货款结算流程管理规定
销售货款结算管理制度内容
销售货款结算管理制度内容第一章总则第一条为规范公司销售货款结算管理，提高公司财务管理效率，依据公司管理制度，根据国家相关法律法规制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售货款的结算管理工作，包括销售货款的收款、核对、登记、结算、收据开具及报销等工作。
第三条公司销售货款结算管理应坚持“安全、及时、准确、规范”的基本原则，合理规划资金运作，提高资金使用效率。
第四条公司销售货款结算管理工作涉及的人员应当严格遵守本制度，按照规定的程序和要求执行。
第五条公司销售货款结算管理工作由财务部门负责具体实施，销售部门提供相关支持与服务。
第二章销售货款结算流程第六条销售货款结算工作流程主要包括收款、登记、核对、结算和报销。
第七条销售货款收款应由指定的财务人员或指定的销售人员进行，收款时必须核对收款单据的真实性及收款金额的准确性，确认无误后向销售人员签收人员的收款单据。
第八条销售货款登记应及时、准确、规范，登记时应当将收款单据上的相关信息录入财务系统，清晰记录客户名称、收款金额、收款时间等信息。
第九条销售货款核对应由财务人员进行，核对内容包括销售单与收款单的一致性、收款金额的准确性等，核对完成后在财务系统中进行确认。
第十条销售货款结算应在规定的时间内进行，结算应当按照财务人员的操作流程进行，及时将结算信息录入财务系统，确保结算金额的准确性。
第十一条销售货款的报销应当在规定时间内进行，报销单据应当详细、准确地填写相关信息，报销单据应当由销售人员和财务人员共同签字确认后，方可向财务部门进行报销。
第十二条财务部门应定期对销售货款结算工作进行检查，确保销售货款结算的及时性、准确性。
第十三条财务部门应编制销售货款结算工作的相关流程图，并进行详细说明，加强对销售人员的培训力度。
第三章销售货款结算的客户管理第十四条公司客户资料的建立应当规范、准确，包括客户名称、联系人、联系电话、地址等信息，以便进行有效的销售货款结算管理。
第十五条公司对客户的信用管理应当科学、合理，对信用较好的客户可适当放宽销售货款结算的时间限制，对信用风险较高的客户应当适当限制销售货款结算的时间限制，并加强对其的信用管理。
批发公司货款管理制度内容
批发公司货款管理制度内容r一、制度目的与适用范围为确保本公司在经营活动中货款管理的规范性和安全性，特制定本货款管理制度。
本制度适用于公司所有涉及货款收取、支付、核销及相关的财务管理活动。
二、职责分工1. 财务部负责货款的日常管理工作，包括货款的收取、核对、记账和结算等。
2. 销售部负责与客户沟通货款事宜，确保订单的准确性和及时性。
3. 采购部负责与供应商协商货款支付条件，保证货物供应的连续性。
4. 管理层负责审批重大货款事项，确保资金使用的合理性。
三、收款管理1. 收款前，财务部应对照订单核实货物数量、金额等信息无误后方可进行收款操作。
2. 收到客户款项后，应及时开具发票，并将款项准确记入相应账户。
3. 对于逾期未付款的客户，应按照公司规定采取催收措施。
四、付款管理1. 采购部应在确认收到合格货物后，及时向财务部提交付款申请。
2. 财务部在审核付款申请时，需核对合同条款、货物验收情况及供应商资质。
3. 对于大额支付，需经过管理层的审批。
五、账务核对与报告1. 财务部应定期对账务进行核对，确保货款信息的准确性。
2. 每月底，财务部需向管理层提供货款管理报告，包括收款、付款、账龄分析等。
3. 对于发现的问题或异常情况，应及时上报并采取措施处理。
六、风险控制1. 建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行定期评估。
2. 对于信用等级较低的客户，应采取预付款或信用担保等措施降低风险。
3. 加强内部审计，防止内部欺诈和误操作导致的资金损失。
七、法律法规遵守1. 本公司货款管理活动必须遵守国家相关法律法规的规定。
2. 对于国际贸易涉及的货款，还需遵守国际惯例和相关国家的法律法规。
八、制度的修订与更新1. 本制度应根据公司经营状况和市场变化适时进行修订。
2. 任何制度的修订都需经过管理层的批准，并通知全体员工执行。
快递公司货款结算管理制度
快递公司货款结算管理制度一、总则1. 为确保货款结算的准确性、安全性和及时性，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司内所有涉及货款收付的业务环节，包括但不限于在线支付、现金交易、支票处理等。
3. 公司设立专门的财务部门负责货款结算工作，确保每一笔交易的合法性、合规性。
二、账户管理1. 公司应为每个客户开设独立的虚拟账户，用于记录其货物发送、接收及相关的费用收支情况。
2. 客户需提供有效的身份证明文件，以便财务部门进行身份验证和账户管理。
3. 任何账户的资金流动必须经过严格的审核流程，防止非法资金流入或流出。
三、收款管理1. 公司应提供多种收款方式，包括但不限于银行转账、第三方支付平台、信用卡支付等，以满足客户的不同需求。
2. 收到客户支付的货款后，财务部门应在24小时内确认款项到账，并更新客户账户余额。
3. 对于逾期未付款的订单，公司有权采取相应的催收措施，必要时可暂停服务直至收到应付款项。
四、付款管理1. 公司应确保向供应商和合作伙伴的付款准时、足额，维护良好的商业信誉。
2. 付款前，财务部门需核对所有相关单据，包括发票、合同、交货单等，确保支付的准确性。
3. 在特殊情况下，如需延迟付款或分期付款，应与客户协商一致，并签订书面协议。
五、异常处理1. 如发现货款结算出现错误，财务部门应立即调查原因，并在最短时间内纠正错误，通知相关方。
2. 对于因系统故障、操作失误等原因造成的损失，公司应根据责任归属进行赔偿或追偿。
3. 公司应建立风险预警机制，对异常交易进行实时监控，防范潜在的财务风险。
六、信息保护1. 公司应采取有效措施保护客户的财务信息安全，防止数据泄露、篡改或丢失。
2. 员工在处理客户财务信息时，必须遵守公司的保密规定，不得擅自泄露给第三方。
3. 对于违反信息保护规定的员工，公司将依法追究其法律责任。
七、监督与审计1. 公司应定期对货款结算管理制度的执行情况进行检查和评估，确保制度的有效性和适用性。
结算收款管理制度和流程
结算收款管理制度和流程一、制度概述为了规范公司的财务管理，提高资金的使用效率和监管能力，公司特制定了结算收款管理制度和流程。
该制度旨在明确公司的结算收款管理职责与权限，规范结算收款流程，确保公司的资金安全和运营稳定。
二、管理职责与权限1、财务部门负责整体结算收款工作，包括资金清算、收款确认、账务核对等工作；2、销售部门负责发票开具、客户开户及变更等与结算收款相关的事务；3、出纳部门负责收款、付款及现金管理等相关工作；4、各部门应加强内部沟通协调，确保信息畅通，流程顺畅。
三、结算收款流程1、收款流程（1）客户支付：客户向公司进行货款支付，可通过银行转账、现金支付、支票等形式；（2）登记收款：财务部门接收到客户的货款后，应及时登记入账，并核对相关资料；（3）确认收款：财务部门确认客户的支付情况，并及时与销售部门做好对账工作；（4）开具收据：财务部门根据客户的支付情况，开具相应的收款凭证，交由出纳部门；（5）存款：出纳部门接收到收款凭证后，按规定时间存入公司指定的银行账户。
2、结算流程（1）供应商支付：公司向供应商支付货款，可通过银行转账、现金支付、支票等形式；（2）登记结算：财务部门接收到供应商的货款后，应及时登记出账，并核对相关资料；（3）确认结算：财务部门确认供应商的货款支付情况，并及时与采购部门做好对账工作；（4）开具付款凭证：财务部门根据供应商的支付情况，开具相应的付款凭证，交由出纳部门；（5）付款：出纳部门接收到付款凭证后，按规定时间将款项支付给供应商，同时及时做好银行流水核对工作。
四、异常情况处理1、对账不一致：若在对账过程中发现账务不一致的情况，应及时与相关部门进行沟通，核实原因并进行调整；2、资金异常流动：对于资金的异常流动情况，需及时上报公司领导，同时启动内部审计程序，以确保资金的安全及合规性；3、操作失误：操作人员在具体操作过程中发生失误而导致资金异常情况的，应及时向上级主管汇报并进行纠正。
货款结算管理制度
货款结算管理制度
货款结算管理制度范本
一、目的与原则
本制度旨在规范公司与客户之间的货款结算行为，确保结算活动的合法性、准确性和及时性。
所有涉及货款结算的员工必须严格遵守本制度，以保证公司资金的安全和流动性。
二、结算流程
1. 销售部门在完成销售活动后，应及时向财务部门提交销售合同及发货单据。
2. 财务部门根据销售合同和发货单据，确认货物已发且客户已签收无误后，开具发票并通知客户进行货款支付。
3. 客户收到发票后，应在约定期限内完成付款，并将付款凭证发送至财务部门。
4. 财务部门核对款项到账情况，确认无误后，登记入账，并向销售部门反馈收款信息。
5. 对于逾期未付款的客户，财务部门应提醒销售部门跟进催收工作。
三、结算方式
公司支持多种结算方式，包括但不限于银行转账、支票、电子支付等。
具体结算方式应根据客户的实际情况和双方协商确定。
四、异常处理
1. 若发现结算过程中有错误或疑议，相关部门应及时沟通解决。
2. 对于无法按时支付货款的客户，应启动风险评估程序，并根据评估结果采取相应措施，如延期支付、分期支付或法律途径等。
五、责任与考核
1. 销售部门负责维护良好的客户关系，确保销售合同的履行和货款的回收。
2. 财务部门负责准确无误地处理结算事务，及时反映资金流动状况。
3. 各部门应定期对结算工作进行自查和互查，发现问题及时纠正。
4. 公司将对结算工作的执行情况进行定期考核，对表现突出的个人或团队给予奖励。
六、附则
本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。
如有变更，须经公司高层批准后方可生效。
公司供应商货款管理制度
公司供应商货款管理制度一、目的和原则制定本制度的目的在于规范公司与供应商之间的货款结算流程，确保货款支付的准确性和及时性，防范财务风险，促进双方长期合作。
本制度遵循公平、公正、透明的原则，保障双方的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及供应商货款结算的业务部门及个人，包括但不限于采购部门、财务部门、审计部门等。
三、账户管理1. 公司应为每个供应商设立独立的账户档案，记录供应商的基本信息、银行账户信息、历史交易记录等。
2. 供应商信息发生变更时，应及时更新账户档案，并通知相关部门。
四、货款结算1. 货款结算应根据合同约定执行，合同中应明确货款的支付条件、支付方式、支付时间等内容。
2. 采购部门应在收货确认无误后，及时发起货款结算申请，并提供相应的收货凭证、发票等结算文件。
3. 财务部门应对结算文件进行审核，确保金额准确无误，并按照公司流程进行款项划拨。
五、付款审批1. 货款支付前，必须经过严格的审批流程。
审批权限应根据支付金额的大小分级设定。
2. 大额货款支付需由高级管理人员审批，小额货款可由财务部门负责人审批。
六、逾期支付处理1. 如因特殊情况导致货款无法按时支付，应主动与供应商沟通，说明原因，协商解决方案。
2. 对于逾期支付的情况，公司应根据合同约定支付逾期利息或采取其他补偿措施。
七、风险管理1. 公司应定期对供应商进行信用评估，对于信用等级较低的供应商，应采取严格的货款支付控制措施。
2. 财务部门应定期对货款支付情况进行审计，防范财务欺诈行为。
八、信息保密1. 公司与供应商之间的货款结算信息属于商业秘密，未经授权不得向第三方透露。
2. 员工应对供应商账户信息、交易记录等信息严格保密。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
货款结算流程管理规定
5.3.2.1经销商品结算操作流程
A.经销商品入库，财务确认并打印《入库单》结算联
B.结算会计查询到帐期的货款并通知供货商来公司对账。
C.收入会计核算各项返利及其他各项应收款项，结算会计打印《经销商品结算单》。
D.结算会计周四编制“经销商品周付款计划汇总表”，并在下班前上报总部资金管理部。
B. 各分部财务部每周按照制度同供应商对帐完毕后，汇总上报付款计划；
B划进行审批、排款，详细如下：
单笔500万元以上款项报总裁审批后执行，单笔300万以上500万元（含）以下款项报副总裁审批后执行，单笔200万元以上300万元（含）以下报采购中心副总经理审批后执行，单笔200万元以下由财务中心资金管理部审批后执行。
5.3.3分部付款信息的反馈
每周五下午各分部根据总部审批的本周付款计划汇总表，结合本周的实际付款情况编制“国美（）分部月第周付款情况统计表”。
5.3.4货款结算审批流程及权限规定
5.3.4.1每周付款计划的审批流程
5.3.4.1.1正常付款计划的审批流程
A. 正常付款计划为按照公司结算管理制度规定到期对帐结算的付款。（不含先款后货、现款现货、无合同付款以及诺基亚、西门子、摩托罗拉手机）；
I.总部资金管理部于下周一下班前将审批后的“代销商品周付款计划汇总表”传真回各分部。
J.供货商按照我公司的规定持增值税发票按时到分部财务办理货款。
5.3.2.5计划外付款操作流程
A. 采购员填写“计划外付款申请表”
B. 分部财务审核“计划外付款申请表”
C. 总部资金管理部审核“计划外付款申请表”
D. 总部采购中心审批“计划外付款申请表”后传真回分部采购部
B.分部结算主管、收入主管、财务经理、采销总监、总经理审核签字后，上报总部财务中心资金管理部；
货款支付与结算管理制度
货款支出与结算管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业货款支出与结算管理，确保企业资金流动平稳、合理、安全，提高企业经营效益，特订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于全部涉及货款支出与结算的相关部门、岗位及人员。
第三条定义本制度中的术语定义如下： 1. 货款支出：指企业支出给供应商、销售渠道以及其他相关方的货款。
2. 货款结算：指企业收取从客户处获得的货款，并进行核对和管理。
3. 直接货款：指与生产、采购、销售等直接相关的货款。
4. 非直接货款：指与企业日常运营和业务无关的货款，如罚款、赔偿金等。
第二章货款支出管理第四条货款支出流程1.采购部门收到采购合同信息后，与财务部门核对货款金额和付款条件。
2.财务部门依照核对结果，制作付款通知书，并审核相关票据。
3.付款通知书经财务主管审批后，提交给出纳员进行支出操作。
4.出纳员依照付款通知书上的支出信息，办理货款支出手续，同时将相关支出凭证归档保管。
第五条货款支出凭证1.货款支出凭证应包含付款通知书、付款凭证（支票、电汇票据等）及相关发票、合同等资料。
2.财务部门应依照企业会计准则及相关法律法规要求，妥当保管货款支出凭证，并建立相应的档案管理制度。
第六条货款支出授权1.财务部门应依据企业授权订立相关的支出授权流程，确保货款支出权限的合理调配。
2.财务主管应对具有货款支出权限的人员进行培训，并定期进行审查和更新。
第七条费用审核1.财务部门应对货款支出相关费用进行审核，并与财务报销流程相结合，确保费用的合理性和准确性。
2.财务主管应定期审查费用审核制度的执行情况，发现问题及时整改。
第三章货款结算管理第八条货款收取流程1.销售部门收到客户的货款后，核对支出信息和金额。
2.销售人员将支出信息和金额输入财务系统，并经过财务部门的核对和确认。
3.财务部门将收款信息与销售合同进行核对，并及时更新客户欠款情况。
第九条欠款管理1.财务部门应及时跟踪客户的欠款情况，并进行催收工作。
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货款结算流程管理规定
鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册――财务系统分册――货款结算子册制度名称货款结算管理规定文件编号
鹏润200万元（含）的款项由总部采销中心总经理审批，单笔200万元以上的款项由副总裁审批。
5.3.4.3无合同付款的审批流程5.3.4.3.1 公司原则上不准无合同付款，有特殊原因的需报总部采销中心审批；5.3.4.3.2 无合同付款申请由分部采购人员申请上报，经财务中心资金管理部审核后报采销中心审批；5.3.4.3.3. 采销中心在授权权限内审批，具体权限设置如下： A. 单笔300万元以上的由总裁审批；
B. 单笔50万元-300万元的由副总裁审批；
C. 单笔50万元以下的由采销中心总经理审批；5.3.4.3.4采销中心审批完后回传分部采购部，分部采购部凭审批后的单据提请财务付款。
5.3.4.4到期延迟付款的审批流程5.3.4.4.1公司为了保证同供应商的良好合作关系，不允许无故拖延厂家货款，特殊情况的需报总部采销中心审批；5.3.4.4.2分部采购人员根据同厂家的合作情况，填报“控制付款申请表”经采销总监.总经理审核后上报总部采销中心；5.3.4.4.3总部采销中心总经理对到期延迟付款具有审批权，经审批后的申请表由采销中心回传分部采购部；
5.3.4.4.4分部采购部将审批后的“控制付款申请表”交分部财务部，分部财务部立即停止该供应商的所有货款结算。
5.3.4.5提前帐期付款的审批流程5.3.4.5.1提前付款可获得额外折扣且不低于3%的付款（含现款进货） A. 分部采购部根据同供应商签署的正式协议制作付款申请单，附协议复印件后报分部财务部审核，原件同时交财务一份存档；
B. 财务审核后，分部采购部将付款申请连同协议交分部总经理审批，总经理根据授权权限有单笔50万元（含）以下的款项审批权（B类，其余参见授权书），超过审批权限的传至总部财务中心资金管理部，资金管理部根据资金余缺情况和现有库存情况进行审核，审核后转总部采销中心审批；
C. 总部采销中心按照授权权限进行审批，具体权限如下：Ⅰ.单笔50万元以上200万元（含）以下的款项由总部采购中心副总审批；
Ⅱ.单笔200万元以上的款项由副总裁审批。
D . 总部采销中心审批后回传分部采购部，分部采购部凭此提请财务付款。
5.3.4.5.2因为其他特殊原因需要提前付款的（如获取最高年返等） A. 分部采购部根据实际情况制作付款申请单，报分部财务部审核；
B. 分部财务审核后，分部采购部将付款申请传至总部财务中心资金管理部，资金管理部根据资金余缺情况和现有库存情况进行审核，审核后转总部采销中心审批；
C. 总部采销中心按照授权权限进行审批，具体权限如下：
1.单笔50万元（含）以下的款项由总部采购中心副总审批；
2. 单笔50--200万元（含）以下的款项由采销中心总经理审批；
3. 单笔200万元以上的款项由副总裁审批；
D. 总部采销中心审批后回传分部采购部，分部采购部凭此提请财务付款。
5.3.4.6无税票再次付款的（对同一供应商，限一笔付款）：无税票再次付款的审批权为总部采销中心副总经理，由分部采购部提出申请，报总部资金管理部审核后转至总部采销中心审批，采销中心审批后回传分部采购部，分部采购部凭此向财务提请付款。
5.3.4.7付款后应付帐款小于库存以及应收总额的；残次库存超标的以及应收收入延迟收取的一律授权给分部总经理审批。
5.3.4.8相关人员的权责义务的明确 A. 财务人员对于各项业务具有监督权.预警权，对于各项付款均需保证数据的准确性，同时清晰的表达自己的意见，表明同意付款或不同意付款，对于不同意付款的，要给出具体原因以便供相关人员审批决策时参考；
B. 公司相关领导对于最终的付款按照授权权限具有审批权，并因此承担相应的责任，对于付款后出现的问题负全部责任；
C. 由于收入的收取主要靠结算付款环节来对供应商进行控制，付款审批流程更改后，本着权责对等的原则，收入的收取由总部财务中心收入管理部负责管理改由总部采购中心全面负责，
分部采购人员负有收入收取的直接责任；收入主管审核结算付款单据时，要如实反映各项应收数据，以供审批人员参考；
D. 由于库存的控制（包括滞销.残次）主要靠付款环节来控制，付款审批流程更改后，本着权责对等的原则，库存的管理由总部采购中心全面负责，分部采购人员负有库存管理的直接责任；
E. 分部财务部.总部财务中心资金管理部将负责经常对滞销.残次库存.各项收入（商业折扣.合同内收入.合同外收入等）的收取情况进行调查分析.预警，以供公司领导作为奖惩依据及决策参考。
5.4 奖惩规定5.4.1服务奖惩规定5.4.1.1惩罚规定： A. 经调查属于服务态度问题的，每次对当事人给予“口头指导”一次；
B. 经调查属于吃.拿.卡.要，收受回扣的，一经查实，对当事者予以“解雇”；
C. 经调查属于分部结算流程.结算方法及其他问题的，总部将下专项任务书,规定限期解决，逾期将给予财务经理“口头指导”一次。
5.4.1.2奖励规定：总部财务将根据对供货商投诉的实际处理情况，对无违反公司制度.无供货商投诉的分部将按公司《奖惩制度》对相关人员予以奖励。
5.4.2结算奖惩规定5.4.2.1惩罚规定： A. 对违反结算准则中任意一条的，最低给予“口头指导”的处罚；
B. 对累计超过3条的，将视工作情况给予按公司《奖惩制度》给予至少“书面指导”的处罚。
5.4.2.2 奖励规定：总部财务将根据对供货商投诉的实际处理情况，对无违反公司制度.无供货商投诉的分部将按公司《奖惩制度》对相关人员予以奖励。
6.注意事项: 无
7.附件:7.1经销付款计划汇总表（共计四张） A. 国美电器（）分部月第周经销商品付款计划【单笔200万元(含)以下】
B. 国美电器（）分部月第周经销商品付款计划【单笔200～300万元（含）以下】
C.国美电器（）分部月第周经销商品付款计划【单笔300～500万元（含）以下】
D.国美电器（）分部月第周经销商品付款计划【单笔500万元以上】
7.2国美电器（）分部月第周代销商品付款计划汇总表（共计一张）7.3先款后货付款计划汇总表（共计二张） A.国美电器（）分部月第周先款后货商品付款计划汇总表 B.国美电器（）分部月第周超额度先款后货商品付款计划汇总表7.4计划外付款申请表/明细表（共计二张） A.国美电器（）分部采购部计划外付款申请表 B. 国美电器（）分部采购部计划外付款明细表7.5
采购控制付款申请明细表7.6周付款情况统计表生效日期2004年4月1日页次11/11 附件数6个。