亿元，同比减少2.8亿元，下降45%。

目前主要要经营地在阿左市和额济纳市，部分市区小额贷款公司由于效益不好已经注销。

（二）股权结构情况。

全市8家小额贷款公司中，股份有限公司有4家，有限责任公司4家，注册资本金最高的是0.5亿元，计5家,最低的是0.3亿元，计3家。

2016年获准成立一家小额贷款公司，即阿左市国资小额贷款公司，也是全市唯一的国有独资小额贷款公司。

二、小额贷款公司在地方经济社会发展中的作用（一）小额贷款行业成为金融市场的补充。

截至2020年6月末全市小额贷款公司贷款余额3.26亿元，占全市银行业金融机构贷款总额的0.87%。

从贷款总量上看，尽管小额贷款公司市场份额有限，但从其所提供金融服务对象深入金融市场的各个层面，已经成为解决流动资金的有效补充；同时，小额贷款公司针对不同对象执行差别利率，单户最高利率17.4%，最低利率4%。

贷款期限分为10天、1个月、3-6个月、1-2年等，贷款期限较为灵活，有效满足不同客户的需求。

（二）服务“三农”、助力小微企业。

全市小额贷款公司主要发放的对象是农户，个体工商户和小微企业。

大部分小额贷款公司在开业初期就以服务“三农”、小微企业为导向，涉农贷款余额1.88亿元，占全部贷款的57.67%，如额济纳市的隆昌小额贷款公司和和生小额贷款公司农牧户贷款已达100%。

全市小额贷款公司为小微企业和个体工商户发放的贷款余额达1.38亿元，占全部贷款余额的42.33%。

（三）延伸金融服务领域，成为资金“零售商”。

小额贷款公司发挥自身优势，努力遵循“小额、分散”的原则，与银行错位经营，积极开展资金批发零售业务，助推全市金融市场功能的完善。

截至2020年6月末，小额贷款公司贷款余额3.26亿元，6个月以内的贷款余额0.75亿元，占全部贷款的23.01%；6-12个月的贷款余额1.37亿元，占全部贷款的42.02%。

充分发挥了“短、频、快”的优势，快捷高效为贷户提供所需资金。

三、小额贷款公司发展过程中存在的经营风险（一）自身经营风险。

1、资金流动风险，资本金压力大。

目前，全市小额贷款公司的资金来源主要靠股东缴纳的资本金及捐赠资金，面临的资本金压力较大，发展后劲不足，一旦发生坏帐，损失极大。

同时，受外部经济大环境影响，及内部“小额分散”经营的要求，缺乏对民间资本的吸引力。

资金不足与融资瓶颈极大的阻碍了小额贷款公司持续扩大经营。

2、内部控制风险。

小额贷款公司在内部控制制度上不够完善，表现在公司规章制度、员工操作经验以及管理上都存在着漏洞。

“领导集权”所产生的管理风险，架空风险防控制度，关键业务决策权高度集中于高管层关键管理人员，致使违规发放信用贷款、超授权贷款、逆程序发放贷款的情况屡见不鲜。

贷款审查不到位，对借款人资信情况、经营情况、关联企业等情况调查不到位，对借款人风险状况、资金使用、交易对象等情况跟踪不到位。

作为一个从事信贷业务的准金融机构，小额贷款公司应该具备安全的业务系统和工作环境，同时配备相应的IT人员和安保人员，而小额贷款公司由于人力有限，安全意识薄弱，普遍在系统的安全性以及工作场所的安全性上不够重视，从而使得各项内控制度执行过程中的问题突出。

3、人员管理风险，从业人员专业知识水平低。

目前小贷公司放贷的资金来源主要是资本金，为有效应对市场风险，小贷公司普遍审慎经营，管理人员担心承担责任，宁可少贷而不敢错贷，业务的开展相应地受到制约。

同时小额贷款公司的人员素质亟待提高，管理人员缺乏信贷业务工作经验，影响对信贷政策的把握。

就而言，小贷公司从业人员中具有金融专业知识的人员很少，全市8家小额贷款公司共有员工57名，其中高级管理人员24名，具有银行业金融管理经验的仅有7名。

员工受小额贷款公司业务量、客户量的限制，实际经验不足，综合素质难以满足展业需要。

4、操作风险，多数小额贷款公司未使用征信报告。

小额贷款公司自身的业务特点决定了小额贷款公司相比于其他金融机构面临着更大的操作风险。

小额贷款公司的主要服务对象为中小企业，而中小企业的信贷需求有其自身的特点，主要表现为中小企业的贷款“额度小、要得急、频率高、周转快”。

相对于银行，小额贷款公司的贷款业务普遍具有“额度小、期限短、效率高”的特征，因而增加了产生操作风险的可能性。

假设小额贷款公司和银行的业务出错率是一样的，业务量增加将大大增加出错的可能性。

5、注销企业增多，小贷行业不良下降。

截至2020年6月末，全市小额贷款公司贷款余额3.26亿元，比年初减少0.5亿元，下降13.3%，同比减少2.48亿元，下降43.21%。

不良贷款率13.13%，较年初减少8.68个百分点，同比减少14.05个百分点。

自2013年以来，小额贷款公司贷款总额整体呈现“先上升，后下降”的态势，不良贷款率呈现“波浪式”变化态势（见图一），尽管不良率从2017年开始呈现下降态势，但主要原因是企业注销增多，不良贷款及损失由股东承担，并非经营状况好转。

受宏观经济下行、产业结构调整、经营成本上升、市场需求疲软等多重因素影响，部分企业面临经营不善、利润下滑、融资困难等问题，导致企业出现资金链紧张、断裂，无力偿还贷款，小额贷款公司经营状况依旧不容乐观。

6、利润下滑，呈现亏损态势。

受经济下行压力及整体经营状况不佳影响，小贷公司利润整体下滑，行业资本金的利用效果不佳，资本金盈利能力较弱，经营效率较低。

全市小额贷款公司净利润自2012年以来整体呈现下降趋势，2015年净利润首次出现亏损，并且连续两年净利润为负值（见图2），2016年扭亏为盈，2019年再度出现负数，受不良资产处置和疫情因素共同影响，小额贷款公司的经营状况依然不容乐观。

2019年全市小额贷款公司全年营业收入1069万元，营业支出2618万元，亏损1635万元。

10家小额贷款公司中实现盈利的有5家，占全市小贷公司的50%。

7、拨备不足，风险抵补能力整体较弱。

全市小额贷款公司提取贷款损失准备金4516万元，平均拨备覆盖率仅58%，拨备严重不足，经营风险日益加剧。

（二）外部经营风险。

1、市场竞争风险。

监管乏力，导致部分公司违规操作，从事违法行为，非正常挤压小额贷款公司市场。

受经济下行压力影响，小额贷款公司发展举步维艰，很多公司处于亏损状态，个别公司已濒临破产。

2、信贷履约风险，信用贷款比重高。

由于服务对象多为小微企业、农户，经济底子薄且易受外界经济环境影响，承受风险能力较弱，只在当地经营，风险过于集中，地区宏观经济变化，贷款客户也将受到影响，信用风险难以避免。

除了借款人经营状况变化给贷款带来的风险外，还有借款人道德风险产生的信贷风险。

小额贷款公司面临的信贷环境较差。

现行法律对债务人的约束软化，执行难问题突出，使一些欠款户的失信行为得不到有效的治理，在一定程度上强化了债务人赖债有利，赖账有理的心理，导致还贷还息信用意识淡薄。

信用环境较差增加了小额贷款公司贷款的信用风险。

截至2020年6月末，全市小额贷款公司贷款余额3.26亿元，其中抵（质）押贷款0.41亿元，占全部贷款余额12.58%；保证贷款0.74亿元，占全部贷款余额22.7%；信用贷款2.11亿元，占全部贷款余额64.72%。

信用贷款模式下，借款人没有第二还款来源，一旦借款人的还款能力丧失，小额贷款公司将面临巨大的信用风险。

3、信用采集风险，对贷款人信用情况缺乏了解。

小额贷款公司主要对象为小企业、个体工商户，自然人和农户等，在发放贷款时，无论是从业务流程、银行交易流水、查询信用记录、贷前调查和贷后管理等都无法与正规国有商业银行相比，从而造成信息不对称，影响贷款发放质量。

与国有商业银行信贷调查相比，小额贷款公司在客户调查中所得到的信息要少得多。

由于未接入人民银行征信系统，小贷公司需要投入更多对客户背景进行调查，并且有相当一部分客户是在其他金融机构有不良信用而被拒贷的，与此类客户发生借贷关系，业务开始就潜在了风险隐患，贷款折损现象偶尔发生，导致公司经营受阻甚至破产。

4、法律执行风险，涉诉案件金额大。

法律、仲裁程序实施难，立案难，申诉时间长，成本高，回报低。

法律程序执行难，服务对象的弱质性成为潜在风险，通过贷前调查，减少授信额度和增加保证人以降低风险，增加经营成本。

通过“企查查APP”对小额贷款公司涉诉案件进行排查，截至2019年7月末，全市小额贷款公司发生诉讼案件174笔，案件金额8456万元，占注册资本金和贷款余额的24.87%和25.94%。

全市小额贷款公司诉讼案件呈上升趋势，特别是经人民法院依法判决生效的案件在具体执行中困难重重，小额贷款公司的合法权利难以得到保障，加剧了金融风险隐患的形成。

四、对策策略（一）制定和完善相关法律法规，尽快使小额贷款公司合规化。

由于小额贷款公司是新型的贷款机构，目前仍然没有一部完整的法律约束小额贷款公司的行为，对小额贷款公司规定还只是停留在金融规章和规范性文件上，缺乏有效的法律保护机制。

法律属性模糊，监管界定不明确，所以在实际操作时，诸多法律上的漏洞对小额贷款公司的发展存在潜在的不利影响。

基于我国国情，建议尽快完善小额贷款公司运营的相关法律及相应配套的优惠政策，维护小额贷款公司的合法权益，确保小额贷款公司的可持续发展。

（二）建立以人才为核心的管理机制，提高小贷公司业务能力。

小额贷款公司是一个金融知识密集型的服务行业，而专业的人才是公司发展前进的动力和源泉。

小额贷款公司从事的业务特点要求工作人员必须有较强的风险控制意识以及产品创新能力，对从业人员的金融知识、职业道德、风险教育等进行培训，提高员工的整体专业素质，通过吸收专业管理人才或是商业银行人员以提高其管理水平和加强信贷风险的控制能力，真正实现为城市低收入人群、广大农村地区的农户和微小企业提供金融服务。

（三）拓展业务领域，增强抵抗信用风险的能力。

充分发挥小额贷款公司的经营特点和优势，培养符合自身需要的基础客户群，通过小额、分散的操作方式，建立自己的客户结构，建立健全贷款管理制度，严格按业务流程操作尽量避免操作风险。