审计岗位说明书

岗位名称审计岗位编号所在部门财务审计委员会岗位定员直接上级主任薪酬类型直接下级工资等级所辖人员数岗位分析日期2002年3月日本职：对所属各集团.股份公司.有限责任公司进行定期或不定期财务审计.专项审计职责与工作任务职责一职责表述：年终财务决算审计工作任务参与资产负债表审计，编制审计工作底稿参与利润表审计，编制审计工作底稿承包指标完成情况审计，编制审计工作底稿职责二职责表述：季度.半年财经纪律.财务收支审计工作任务参与检查公司各项财务制度的执行情况，编制审计工作底稿参与会计报表审计，编制审计工作底稿职责三

职责表述：廉政审计项目工作任务参与廉政审计项目，编写审计工作底稿职责四

职责表述：对外及专项审计工作任务对兼并及收购企业的财务状况进行审计领导交办的突发性.临时性专项审计任务职

责五

职责表述：公司领导干部离任审计工作任务参与领导干部离任审计，编制审计工作底稿职权1.有权查阅被审计单位的会计资料.公司文件.重要合同2.有权就被审计单位存在的问题提出整改意见工作协作关系：内部协调关系各集团.公司财务财务审计委员会.纪委外部协调关系政府财务审计委员会门和社会审计

组织(如会计师事务所)任职资格教育水平大专以上专业会计专业.审计专业培训专业知识培训.计算机培训经验三年以上财务工作经验或一年以上审计工作经验技能职称会计师以上职称其它使用工具设备计算机.计算器.一般办公设备工作环境正常办公环境工作时间特征正常办公时间.根据需要加班和出差所需记录文档会计资料.公司文件.重要经济合同考核指标1.审计项目完成情况.审计报告质量2.审计项目金额.审计出的违纪金额3.专业判断能力.专业知识技能备注：

内部审计岗位职责说明书

岗位编号：岗位名称：审计部部门经理序号类别任职资格要求内容 1 学历及专业大学本科以上学历，审计、财务、预算或相关专业毕业 2 职称中级以上职称 3 岗位证书会计证 4 工作经验5年以上审计相关工作经验，3年以上审计主管工作经验 5 年龄要求28岁以上 6 性别要求不限 7 身体条件健康 8 其他条件1、熟悉国家相关政策法规，熟悉公司的相关制度； 2、熟练使用财务、预算软件及OA办公软件； 3、沟通协调能力强，对审计工作有较深的理解； 4、做事认真，有责任心。岗位职责和权限 1、全面负责年度责任目标的完成； 2、负责部门员工考核、协调等部门日常管理工作； 3、负责组织对公司及其所属单位进行年度，半年度及季度考核； 4、负责组织对公司所属项目部进行竣工审计； 5、负责组织对公司所投资的子公司进行年度审计； 6、负责组织对公司领导干部进行离任审计； 7、负责组织专项审计工作； 8、负责制定审计制度和相关规定； 9、负责审计人员培训及系统人才序列培养，制定系统内年轻员工长期发展规划和队伍建设； 10、负责完成领导临时安排的其他审计工作。

岗位编号：岗位名称：审计部部门副经理（工程）序号类别任职资格要求内容 1 学历及专业大学专科以上学历，工程造价相关专业毕业 2 职称中级以上职称 3 岗位证书预算员证 4 工作经验5年以上相关工作经验 5 年龄要求28岁以上 6 性别要求不限 7 身体条件健康 8 其他条件1、熟悉国家相关政策法规和公司的相关制度； 2、熟练使用电脑，熟悉使用预算软件； 3、有施工现场工作经验，有与分包队伍结算工作经验； 4、沟通协调能力强，有责任心。岗位职责和权限 1、负责核算分包结算工作。 2、负责工程审计人员的业务指导及培训工作。 3、负责组织对项目的专项审计工作（工程方面）。 4、负责项目的节点考核工作。 5、组织工程审计人员对项目的施工管理进行分析评论。 6、其它工程审计工作。

投资审计专员岗位说明书

投资审计专员岗位说明书 Prepared on 22 November 2020

职位说明书——投资审计专员基本情况职位名称投资审计专员职位编号所属部门审计监察部直接上级审计监察部总经理直接下属职位名称无职位设置目的防范基建投资经营风险工作职责1.为指定审计计划提供资料 2.基建预决算审计 3.对基建工程的全过程进行监控，并提供专业咨询建议 4.对投资项目进行事前审计 5.定期对公司的电子信息安全进行评价 6.对已完成项目进行后续追踪 7.部门内务工作 8. 工作内容1.定期收集、分析公司、分公司及控股子公司经营信息，为指定审计计划提供资料 2.根据审计目标，考察审计范围内活动，确定经营活动性质，控制系统的充分性 3.决定查核方向和审计策略 4.拟订审计工作方案 5.对固定资产投资项目，应对其工程造价、质量、施工进度、付款进度等环节提供专业意见 6.对股权投资项目，应对其可行性研究、风险评估、公司治理结构、内部控制等提供专业意见 7.对债权投资项目，应对其可行性研究、风险评估等提供专业意见 8.编制审计工作底稿 9.准备审计事项签证单，与被审计人员讨论不足之处，向被审计单位提出纠正错误、改善管理、增加收入和节约成本的建议 10.拟订审计报告草案，就经营活动效率、效果、控制系统的适当性和有效性表达观点 11.评价已实施的改进措施的充分性工作职权1.公司基建投资项目、投资相关物资采购的审核权 2.基建相关部门的组织优化的审核权 3.基建相关部门的制度优化的审核权 4. 办公设备个人专用移动电话、台式电脑（互联网接入）、笔记本电脑部门共用市内电话、长途电话、打印机、传真机、机动车辆公司共用复印机工内汇定期向审计部总经理汇报审计监察各方面工作

内部控制审计岗位说明书

内部控制评价体系建设（初稿）接受审计委员会指导，参照内部控制规范及标准（PN21），组织实施集团内部控制有效性的评价：（1）参与公司内部控制体系建设和维护 a.了解体系部关于内部控制建设的具体工作流程、工作方式及内容。 b.全面了解公司的组织架构、各部门工作职责、公司运营模式等情况。 c.全面了解公司已有的内部控制制度，包括其设计及执行情况。 d.参与并协助体系部关于内部控制体系建设的工作。（2）建立和完善内部控制评价体系，包括评价的原则、内容、程序、方法 a.组织并安排进行公司内部控制评估。结合本公司的内部控制制度，对公司整体层面及各个业务线和日常经营管理过程中已有的控制流程、控制执行情况及控制的风险点等进行评估。 b.组织构建内部控制评价体系，形成完整的内部控制评价体系制度。包括评价体系的目标、原则、内容、程序和方法等具体内容。 c.设计适用于本企业的内部控制评价工作底稿与评价报告，确定具体的工作内容和披露格式。 d.定期检查、更新、改进已有的内部控制评价体系制度，补充完善。 e.组织并安排内部控制体系培训。协助相关部门定期组织公司关键岗位人员进行内部控制制度培训与座谈，及时反馈实际工作中存在的控制缺陷，增强风险意识。（3）组织和实施对公司内部控制有效性的评价、形成评价结论、出具评价报告 a.拟定内部控制评价工作计划，确定内部控制评价检查方式与频率。 b.组织内部评价小组，安排制定工作方案，明确评价范围、工作任务、人员安排等工作。 c.组织并安排进行内部控制评价审计。对公司整体以及各个业务线和管理部门针对其存在的风险所采取的控制措施执行评估和审计程序，形成审计工作底稿。 d.出具企业内部控制评价报告。评价工作组全面复核和确认检查出来的各种问题，分析汇总评价结果，提出认定意见并编制评价报告。 e.内部控制评价报告的后续反馈与跟踪。对评价中认定的内部控制缺陷与相关部门沟通采取应对措施实施整改工作，就整改工作的效果及新的内部控制运行有效性进行反馈与跟踪检查。（4）识别、评估公司经营风险，推进风险预警及预防机制的建立和完善 a.组织评估公司现有的内部控制预警及预防制度，对现有制度进行评价。 b.协助体系部建立健全预警及预防机制。确定预防的重点领域、关键环节和主要内容。 c.协助建立健全反舞弊机制。在内控评价过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为。 d.定期跟踪与反馈。组织并安排对预防制度的跟踪检查，反馈制度运行情况。（5）提供内部控制体系改善意见，协助公司内部控制流程的改善 a.对建立和实施的内部控制进行常规、持续的监督检查。 b.对发生重大变化或重大调整的内部控制进行有针对的监督检查。 c.协助体系部定期完善内部控制制度，检查设计的合理性及执行情况。

财务审计岗位职责说明书

审计部岗位职责说明书范例岗位名称财务审计岗岗位编号所在部门审计部岗位定员2人直接上级审计部经理岗位重要程度直接下级无本职：在部门负责人的领导下，负责起草集团财务审计工作制度和相关细则以及财务审计规划、预算草案，集团和二级公司的财务审计，集团和二级公司财务内控制度审计，上级交办的专项审计，负责组织对二级公司的内审人员的业务培训和交流等工作职责与工作任务：职责一职责表述：负责起草集团内部财务审计工作制度和相关细则工作时间百分比：5 % 工作任务负责起草集团内部财务审计工作制度和相关细则，并上报部门经理审核负责起草财务审计业务规范或审计业务操作规程，上报部门经理审核根据执行过程中的实际情况，提出修订、完善内部财务审计规章制度和实施细则的建议，上报部门经理审核职责二职责表述：负责起草集团内部财务审计规划、年度内部财务审计计划和预算草案工作时间百分比： % 工作任务负责起草集团内部财务审计规划、年度内部财务审计计划和预算草案，并上报部门经理审核批准根据部门财务审计规划和计划，订立个人工作计划，上报部门经理审核职责三职责表述：负责财务审计项目的实施工作时间百分比： % 工作任务负责办理财务审计立项，确定审计对象和审计内容，编制审计项目计划和审计方案负责提前向被审计单位和部门发出审计通知书，并要求进行相应的资料准备负责进行现场调查，编写审计工作底稿，获取有关审计证据对审计事项实施审计后，负责形成审计报告初稿

在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见书如果需要下达审计决定，负责起草监察审计意见书，上报部门经理审核负责对有疑义的审计事项组织复审负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定职责四职责表述：负责具体实施上级交办的专项审计工作时间百分比： % 工作任务负责办理上级交办的专项审计事项在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见书如果需要下达审计决定，负责起草监察审计意见，经所办公会通过后，由所办公室下达负责对有疑义的审计事项组织复审负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定负责对合资、合作经营及其他对外投资等进行审计监督负责对重大建设项目的预决算进行审计监督职责五职责表述：负责对集团本部及被审计单位的财务内部控制制度进行审计评价工作时间百分比：% 工作任务负责检查财务内部控制制度是否存在负责评价财务内部控制制度是否恰当负责检查财务内部控制制度是否已经按规定被执行负责检查内部控制制度的执行结果是否符合制度设计的要求职责职责表述：根据人力资源部的委托，具体实施对集团公司及二级公司管理人员的任期审计和离任审计工作时间百分比：% 工作经人力资源部下达通知后，负责办理经济责任审计立项，编制审计计划

工程审计主管的岗位职责

( 岗位职责) 姓名：____________________ 单位：____________________ 日期：____________________ 编号：YB-BH-023236 工程审计主管的岗位职责Post responsibilities of project audit supervisor

工程审计主管的岗位职责篇一岗位职责： 1、负责股份公司工程建设、设备安装的审计监察工作，保障公司工程建设、设备安装的质量，价格合理。 2、参与工程建设、设备安装项目前期招标，对招标程序的合规性进行过程监督。 3、负责公司工程建设、设备安装项目跟踪审计，对立项审批、招投标、物资采购、设计变更、经济签证、工程管理、工程造价等方面的审计实施工作。 4、通过审计、监察，发现工程建设、设备安装项目中存在的问题，提出改善建议并实施后续跟进。 5、协助审计管理岗、风险内控岗完成内控评价工作和其他领域的审计项目。任职要求： 1、本科及以上学历，工程管理、审计、财务等相关专业; 2、工程管理、审计经验3年以上; 3、熟练掌握国家工程建设相关法律法规、精通各种调查研究鉴证方法，能

够独立完成各项举报、调查工作。 4、熟悉审计方法和程序、内控评估，能够独立完成公司工程建设、设备安装等项目的内部审计、内部控制独立评价工作 5、原则性、责任心强，具有良好的职业道德和团队协作精神。篇二岗位职责： 1、负责搭建工程成本审计的工作标准、工作方案、审计指引等审计作业标准体系。 2、贯彻落实工程成本审计作业标准体系的执行，维护集团经济利益，实现集团资产保值增值服务目标。 3、负责审核集团生产运营管理的标准，包括管理标准、业务(模型)标准、技术标准是否在系统固化，是否实现系统管控功能、数据初始化验收等实施审计。 4、负责对集团生产运营管理实施系统的审计，主要包括超节点、超成本、工程结算超付款实施对标审计。 5、根据中心年度审计工作目标，制定本部门年度审计工作计划，并组织实施，确保审计工作目标和计划的落实。 6、对项目公司工程总结算、竣工结算、综合验收等重大工作事项进行跟进监督及审计。 7、负责项目驻点审计部的成本类审计业务指导，以及自查审计情况的抽查。 8、监督被审计单位完成本部门审计发现问题的整改工作，促进审计工作成果转化。 9、列席各级成本类经营管理决策会议。

(集团)审计部岗位职责

审计部一、审计部职责 1、负责制定集团内部审计规章制度、工作程序，以及集团内部审计工作制度，编制集团年度审计工作计划并组织实施； 2、负责对集团本部及所属企业的财务收支及其有关经济合同及执行国家财经法规情况等进行审计监督。 3、根据干部管理权限，负责对所属企业的分支机构及分、子公司负责人进行任期或任中经济责任审计； 4、对集团本部及所属企业内部控制系统的健全性、合理性、有效性和风险管理进行检查、评价和意见反馈； 5、指导和督促所属企业内部审计部门和人员开展审计工作，并对其内部审计工作质量进行检查； 6、负责按照规定建立集团内部审计档案，组织开展内部审计人员的业务知识培训； 7、完成领导交办的其他工作。二、审计部负责人岗位职责 1、负责组织制订集团内部审计规章制度和操作规程，以及集团内部审计工作制度，负责组织编制集团本部年度审计工作计划； 2、负责审计计划和项目的实施和推进，负责审计报告的审核。参与对重大投资项目、重大经济合同的审核，并不定期组织进行检查和内部审

计监督； 3、负责对集团本部和所属企业的财务收支及有关经济活动等进行审计监督； 4、根据集团公司的安排，负责组织开展领导干部任期经济责任审计； 5、负责督促集团本部及所属企业建立、健全完善的内部控制度，并对内控制度执行情况进行审计监督； 6、经集团领导批准，公示有关审计结果，通报、责令改正审计发现的问题；负责组织开展后续审计，监督、检查被审计对象采取的整改措施及效果，并向集团领导报告后续审计结果； 7、指导和督促所属企业内部审计部门组织开展审计工作，并对内部审计工作质量进行检查； 8、负责组织开展内部审计人员的业务知识培训； 9、完成领导交办的其他工作。三、审计员岗位职责 35514 8ABA 誺36854 8FF6 迶

督查审计部职责及部门岗位说明书

督查审计部部门职责编号：QYQGSJB 目标责任体系的建立与评价强化执行力，推动并保障集团管理运行的有效性、高效性开展管理审计，总结、完善并固化管理规范建立反腐体系，净化企业环境

督查审计部岗位说明书汇编

岗位说明书编号：QYQGSJB- 001基本资料岗位名称督查审计部副总监所在部门督查审计部所在单位岗位编号001 部门编号单位编号岗位职级薪酬等级岗位编制 1人直接上级总裁直接下级各科室科员岗位图岗位综述根据集团发展战略和领导要求，完成目标责任体系的建立与评价，强化执行力，推动并保障集团管理运行的有效性、高效性，开展管理审计，总结、完善并固化管理规范，建立反腐体系，净化企业环境岗位关键职责序号主要职责 1 定期根据公司各项重要管理信息进行分析，提出管理工作优化方案，为集团领导制定战略发展规划提供依据； 2 组织并参与拟订公司制度的修订计划和推广方案，对制度执行效果定期进行调查分析；企管审计部副总企管专员绩效制度专员审计专员总裁

岗位说明书编号：QYQGSJB-002

岗位图岗位综述管理推动根据公司领导的管理决策,具体负责落实推行；对领导要求及会议纪要内容，组织开展会议任务跟踪，及时贯彻落实；参与重要管理数据、信息的统计和分析，为公司领导制定战略发展规划提供依据；岗位关键职责序号主要职责 1收集编制会议材料，组织召开会议，编制会议任务表，落实跟踪及考核； 2 对集团公司各职能部门和各分子公司的会议任务，工作计划完成情况进行跟踪和考核； 3负责部门及公司重要资料的存档工作； 4拟定各项管理要求通知及发文，推进集团规范化建设； 5协助建立健全集团评价体系文件； 6完成上级领导交办的其他事项。主要工作联系内部部门负责人、督查审计部全体员工、各部门、子（分）公司各级管理干部及员工外部无任职资格教育程度（）中专（）高中（）大专（√）本科（）硕士（）博士√请勾选专业（工种）经济类、管理类行政类相关专业性别（）男性（）女性（√）不限√请勾选年龄35岁以下知识具有较强的督查、文案处理、综合分析与沟通协调能力；专业技能要求要有很强文案处理和办公软件操作能力，要有较强的沟通能力、协调能力和团队协作能力；企管审计部副总企管专员绩效制度专员审计专员

财务审计部财务主管岗位说明书.docx

财务审计部财务主管职务说明书岗位名称财务主管所在部门财务审计部现金出纳、银行出纳、预直接上级财务审计部部长直接下级算与财务分析及资金管理岗位定员 1 人所辖人员3-4 一、职责与工作任务：占全部工作时间的百分职责表述：负责制定财务管理工作计划并完成分管业务工作总结。比： 20 % 根据公司总体工作计划和财审部部门计划，制定所分管的财务管理工作年度计划，并完成职责分管业务年度工作总结一工作任务根据公司各阶段的业务特点和分管业务的实际情况拟定分管业务阶段工作计划，并完成分管业务阶段工作总结职责表述：负责编制公司的财务预算工作时间百分比： 20 % 职编制公司年度财务预算，并上报财审部部长审核责工作二根据年度预算和预算调整，组织公司季度预算的编制任务监督各部门预算执行情况并将结果上报至财审部部长及各业务部门职责表述：负责公司的财务分析工作工作时间百分比： 10 % 职责工作定期指导下属进行财务状况分析三任务审核分析报告并上报至财审部部长，为公司经营管理提供决策依据职责表述：负责对公司提出的投资项目进行财务可行性论证工作时间百分比： 10 % 职分析测算各种投资评价指标，包括投资回收期、平均回报率、净现值、现值指数、内部收责四工作益率等指标任务进行敏感性分析，测算成本、价格等各种因素对项目投资收益的影响

负责在综合分析的基础上，撰写可行性分析报告，上报财审部部长审核职责表述：协助公司的资金筹集工作工作时间百分比： 10 %职协助进行筹资规模的规划、筹资方式的选择、资金成本与筹资风险的预测、资本结构的确责工作五定等工作任务审核下属编制的筹资规划设计报告，提出修改意见，并上报财审部部长审核职责表述：负责对控股子公司的会计核算体系、财务管理体系进行指导、工作时间百分比： 10 %检查、监督协助部门经理制定控股子公司财务制度职责工作依据控股子公司财务制度确定子公司的公司会计核算体系和财务管理体系六任务定期对控股子公司进行财务工作指导协同部门经理对控股子公司进行财务工作的检查和监督职责职责表述：协助财审部部长对控股子公司实行财务人员委派制工作时间百分比： 5 %七占全部工作时间的百分职责表述：协助财审部部长完成所辖业务的内部组织管理工作比： 10 % 协助财审部部长不断完善财务管理工作的组织机构，负责分管范围内工作任务分工，合理安排人员职责负责财务管理人员队伍建设，选拔、配备、评价下属人员，组织技能培训八工作任务指导属下所辖员工制定阶段工作计划，并督促执行拟定所辖业务经费预算计划，控制所辖业务的实际费用支出负责协调所辖职员之间的工作关系以及会计部门与其他部门之间的关系职责职责表述：完成上级交办的其它任务工作时间百分比： 5 % 九二、权力：权限 1对公司财务预算工作的监督指导权权限 2对公司投资项目方案财务论证的建议权

审计部部门职责及岗位职责

审计部部门职责及岗位职责一、审计部部门职责 1、内部审计部门应当履行以下基本职责：（1）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；（2）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；（3）在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；（4）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。 2、其他职责：（1）内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告；内部审计部门应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。（2）内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评价；

（3）内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等；（4）内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中；（5）内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档；内部审计部门应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间；（6）协调和配合政府审计、社会审计、财税部门的审计检查工作；（7）协助监事会检查相关事项，为监事会提供相关材料；二、审计经理及审计专员、助理岗位职责审计经理岗位职责

上市公司审计部职能及各岗位职责说明

审计部职能 1、在董事会审计委员会的领导下，依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《内部审计制度》及国家相关法律法规的相关规定，独立行使审计监督、评价权，在股份公司及控股子公司范围内开展内部审计工作。 2、对股份公司及控股子公司内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行检查和评审。 3、负责对股份公司及控股子公司内部控制的完整性、合理性、实施的有效性以及风险管理进行检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。 4、负责对股份公司及控股子公司财务状况、财务收支活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，对其经营效果进行评价。 5、对股份公司及控股子公司重要经济合同的签订及执行情况进行审计。 6、对股份公司及控股子公司的基本建设、技术改造项目进行内部控制管理审计、招标及评标工作程序评审、工程竣工结算审计和工程款项的支付流程审计。 7、每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。 8、按《中国内部审计准则》规范要求组织审计人员开展审计工作。运用适当的审计方法，收集充分的审计证据，做好审计工作底稿的编制、复核和整理归档工作，在与被审计单位充分沟通后提交审计报告。 9、组织审计人员学习内部审计、财务、税务等方面的法律法规和专业知识，积极参加各类审计业务培训，提高审计人员素质。 10、每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。审计部门岗位职责说明

一、审计总监岗位职责 1、在董事会审计委员会领导下，负责主持部门全面工作。 2、负责制定、完善部门的各项规章制度，建立内部审计质量控制体系，并检查、监督各项制度的贯彻执行。 3、负责部门工作规划和公司年度审计工作计划的编制，经董事会审议通过后，负责组织落实执行。 4、负责审定审计项目，批准具体审计方案及实施计划，审核、签发审计报告。 5、负责部门的人力资源管理和绩效考核工作。 6、组织部门人员定期开展业务和专业培训，认真总结审计工作经验，不断提高审计人员综合素质。 7、负责协调、沟通与董事会、经营管理层及部门之间、与被审计单位之间的关系，做好上传下达工作。 8、完成董事会和经营管理层领导交办的其他工作。二、审计项目经理岗位职责 1、在审计总监的领导下负责具体审计项目的组织实施。 2、参与年度审计工作计划的编制和部门工作规划的拟定工作。 3、制定具体项目审计方案，合理进行审计人员分工，指导、检查审计人员的工作。 4、做好与被审计单位的沟通协调工作，具体负责审前调查、审计通知书下发、现场审计意见沟通、审计报告意见反馈收集等工作。

审计部、内部审计人员岗位职责

审计部部门职责 1、审计国家法律、法规和单位规章制度的执行情况； 2、审计分公司、相关单位经营目标责任的履行情况； 3、分公司、部室及相关单位主要负责人的离任审计； 4、审计分公司、部室及相关单位内部控制制度的建立、健全和执行情况； 5、审计有关合同、协议的合法和履行情况； 6、审计财务收支计划的执行和会计核算、会计决算情况； 7、其他需要审计的事项。审计部审计人员岗位职责审计部部长岗位职责 1、全面负责审计部的工作，严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，依法实施内部审计工作。 2、制定并完善内部审计管理制度。 3、负责制定年度审计计划，并报公司领导批准后实施，定期检查年度审计计划的执行情况。 4、选派审计项目负责人并对其进行有效的授权。 5、审批项目审计计划、审计方案。 6、对审计项目、审计方案的实施进行督导。 7、审定并签发审计报告。 8、负责定期对内、外部审计的协调工作进行评估，并根据评估结果

及时调整。 9、负责内部审计人员的业务培训、后续教育工作。 10、完成公司领导交办的其他工作。审计部副部长岗位职责 1、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，协助部长依法实施内部审计工作。 2、制定项目审计计划，确定审计范围、内容、进度和人员安排。 3、制定审计方案。 4、组织审计方案的实施，编制内部审计通知书，复核审计证据、审计工作底稿。 5、对项目审计工作进行现场指导。 6、编制审计报告，并报审计部部长审核。 7、根据被审计单位的反馈意见，确定后续审计时间和人员安排，编制后续审计方案，经部长审核后，组织后续审计的实施。 8、协助部长完成本部门的其他工作。审计员岗位职责１、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，依法实施审计业务。２、接受审计任务后，协助审计项目负责人及时作好审计前的各项准备工作，草拟审计实施方案。３、审计过程中，做好审计记录、审计证据的收集与调查取证工作。

审计主管的工作描述

一、审计主管的工作描述

二、审计机关人员绩效考核的内容第一，工作业绩考核。对工作业绩的考核实质上是对审计人员工作行为的结果进行评价和认定，也就是考核审计人员一定期间内对审计机关的贡献和价值。对审计人员工作业绩的考核既要考核量的方面，即审计人员完成审计工作的数量；也要考核质的方面，即审计人员完成工作的质量；还要考核审计人员在工作中的自我改进和提高。对审计人员工作业绩进行考核时，有一个问题需要注意，即业绩考核是针对审计人员所承担的审计工作而言的，但是审计人员对审计机关贡献的大小不完全取决于其所承担的工作完成的如何，有可能其所承担的工作本身就“无足轻重”，即使工作业绩很出色，对审计机关的贡献也未必会很大。因此，对审计人员的绩效考核，还要考虑到工作业绩以外的、更为深刻的内容。第二，能力考核。能力考核是对审计人员从事工作的能力进行的考核。一般来说，能力的内容包括理解能力、业务能力、创新能力、组织能力、协调能力。对于一般审计人员，应该侧重理解能力和业务能力；对于技术骨干，应该强调业务能力和创新能力；对于管理骨干，应该强调组织能力和协调能力。对审计人员的能力进行考核时需要注意，由于能力是不可见的，很难加以量化，因此，通常要通过对审计人员的工作业绩这一外显的标准来间接地考察审计人员的能力。在工作分配合理、审计人员的能力与其职务相适应的情况下，工作业绩大体能够反映审计人员的实际业务能力，但是在实际工作中，审计人员能力的发挥常常会受到外在因素的影响。因此，在通过工作业绩来考察审计人员能力水平时，要考虑以下几个方面的因素：是否存在审计人员本人之外的客观原因影响了审计人员的工作业绩；是否因工作岗位的变动使审计人员对新岗位的任务不熟悉；除了审计人员的工作业绩以外，审计人员在自我开发、自我提高方面的表现如何。第三，工作态度考核。从理论上说，审计人员的工作能力越强，其工作业绩就越好，对审计机关的贡献就越大。但是在实际工作中，会存在这样的情况，个人能力很强但工作不认真的审计人员，其对审计机关的贡献远远不如那些能力一般但工作兢兢业业的人。所以，审计人员的绩效考核还要包括对工作态度的考核。工作态度包括工作积极性、工作热情、责任感和自我开发等。由于这些因素较为抽象，因此通常只能通过考核者的主观性评价来考评，也就是说审计人员的工作态度通常只能由直接上级根据平时的观察予以评价。第四，工作潜力评价。审计机关实施绩效管理的过程中，管理层除了要了解审计人员在现任职务上具有何种能力外，还要关注审计人员未来的发展空间，也就是说，审计人员是否具有担任高一级职务或者其他类型职务的潜质。同时，对审计人员潜力的开发也是审计机关人力资源开发的重要内容，促进审计机关的人力资源配置达到最优化。因此，考核审计人员绩效也包括对审计人员潜力的评价。对审计人员潜力的考核可以通过以下四个方面的综合评价方法来进行：可以参照“能力考核”的结果进行推断；根据审计人员的工作年限及担任各职务工作的业绩等表现来推断，这是一个综合反映审计人员工作潜力如何的指标；通过考试、测验和面谈等方式来进行审计人员潜力查证和判断；

审计部部门职责及岗位职责

创作编号：BG7531400019813488897SX 创作者：别如克* 审计部部门职责及岗位职责一、审计部部门职责 1、内部审计部门应当履行以下基本职责：（1）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；（2）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；（3）在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；（4）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。 2、其他职责：（1）内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告；

内部审计部门应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。（2）内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评价；（3）内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等；（4）内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中；（5）内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档；内部审计部门应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间；（6）协调和配合政府审计、社会审计、财税部门的审计检查工作；（7）协助监事会检查相关事项，为监事会提供相关材料；二、审计经理及审计专员、助理岗位职责

财务审计主管岗位的主要职责

财务审计主管岗位的主要职责财务审计主管负责对经济的签订及执行情况进行审计。下面是干货资源社小编整理的财务审计主管岗位的主要职责。 1、负责财务稽核和会计报告工作。 2、负责审核原始凭证、记帐凭证的签章的完整性，对不合格的记帐凭证，责成有关人员查明原因，更正处理。 3、负责审核各种明细帐、总帐和会计报告，并核对相符。 4、参加起草、修订、有关财务管理、会计核算方面的制度。 5、参与有关经济合同、协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。 6、配合有关部门对基层单位核算制度执行情况进行指导、检查和监督。 7、协助主任加强会计基础管理工作。 8、完成月、季、年度财务报告工作。 9、办理会计证年检工作。 10、做好财务软件升级的审查，微机记帐单位的定期检查验收工作。 11、制定会计核算科目体系。 12、完成领导交办的其他工作。

【主要职责】 1、根据年度审计计划及审计部领导的项目安排，合理设计具体的审计计划。 2、揭示审计过程中发现的问题，得出审计结论，提出审计意见和建议。 3、监督和跟进审计整改意见落实，负责完成企业资产、负债、收入、成本、费用、利润等单项业务审计工作。 4、按照财务审计程序和审计方法，获得充分的审计证据以支持财务审计发现及建议。 5、编写审计工作底稿，检查、复核审计证据，编制审计报告。【任职要求】 1、审计、会计、财务等专业本科以上学历，具有五年以上同岗位工作经验。 2、熟悉国家财税法规，精通各类审计工作，持有中级审计师或者中级财务职称等相关财务资质。 3、较高的数据分析能力、文字组织能力和语言表达能力。 4、有较强的逻辑思维能力和较丰富的审计项目分析处理经验。 5、工作认真踏实，有责任心;有良好的沟通协助能力及团队合作精神。 6、熟练操作财务软件、ERP等系统。

审计部审计员岗位职责说明书

审计部岗位职责说明书范例岗位名称审计岗位编号所在部门审计部岗位定员直接上级审计部经理职系直接下级无所辖人员本职：根据审计计划，执行具体的审计活动，编制审计报告，处理审计日常事务职责与工作任务：职责一职责表述：根据审计计划，编制审计方案，执行审计工作时间百分比：30% 工作任务根据审计计划，编制审计方案现场实施审计、收集审计证据汇总、筛选审计证据，编制审计工作底稿撰写审计报告，提出审计建议职责二职责表述：对公司内各项经济活动进行内部审计工作时间百分比：40% 工作任务对公司内的财务收支、会计记录进行审计对预算的制定和执行进行审计对公司对外投资进行审计对公司融资活动进行审计对公司招投标活动进行监督、审查对经济合同签订及执行情况进行审计对公司工程项目进行事前、事中、事后审计对资产进行审计对管理人员进行离任、任期终结及年度经济责任审计职责三职责表述：负责对公司内部控制制度进行审计评价工作时间百分比：10% 工作任务检查内部控制制度是否存在评价内部控制制度是否恰当检查内部控制制度是否已经按规定被执行检查内部控制制度的执行结果是否符合制度设计的要求职职责表述：审计档案管理工作时间百分比：15%

责四工作任务根据审计制度，在审计项目结束后收集、归集、整理档案建立档案清单，日常保管负责档案的借阅和复制的登记工作. 职责五职责表述：完成上级领导交办的其他工作任务工作时间百分比：5% 权力：公司内各项经济活动资料的调阅权公司内经营及管理情况的问询权对重要审计发现直接向审计部经理的报告权就审计过程中发现的问题对有关部门或有关人员的奖惩建议权工作协作关系：内部协调关系公司各部门外部协调关系会计师事务所、审计师事务所、审计局等任职资格：教育水平大学本科及以上专业审计、金融、财务等相关专业培训经历审计、财务、财经法律等相关培训经验5年以上工作经验， 2年以上房地产行业相关岗位工作经验知识精通财务、审计、法律知识，掌握房地产开发、招投标、工程建设知识技能技巧具有很强的执行能力、沟通协调和计划组织能力；熟练使用WORD,EXCEL等办公软件，具备基本的网络知识其它：使用工具设备一般办公设备（计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络）工作环境一般办公环境工作时间特征正常工作时间所需记录文档通知、审计报告、总结、公司文件、财务报表、工作计划备注：

财务审计专员岗位说明书

湖北金环股份有限公司财务审计专员岗位说明书基本情况岗位名称财务审计专员岗位编号Sjb002 所属部门审计部直接上级审计部总经理直接下属无所属岗序10 所属系列管理岗位岗位设置目的对公司及子公司的运行状况进行审计，对专用资金、分厂分成资金收支情况审计，对离任中层以上干部进行审计，对供销价格、投资等风险较大的领域进行控制，检查规章制度的落实核心工作职责和内容工作衡量标准 1.参与制定对承包体的承包方案的制定，对各承包体的运行状况、承包情况进行审计准确性、及时性 2. 对专用资金、分厂分成资金收支情况进行审计有效性 3. 对离任中层以上干部在任期内的情况进行审计有效性 4. 对采购及销售价格、投资等风险较大的领域进行控制、监督有效性 5.与财务部等部门对分厂、子公司进行清算，对公司资产进行核实，对需报废物资进行核实准确性 6.对公司财务管理制度和会计核算制度的执行进行审查 7.对公司及子公司财务收支和经济效益进行审查 8.对公司各职能部门、生产厂、控股子公司的定期、专项审计，提交审计报告 9. 10. 辅助性工作内容考核标准 1.完成上级交办的其他工作任务完成及时、有效、准确 2.配合检察院调查取证主要职权业务类费用审批类人事

工作沟通关系内部关系汇报向部门总经理汇报督导协调与财务部门之间需要有良好的沟通关系外部关系与市审计局在业务、人员培训等方面沟通任职资格最低学历大学专科相关资格证书专业知识财务知识、审计知识工作环境工作经验具有财务或审计相关工作经验技能技巧能在大量的财务数据中找出问题的技巧善于发现问题能力素质分析能力沟通、协调能力在审计的严肃性、原则性下有较强的应变能力职业发展可晋升岗位审计或财务经理可轮岗岗位审计或财务岗位入职培训内容财务知识、审计知识在职培训内容审计方法等审计知识修订履历修订时间修订内容修订者审核者审批者

管理审计岗位职责说明书

审计部岗位职责说明书范例岗位名称管理审计岗岗位编号所在部门审计部岗位定员1人直接上级审计部经理岗位重要程度直接下级无本职：负责起草集团管理审计工作制度和相关细则以及管理审计规划和管理审计计划、预算草案，集团和二级公司的内控制度的审计等工作职责与工作任务：职责一职责表述：负责起草集团内部管理审计工作制度和相关细则工作时间百分比： % 工作任务负责起草集团内部管理审计工作制度和相关细则，并上报部门经理审核负责起草管理审计业务规范或审计业务操作规程，上报部门经理审核根据执行过程中的实际情况，提出修订、完善内部管理审计规章制度和实施细则的建议，上报部门经理审核职责二职责表述：负责起草集团内部管理审计规划、年度内部管理审计计划和预算草案工作时间百分比： % 工作任务负责起草集团内部管理审计规划、年度内部管理审计计划和预算草案，并上报部门经理审核批准根据部门管理审计规划和计划，订立个人工作计划，上报部门经理审核批准职责三职责表述：负责对集团本部和二级公司的内部控制制度的健全性和有效性进行审计工作时间百分比： % 工作任务对被审计单位内部控制制度的健全性、有效性实施审计通过调查表、座谈会等形式，审核被审计单位在人、财、物和采购、销售、建设等环节的管理措施是否健全并落实执行通过审核查实，对内部控制制度的健全性、有效性提出审计建议职责四职责表述：负责具体实施上级交办的专项管理审计工作时间百分比：工作任务负责办理上级交办的专项管理审计事项在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见书

负责对有疑义的审计事项组织复审负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定职责五职责表述：负责完成上级交办的其他工作工作时间百分比：5% 权力：业务权对内部控制体系的建议权对审计所需资料的查阅权决定的执行权和限期整改权对各项业务工作的审计建议权对违规者处分和处罚的建议权人事权无财务权无工作协作关系：内部协调关系审计部经理、集团各部室、各被审计单位外部协调关系审计署、国资委、会计师事务所任职资格：标准教育水平及经验要求硕士及以上学历，5年及以上工作经验，其中同职能领域3年及以上工作经验；或本科学历，同职能领域5年及以上工作经验；专业财务、会计、审计、经济管理等相关专业（最好是工商管理和财务、会计、审计等符合型人才）培训经历内部审计技术与方法培训、管理信息技术培训、会计核算与财务管理培训、经济法培训、基本建设概预算培训、项目管理培训、管理学培训等知识通晓财务、会计、审计、税务、企业管理等知识，掌握内部控制理论、概预算、经济法等相关知识，熟练操作财务软件及办公软件关键能力有很强的专业技术能力、协调能力、沟通能力、计划能力，能够独立开展审计工作其它：使用工具设备一般办公设备，便携式计算机工作环境一般工作环境

财务审计部岗位说明书

财务审计部岗位说明书（讨论版）一、部门结构图财务管理部经理/副经理财务管理岗出纳岗税务筹划岗会计案场财务岗财务总监二、岗位清单 1－财务总监 (2) 2－财务审计部经理 (5) 3－财务审计部副经理 (8) 4－财务管理岗 (11) 5－税务筹划岗 (14) 6－会计 (16) 7－出纳 (18) 8－案场财务岗 (20) 三、各岗位说明书

1－财务总监 1. 基本资料 2. 岗位设置目标遵照国家与地方有关财政税务政策，全面负责公司的财务、资金、资产管理，保证公司资金良性运作、有效控制财务风险，实现公司经营目标。 3. 岗位关系 3.1 岗位关系图： 3.2 本岗位可轮换的岗位有：副总经理 3.3 本岗位的晋升岗位有：总经理 4. 岗位职责

5. 工作联系 6. 任职要求 6.1 学历及专业要求 6.1.1 学历要求：本科及以上学历。 6.1.2 本岗位适宜专业为：会计或财务管理、审计等相关专业。 6.1.3 专业资格证书要求：具有会计/审计高级以上专业资格或注册会计师。 6.2 经验要求： 6.2.1 工作经验要求：8年以上相关工作经验，其中5年以上团队领导经验及房地产行业从业经历。 6.3 能力与知识要求 6.3.1 基本能力： a）计算机能力：熟练掌握财务软件及Word/Excel等Office办公软件，能熟练操作办公自动化系统；b）文字表达能力：对公文及综合性管理报告有良好的文字处理能力； c）口头表达能力：善于引导、准确理解交流对象的观点，并能清晰表达自己看法； d）外语能力：英语四级及以上。 6.3.2 专业能力要求：熟练各项财务工作，对财务计划的制定、运营资金的监控有良好的操控能力；出色的财务报表分析能力；良好的沟通协调能力；出众的领导能力。 6.3.3 知识要求：财务管理知识、会计知识、税务知识、金融知识、经济法、房地产行业知识。 6.3.4 职业操守：正直、原则性强、责任心强。