货款结算管理制度范文
货款结算管理规定
归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册―财务系统分册文件编号：鹏润－财－货款结算001撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心版本：第一版生效日期：2004年4月1日机密等级：□机密■一般合计页数：22页正文页数：11页附件个数：6个制度正文目录：目录页次1、目的 12、范围 13、名词解释 14、职责 15、作业内容 16、注意事项107、附件10总裁审批管理研究室审核撰写人1. 目的：为了规范公司的货款结算工作，加强总部对各分部结算工作的统一管理，为结算人员顺利货款结算管理规定开展工作提供依据，特制定本规定。
2. 范围：2.1适用范围：本规定适用国美电器总部财务中心、采销中心；分部财务及采销部门。
2.2发布范围：鹏润投资（国美电器）财务中心；采购中心；各分部。
3. 名词解释：无4．职责：无5.作业内容：5.1结算服务规范A. 热情服务、细心指导对来公司结算的供应商代表应态度热情，对不熟悉本公司结算流程的供应商代表要细心指导，杜绝生、冷、硬、蛮的态度；B. 一视同仁、按规办事严格遵守公司的结算操作规则，配合供应商代表的结算工作，不可因人而异，给予不同的态度对待；C. 准确及时、廉洁公正在工作中耐心细致，按工作流程及时准确的进行结算核对，合理安排，按期支付供应商货款，不得无故拖欠或延期支付供应商货款，不得吃、拿、卡、要，不得接受任何形式的回扣；D. 全面维护公司利益每个工作人员应将公司利益放在第一位，全力维护公司利益，对公司高度负责，发现有与公司规章制度相背离的问题，应及时向上一级领导报告。
5.2结算准则5.2.1公司购进货物款项的结算，由财务部结算组统一管理、集中结算：公司所有货款的用款计划编制与结算由分部财务部结算组专门办理，其他部门不再与供应商办理结算事宜；5.2.2供应商进行货款结算必须与公司签有合同，才能办理货款结算事宜。
供应商合同期满未签定新合同的，可按旧合同约定事项延期执行；如无约定的，则停止付款，或者按无合同付款流程向总部报批；5.2.3供应商必须为一般纳税人，进行货款结算必须遵守公司的税票回收制度：A. 代销商品结算：必须有增值税发票才能支付货款，不开或错开增值税发票的不予结款。
公司的月结和现结付款规章制度
公司月结和现结付款规章制度一、目的为规范公司货款支付管理，确保公司资金安全和高效运转，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章制度适用于公司各部门与供应商之间的货款结算，包括月结和现结两种方式。
三、月结定义及适用范围1.月结定义：月结是指按照自然月为周期，与供应商定期结算货款的支付方式。
2.月结适用范围：适用于与公司长期合作、信誉良好的供应商，以及合同约定采用月结方式的供应商。
四、现结定义及适用范围1.现结定义：现结是指收货后立即结算货款的支付方式。
2.现结适用范围：适用于合作时间较短、信誉未经充分验证的供应商，或合同约定采用现结方式的供应商。
五、货款结算流程1.供应商发货：供应商按照合同约定的时间和数量发货。
2.验收与入库：公司相关部门对货物进行验收，合格后办理入库手续。
3.填写验收单：验收人应如实填写验收单，包括货物名称、规格、数量、质量等信息。
4.审核单据：财务部门对验收单进行审核，确保信息准确无误。
5.结算货款：根据合同约定，按照月结或现结方式结算货款。
6.支付货款：财务部门根据审批后的付款申请进行货款支付。
7.归档记录：相关单据和凭证应妥善归档保存，以便日后查阅。
六、月结付款规定1.月结期限：月结期限根据合作供应商及合同约定确定，一般不超过一个月。
2.结算时间：每月固定日期进行货款结算，具体时间由财务部门通知相关供应商。
3.付款时间：月结款项应按照约定时间支付，确保公司资金流转的及时性。
4.逾期处理：如因供应商原因导致逾期，应及时通知供应商并说明原因，协商解决。
七、现结付款规定1.现结要求：对于现结款项，应确保货款的及时结算，避免拖延和纠纷。
2.结算时间：验收合格后，应及时进行现结款项的结算。
销售货款回收管理制度(四篇)
销售货款回收管理制度第一章总则第1条目的为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。
第2条适用范围适用于本企业销售货款的回收管理。
第3条职责1、销售部负责销售回款计划的制定与应收账款的催收工作。
2、财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部门及时催收应收款。
第二章结算第4条信息交流与反馈1.在日常销售业务中，对购销方通过银行汇入公司银行帐户的货款，销售部门应当日通知财务部。
2.财务部进行查询和确认后将结果当日反馈给销售部门。
第5条收据管理事项1.销售部门收到客户的预付款或应收款等款项(转帐支票、银行汇票、银行承兑汇票等)要及时送交财务部出纳进行登记并开具收款收据。
2.出纳人员对收到票据要分清客户单位，确认印件是否齐全、清晰，单位名称是否相符，对不符支付和结算要求的票据要退回，对收到款项要及时送存银行或转付公司财务处，确保销售货款的安全。
第6条收到的货款以汇到公司账户或出纳人员开具收款收据的日期为准，做为考核业务员的依据。
第三章合同履行第7条销售部按照合同的要求，对有预付款的客户，应掌握和控制发货数量，以免造成应收款项与发货不符。
第8条销售部对收到的销售货款，要按合同要求的结算方式，及时申请到财务部开具发票，并与购销单位办理结算手续。
第四章未收款的管理第9条当月到期的应收货款在次月____号前尚未收回，从即日起至月底止，将此货款列为未收款。
第10条未收款处理程序1.财务部应于每月____号前将未收款明细表交至销售部。
2.销售部将未收款明细表及时通知相应的销售业务员。
3.销售业务员将未收款未能按时收回的原因、对策及最终收回该批货款的时间于____日内以书面的形式提交销售经理，销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。
第11条销售经理负责每月督促各销售业务员回收未收款。
第12条财务部于每月月底检查销售业务员承诺收回货款的执行情况。
店铺货款管理制度
店铺货款管理制度第一章总则为了规范店铺货款管理，保障店铺的正常运营和发展，制定本管理制度。
本管理制度适用于所有店铺及店铺关联方，包括但不限于店主、员工以及合作伙伴。
第二章货款收付管理1. 货款支付方式1.1 店铺的货款支付方式包括现金支付、银行转账、支付宝、微信支付等方式。
1.2 店铺可根据实际情况选择适合的货款支付方式，但需经过店主或相关负责人同意。
2. 货款收取管理2.1 店铺接收货款需提供相应的发票或收据，并及时登记在账簿或财务系统中。
2.2 店铺应建立健全的货款收取制度，确保货款的及时入账和记录。
2.3 有关货款收取的所有流程必须经过店主或相关负责人的审批。
3. 货款结算管理3.1 店铺应定期对货款进行结算，确保货款的准确性和及时性。
3.2 店铺应建立完善的财务核算机制，保证财务数据的真实性和准确性。
3.3 店铺需定期对账务进行审核，发现问题及时进行处理和调整。
第三章货款监控管理1. 货款账务管理1.1 店铺应建立完善的货款账务体系，包括货款收支流水、财务报表等。
1.2 店铺应设立专门的财务人员进行货款账务管理，确保账目清晰、流水清楚。
1.3 店铺应对货款账务进行定期检查和核对，确保账目无误。
2. 货款风险管理2.1 店铺应建立货款风险管理机制，制定货款风险评估标准和应对措施。
2.2 店铺应定期对货款摊销、逾期账款等进行监控和处理，防范货款风险。
2.3 店铺应建立健全的货款追索机制，确保货款的按时到账。
第四章货款违约管理1. 违约责任1.1 若店铺未能按时支付货款或违反其他货款管理规定，将承担相应的法律责任和经济责任。
1.2 店铺负责人应对货款违约行为进行核实和处理，并及时采取补救措施。
2. 追索程序2.1 当发生货款违约情况时，店铺应及时启动货款追索程序，尽快收回款项。
2.2 店铺应与货款违约方进行沟通和协商，寻求和解途径，同时保留法律追索权利。
3. 处罚措施3.1 店铺可对货款违约方采取相应的处罚措施，包括但不限于停止合作、解除合同等。
公司供应商货款管理制度
公司供应商货款管理制度一、目的和原则制定本制度的目的在于规范公司与供应商之间的货款结算流程，确保货款支付的准确性和及时性，防范财务风险，促进双方长期合作。
本制度遵循公平、公正、透明的原则，保障双方的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及供应商货款结算的业务部门及个人，包括但不限于采购部门、财务部门、审计部门等。
三、账户管理1. 公司应为每个供应商设立独立的账户档案，记录供应商的基本信息、银行账户信息、历史交易记录等。
2. 供应商信息发生变更时，应及时更新账户档案，并通知相关部门。
四、货款结算1. 货款结算应根据合同约定执行，合同中应明确货款的支付条件、支付方式、支付时间等内容。
2. 采购部门应在收货确认无误后，及时发起货款结算申请，并提供相应的收货凭证、发票等结算文件。
3. 财务部门应对结算文件进行审核，确保金额准确无误，并按照公司流程进行款项划拨。
五、付款审批1. 货款支付前，必须经过严格的审批流程。
审批权限应根据支付金额的大小分级设定。
2. 大额货款支付需由高级管理人员审批，小额货款可由财务部门负责人审批。
六、逾期支付处理1. 如因特殊情况导致货款无法按时支付，应主动与供应商沟通，说明原因，协商解决方案。
2. 对于逾期支付的情况，公司应根据合同约定支付逾期利息或采取其他补偿措施。
七、风险管理1. 公司应定期对供应商进行信用评估，对于信用等级较低的供应商，应采取严格的货款支付控制措施。
2. 财务部门应定期对货款支付情况进行审计，防范财务欺诈行为。
八、信息保密1. 公司与供应商之间的货款结算信息属于商业秘密，未经授权不得向第三方透露。
2. 员工应对供应商账户信息、交易记录等信息严格保密。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
药品货款结算财务制度
药品货款结算财务制度一、总则为规范药品货款结算财务管理工作，提高部门财务管理水平，根据相关法律法规和财会职业准则，结合本单位的实际情况，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位内所有与药品货款结算相关的财务管理工作，包括但不限于药品采购、销售、收款、付款等环节。
三、相关职责1. 财务部门负责全面负责药品货款结算的财务管理工作，包括相关政策的制定、执行、监督和检查等；2. 采购部门负责药品的采购事宜，包括制定采购计划、与供应商洽谈、签订采购合同等；3. 销售部门负责药品的销售事宜，包括开展销售活动、收款、发票开具等；4. 供应商负责按时提供质量合格的药品，与本单位签订采购合同，收到货款后按照合同履行相关义务。
四、药品采购流程1. 采购计划：根据医院的病人用药需求，采购部门负责编制药品的采购计划，明确采购的品种、数量、预算等信息；2. 供应商选择：采购部门根据采购计划确定采购范围，选择供应商进行洽谈，确保供货渠道畅通；3. 签订合同：协商确定价格、交货时间等具体事项后，采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权利义务；4. 接收货物：货物到达后，采购部门负责接收验收，并将验收结果通知供应商，如有瑕疵可退货。
五、药品销售流程1. 销售计划：销售部门根据病人用药需求、药品库存情况等信息，编制药品的销售计划；2. 销售活动：销售部门开展相关销售活动，促进药品销售，确保销售额；3. 收款：销售部门负责收取病人的货款，提供正规发票，并将相关货款归集到指定财务账户中；4. 结算：及时向财务部门报告销售情况，按照相关规定结算与供应商的货款。
六、药品货款结算流程1. 结算周期：根据合同约定，结算周期一般为月结或季结，具体以合同约定为准；2. 结算金额：结算金额为合同约定的货款金额，包括药品的采购金额、销售金额、运费等具体费用；3. 结算方式：根据合同约定，结算方式一般为电汇或现金支付，确保供应商及时收到货款；4. 结算凭证：结算完毕后，财务部门将相关结算凭证归档存档，以备后续查验。
货款结算财务制度
货款结算财务制度一、背景介绍在商业活动中，货款的结算是一项至关重要的财务活动。
货款结算的准确性和及时性直接影响到企业的现金流和经营效率。
因此，建立健全的货款结算财务制度是企业财务管理工作的重要组成部分。
本文将就货款结算财务制度的建立和实施进行详细阐述。
二、货款结算财务制度的概念货款结算财务制度是指为了规范企业内部货款结算流程和确保准确、及时完成货款结算工作而建立的一套完善的管理程序和规范性文件。
货款结算财务制度主要包括货款结算的对象、流程、责任人、制度执行和监督等内容，旨在保障企业的资金安全和财务信息的真实性。
三、货款结算财务制度的建立原则1. 合法合规原则：建立的货款结算财务制度必须符合国家法律法规和相关财务会计准则，保证货款结算活动的合法性和合规性。
2. 及时准确原则：要求货款结算财务制度的实施流程简洁明了，能够确保结算工作的及时性和准确性，避免因误差或拖延导致资金风险。
3. 保密原则：要求货款结算财务制度建立完善的保密机制，对于货款结算相关的敏感信息和数据要进行保密处理，确保信息的安全性。
4. 分层责任原则：确定货款结算的各个环节涉及的责任人员和部门，明确各自的职责和权限，形成层层监督和相互配合的责任体系。
5. 风险防范原则：针对货款结算可能存在的风险和漏洞，建立健全的风险防范机制，提前识别、评估和应对风险，确保货款结算的安全性和稳定性。
四、货款结算财务制度的内容1. 货款结算对象：明确确定哪些资金款项需要进行结算，包括货款、运费、押金等，界定结算的具体内容和范围。
2. 结算流程和方法：规定货款结算的具体流程和方法，包括货款支付方式、结算周期、结算凭证等，确保结算活动的规范和顺利进行。
3. 责任人员和部门：明确货款结算涉及的责任人员和部门，明确各自的职责和权限范围，建立责任落实的机制。
4. 制度执行和监督：建立货款结算的执行和监督机制，设立专门的财务部门或岗位负责结算工作，加强日常监督和内部审计，确保结算工作的稳定和规范进行。
集团销售结算管理制度范本
第一章总则第一条为规范集团销售结算工作，确保销售资金的安全和高效流转，提高集团整体经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团所有子公司、分公司及销售团队。
第三条集团销售结算工作应遵循合法、合规、及时、准确的原则。
第二章销售结算流程第四条销售合同签订：1. 销售人员与客户签订销售合同，合同内容应明确销售产品、数量、价格、付款方式、交货时间等；2. 合同签订后，销售人员应及时将合同副本报送财务部门备案。
第五条销售收款：1. 销售人员应确保销售合同内容与实际销售情况一致；2. 销售人员应按照合同约定及时收取货款，并将收款凭证报送财务部门；3. 财务部门应核对收款凭证，确保收款金额与合同金额相符。
第六条销售发票开具：1. 销售人员应在收到货款后，及时开具销售发票；2. 销售发票应包含销售合同编号、产品名称、数量、单价、金额、税额、税率等信息；3. 销售发票开具后，销售人员应及时将发票报送财务部门。
第七条销售结算：1. 财务部门应在收到销售发票后，及时进行销售结算；2. 销售结算应包括销售收入的确认、销售成本的结转、销售税费的计提等；3. 销售结算完成后，财务部门应将结算结果报送相关管理部门。
第八条销售账款管理：1. 财务部门应建立销售账款台账，定期核对销售账款；2. 对于逾期未收回的账款，财务部门应采取催收措施，并按月报送销售账款催收报告；3. 对于坏账损失，财务部门应按照集团相关规定进行处理。
第三章销售结算监督第九条集团设立销售结算监督小组，负责监督销售结算工作的执行情况。
第十条销售结算监督小组的职责：1. 检查销售合同、发票、收款凭证等资料的真实性、完整性；2. 监督销售结算流程的合规性；3. 对销售结算工作中的违规行为进行纠正；4. 定期向集团领导汇报销售结算监督工作情况。
第四章奖惩第十一条对在销售结算工作中表现突出的个人或团队，集团将给予表彰和奖励。
第十二条对违反本制度规定的个人或团队，集团将按照相关规定进行处罚。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
货款结算管理制度范文
货款结算管理制度
一、货款结算的基本原则
1. 公平原则：货款结算应主张公平、公正、公开的原则，确保货款按照约定的条件和时间及时结算；
2. 诚实原则：供应商和买方应凭借真实、完整的信息进行货款结算；
3. 高效原则：货款结算应快速高效地进行，避免长时间拖欠或过多的结算纠纷；
4. 约定原则：双方应依照合同或协议中的约定进行货款结算；
5. 法律合规原则：货款结算应符合国家法律法规的规定，遵守相关税务规定，并避免违反反垄断法和反不正当竞争法等法律。
二、货款结算的方式
1. 预付款：一般用于大额交易或新客户交易，供应商在交货前要求买方支付一定比例的货款；
2. 货到付款：供应商交货后，买方在验货合格后立即支付货款；
3. 月结：双方约定在每月的固定日期进行结算；
4. 季度结：双方约定在每季度的固定日期进行结算；
5. 年度结：双方约定在每年的固定日期进行结算；
6. 网上支付：通过互联网银行等方式进行货款支付。
三、货款结算的流程
1. 发起结算：供应商或买方在约定的结算日期发起结算请求；
2. 验证结算信息：双方核对订单、合同等相关文件的真实性和完整性，并审查交货情况、质量等；
3. 计算应付款额：根据合同条款和交易的实际情况计算应付款额；
4. 付款：买方按照结算方式及时付款给供应商；
5. 结算确认：供应商收到货款后确认结算完成，并提供结算凭证给买方；
6. 留存凭证和记录：双方应对结算相关的凭证和记录进行妥善保管；
7. 不正常情况处理：如出现质量问题、交货延迟等情况，买方和供应商应协商解决，确保货款结算的正常进行。
四、异常情况的处理
1. 货物质量问题处理：如发现交货不符合合同约定的质量标准，买方有权拒收并要求供应商承担返货、退款等责任；
2. 货款延迟支付处理：如因买方或供应商原因造成货款支付延迟，应协商解决并约定延期付款利息等；
3. 正当原因延迟交货处理：如因不可抗力等正当原因导致交货延迟，买方应给予理解并协商解决。
五、滞纳金的规定
1. 如买方未按时足额支付货款，应按照合同约定支付滞纳金，滞纳金的金额、计算方式和支付方式应在合同中明确约定；
2. 如供应商未按时足额收到货款，买方应按合同约定支付滞纳金；
3. 滞纳金的支付期限一般为延期结算后的一段时间。
六、责任追究
1. 如买方或供应商故意拖欠货款，违反合同约定，应承担相应
的违约责任，并向对方支付相应的违约金；
2. 如买方或供应商违反国家法律法规，侵害对方利益，应承担法律责任；
3. 如因一方的过失，给对方造成经济损失，应承担赔偿责任；
4. 如发生纠纷，应通过友好协商、调解等方式解决，若仍无法解决，可根据合同约定或国家相关法律途径解决。
七、监督与执行
1. 供应商和买方应相互监督和协作，确保货款结算的准确性和及时性；
2. 如发现对方在货款结算中存在违规行为，应及时报告相关部门或上级领导。
八、制度的完善与修订
1. 货款结算管理制度应定期评估和修订，及时适应市场和公司发展的需要；
2. 修订应征求相关部门和员工的意见，并报上级领导审批。
本货款结算管理制度经公司领导批准后生效，自公告之日起执行，如有调整，须经公司领导批准并重新公告。
注：此货款结算管理制度仅作参考，具体制定时应结合公司实际情况和法律法规进行制定。