保前尽职调查报告
保前尽职调查报告
客户名称:(以下简称:成都正品)
申请内容:
因向申请贷款 300 万元特向我司申请提供担保:金额 300万元,期限 1 年,担保费 7.5 万,用途流动资金贷款,还款来源销售收入。
第一部分客户基本情况调查
一、借款人的基本情况描述:
成立日期:。
当前经营地址:
营业执照主要经营范围及是否通过年审:
二、资本情况
1、注册资本、出资人名称及持股比例:
注册资本为人民币万元。其股权比例如下:
新鑫股权结构情况表单位:万元
2、验资报告是否与企业出资人出资一致,不一致的原因:
一致。
3、主要出资人背景:
三、经营者基本情况
1、法人代表(负责人)、实际控制者名称,以及相互之间的关系:
2、实际控制者描述(年龄、学历职称状况、工作经历和本行业从业年限、社会任职情况):
3、管理层描述(主要管理人员简介):
从公司管理人员组成的核心经营团队看,该公司管理层从业阅历丰富、专业化特征明显,主要领导具有长期从事财务会计和工程技术管理销售经验,具有较强企业经营管理水平以及严谨的工作作风。
第二部分 客户生产经营情况调查
一、经营管理状况: 1、主要上游供应商:
在,与成都供应商家建立了长期稳定的合作关系,并有着一定的价格优势。 主要供货单位:
2
、主要产品情况: (1)主营业务 (2)企业经营情况 3、主要销售对象:
主要销售单位:
4、企业管理状况描述:
经营管理:该公司属于私有企业,按照现代企业制度进行企业化管理。公司管理层在相关行业均有过多年的管理经验,充分做到了高效、严谨,管理规范、经营稳健、依法纳税、诚实守信的企业管理模式进行经营,诚信经营,务实求干,从而的把公司做大做强!
5、企业产品市场前景及战略发展规划:
企业发展战略规划:
1、为了实现利润最大化,公司决定在多个二级城市开设门店,以点带面增加销售额,从而大大降低了销售成本,将在进口红酒与进口食品销售这块实现更大的利润。
2、为了扩大规模,适应社会发展,建立10个门面,总投资100多万元。第一期已投入50多万元完成了平台建设。
3、下一步将大大扩大单位供应商的数量,扩大自身的相关业务量,打通上下游业务链,降低成本,增加营业额,最终实现利润最大化。
二、营销及竞争状况
1、企业在市场中的地位:
在国家政策下,由当地政府推动的前提下该企业发展壮大,该企业在当地占有绝大的市场份额,在市场中占有龙头地位。
2、主要竞争对手名称及借款人自身具有哪些竞争优势:
(1)产品成本优势
具有大规模性,集中性,均摊了成本,使成本下降。
(2)销售渠道优势
货源稳定、优质,企业诚信可靠,并在该地区具有绝大部分的占有率,因此该企业具有固定的客户,在此背景下更能开拓出新的客户,容易让新客户接受并取得信任。
三、行业风险及市场分析:
1、市场风险:
价格风险:该行业由于周期问题,会有大量存货,加之受签约单位资金结算方式的不同,存在着一定资金压力的风险。
2、产品销售风险:
销售渠道风险。
第三部分客户财务状况调查
一、报表基本情况
1、报表审计情况:
公司近3年财务资料均已经被四川天一会计师事务所有限责任公司审计,出具了无保留意见的审计报告。
。
二、资产、负债分析(根据连续三年决算报表和近期财务报表填写,事业单位使用事业单位报表)
三、财务状况评价:
1
从2012年来该行业竞争加大,行业利润下降;面临如此行业情况,该公司决定转型,在做好自身业务的基础之上,扩大规模,把进口食品纳入自身经营范围之内,从而提高了公司业务量,大大增加了公司销售收入,服务政府,立足发展。
2、成长能力分析:
见盈利能力分析。
3、营运能力分析:
由于该公司运营模式从小户向规模化发展,合作单位也慢慢从小企业发展为大企业,应收账款也受到销售渠道客户影响,应收账款变多,结款周期变长。受客户公司需求量的影响该公司存货量也变大,存货周转周期变长。但该公司目前营运效率还算良好,新运营模式的发展还需改善。
4、偿债能力分析:
从资产负债率来看成都正品负债正常。流动比率和速度比率正常,其变现能力良好,具有较强的偿债能力。
5、资产的重大变动情况:无。
6、现金的重大变动情况:无。
7、应收帐款的重大变动情况:无。
8、其他应收款的重大变动情况:无重大变化。
9、存货的构成及重大变动情况:无。
10、固定资产变动情况:2013年度较上年无重大变化。
11、负债的重大变动情况:无。
12、短期借款的变动情况说明:无
13、长期应付款的重大变动情况:无长期应付款。
14、销售收入的变动情况:2013年11月份销售收入为23,639,258.03元,较2012年上升了40.69%,增幅较大的原因是扩大规模,增加了出售量。
15、纳税情况:
按照行业标准依法纳税,无税收拖欠情况。
16、工资支付情况:
无工资拖欠情况。
第四部分客户信用情况调查
一、银行债务情况
无短期借款
二、或有负债情况:无。
三、贷款卡查询情况:
成都正品诚信经营,自成立以来,银行贷款还款记录良好。
四、客户信用评级情况:
五、信用状况评价:
第五部分固定资产投资情况调查即借款用途调查
扩大公司规模,在二级城市开设门面,公司资金缺口增大。
第六部分授信用途和还款来源调查
一、借款用途调查
1、借款用途描述及现金流测算:
见第五部分借款用途调查。
2、借款用途分析:
1、扩大公司规模,公司资金缺口增大,公司业务,业务资金回款疲软,缺乏现金流。
2、十月和十一月为该企业贸易业务旺季,需要大量资金,但该公司今年发展力度加大缺乏现金流量。
二、第一还款来源调查
1、现金流对债务的覆盖情况:
从2013年及近期财务报表看,该公司现金流充足,融资渠道较广,且稳定。
2、第一还款来源:
1、从财务报表分析看公司2013年净利润为2,990,258,比同期增加了28%,预定营业额在2013年的基本之上能增加20-30个百分点,预计销售营业在30,000,000.00左右,预计的公司净利润在4,490,000.00
3、对第一还款来源的控制措施:
(1)、对该公司各种帐户(一般结算帐户、基本帐户、其他专户等)通过银行进行了解:和贷款所在银行加强交流,一起监管资金流向。
(2)、是否制订有分期还款计划,如有,具体内容是什么:
短期授信,无分期还款计划,企业将以销售收入和利润作为还款来源。
(3)、其他控制措施:无。
4、对第一还款来源的评价:
(1)、根据2012年审计报表得出,2012年度销售收入为20,637,286.64元,截止2013年11月份收入突破25,759,674.87 元,净利润3,356,275.06元,该公司客源稳定,收入稳定在稳步上升中。
(2)、企业的管理水平较好,内部制度完善,管理者素质好,人员流动性不大,较为稳定。
由以上两点可以看出第一还款来源稳定可靠。
三、第二还款来源调查
1、反担保抵(质)押物基本情况(名称、位置、权属、数量、评估机构、评估价值、抵质押率、支行确认价值、使用情况如空置、出租、自用等):
反担保措施:其不动产市值266余万元,其余部分可以用股权或者经营权进行反担保。反担保方案根据具体情况择优选择。
2、反担保抵(质)押物变现能力(强、一般、弱):一般。
反担保抵(质)押物风险分析(存在法律暇疵的可能性等等):能覆盖其贷款金额。
四、其他还款来源控制
1、其他还款来源及控制手段:无
2、其他还款来源评价:无
第七部分风险点及风险控制措施
一、担保风险
1、经营风险评价:
(1)、市场风险:
该行业由于周期问题,会有大量存货,加之受市场需求量的影响价格会不停浮动,存在利润的风险。
(2)、产品销售风险:
销售渠道风险;价格波动风险。
3、其他风险评价:
(1)、反担保无能覆盖其授信额度。
(2)环保和安全生产风险。无。
(3)、自然灾害风险。其他不可力抗因数。
第八部分其他补充调查情况
一、须补充的其他调查情况:无
第九部分担保项目评价和分析结论
一、担保综合效益
1、本次担保可产生的收益:保费7.5万元,加强与合作银行的深度合作。
二、担保方案:
本次担保金额为300万人民币,为期一年。我部经调查确定其融资需求较合理,理由如下:
1、为了保证扩大经营规模实现预期效益,需要补充流动资金。
2、为满足不断增长的市场要求,需继续扩大销售能力。
由此看出,企业目前为实现扩大经营规模,需要补充流动资金300万元,此次向贷款300万元合理。
三、第二还款来源评价:
1、本次担保提供反担保物为价值能覆盖贷款金额。
2、抵(质)押物变现能力(强、一般、弱):一般。
3、反担保物能覆盖其贷款金额,该企业良好的信用记录和稳定的收入来源,风险在可控范围内。
三、调查结论:
同意为300万银行贷款进行担保,期限12个月,收取担保费7.5万元。反担保为:见第二还款来源。
调查人签名:
业务部门意见:
日期: