正泰电器2020年三季度经营成果报告
如何通过财务数据从
如何通过财务数据从“I问财”选出潜力股 如果一家公司持续成长，那么它的股价迟早会大涨。问题的关键是如何发现一家好公司呢？ 研究一家上市公司的基本状况，最简便的方式是看他的财务报表，通过财务数据可以了解企业的过去和现在，甚至可以预测它的未来。 如何快速通过财务数据来筛选出潜力股呢？ 1)最直接有效的指标是净资产收益率，该财务数据用以衡量公司对股东投入资本的利用效率。 首先，选择近几年净资产收益率较高的企业，证明企业增长稳健。<
季度经营分析报告范文.doc
【个人简历范文】 针对一个案例进行分析可以有效的解决一个问题。下面是为你整理了经营分析报告范文，希望能帮助到您。 上半年，我行认真贯彻省、市行行长会议精神，坚持以科学的发展观指导经营工作，不断开拓市场，提早动手，抢抓机遇，坚持以公司业务为依托，发展个人金融业务，不断调整客户结构，强化中高端客户的维护和营销，加快构建县支行“大个金”的经营格局，积极推进经营模式和增长方式的转变。现将上半年经营工作报告如下。 一、各项经营指标完成情况 1、至六月末，储蓄存款净增3699万元，完成年度计划任务的80.4%，较上年同期减少2051万元；对公存款下降14986万元，完成年度计划任务的-953%，较上年同期减少7375万元。 2、新增个人综合消费贷款58万元，完成年度任务的32%。个人综合消费贷款余额较年初增加43万元。 3、理财产品销售额40446万元，完成年度任务1900万元的2129%，其中，代理保险251万元，代理发行各类基金100万元，销售“稳得利”理财产品35万元，代理国债40060万元。新增个人中高端优质客户657户， 4、新增牡丹信用卡497张（含换卡101张），完成年度计划任务的133%，超额完成分行下达的年度任务。新增牡丹灵通卡2160张，完成年度任务6000张的36%。 5、新增企业网上银行证书客户3户，企业网上银行普通客户14户，个人网银证书客户26户，个人网银普通客户749户，个人电话银行350户，手机银行30户。 6、实现利息收入162万元，较上年同期增加32万元，完成年度任务的48%。 7、实现中间业务收入141万元，较上年同期增加80万元，完成全年中间业务收入任务的68%。（若计算今年第二、三期国债手续费，中间业务收入实际完成337万元，已超额完成全年208万元任务）。 8、实现账面利润530万元（去年481万元），实现拨备前利润522万元。 二、上半年主要工作总结 年初，我行将各项业务的营销和发展作为经营工作的重中之重，为此，支行积极根据县域经济的发展，整合内部机构，进一步加大考核，制定符合我行实际的业务营销方案，实施以项目产品带动业务发展。 1，整合内部机构，进一步实施“大个金”经营战略，
新大陆2019年三季度决策水平分析报告
新大陆2019年三季度决策水平报告 一、实现利润分析 2019年三季度实现利润为21,244.08万元，与2018年三季度的 15,093.77万元相比有较大增长，增长40.75%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。2019年三季度营业利润为21,338.88万元，与2018年三季度的15,185.22万元相比有较大增长，增长40.52%。在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。 二、成本费用分析 2019年三季度新大陆成本费用总额为103,266.79万元，其中：营业成本为92,094.07万元，占成本总额的89.18%；销售费用为5,888.44万元，占成本总额的5.7%；管理费用为7,937.01万元，占成本总额的7.69%；财务费用为-2,408.37万元，占成本总额的-2.33%；营业税金及附加为 1,179.94万元，占成本总额的1.14%。2019年三季度销售费用为5,888.44万元，与2018年三季度的5,014.82万元相比有较大增长，增长17.42%。2019年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。2019年三季度管理费用为 7,937.01万元，与2018年三季度的8,030.15万元相比有所下降，下降 1.16%。2019年三季度管理费用占营业收入的比例为4.68%，与2018年三季度的5.41%相比有所降低，降低0.73个百分点。营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。 三、资产结构分析 新大陆2019年三季度资产总额为1,090,293.08万元，其中流动资产为694,085.42万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的32.62%、14.48%和12.83%。非流动资产为 396,207.66万元，主要分布在固定资产和商誉，分别占企业非流动资产的16.44%、15.56%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的39.42%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的
正泰电器2019年财务分析结论报告
正泰电器2019年财务分析综合报告正泰电器2019年财务分析综合报告 一、实现利润分析 2019年实现利润为451,125.96万元，与2018年的424,301.42万元相比有所增长，增长6.32%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。 二、成本费用分析 2019年营业成本为2,140,899.99万元，与2018年的1,928,562.52万元相比有较大增长，增长11.01%。2019年销售费用为198,533.87万元，与2018年的174,281.99万元相比有较大增长，增长13.92%。2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。2019年管理费用为127,880.3万元，与2018年的126,125.37万元相比有所增长，增长1.39%。2019年管理费用占营业收入的比例为4.23%，与2018年的4.6%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。2019年财务费用为42,462.64万元，与2018年的38,931.14万元相比有较大增长，增长9.07%。 三、资产结构分析 2019年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。从流动资产与收入变化情况来看，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。 四、偿债能力分析 从支付能力来看，正泰电器2019年是有现金支付能力的。企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。 五、盈利能力分析 正泰电器2019年的营业利润率为14.95%，总资产报酬率为9.60%，净内部资料，妥善保管第1 页共3 页
月度经营分析报告
月度经营分析报告 月度经营分析报告（一） 上半年，我行认真贯彻省、市行行长会议精神，坚持以科学的发展观指导经营工作，不断开拓市场，提早动手，抢抓机遇，坚持以公司业务为依托，发展个人金融业务，不断调整客户结构，强化中高端客户的维护和营销，加快构建县支行“大个金”的经营格局，积极推进经营模式和增长方式的转变。现将上半年经营工作报告如下。 一，各项经营指标完成情况 1、至六月末，储蓄存款净增3699万元，完成年度计划任务的%，较上年同期减少2051万元；对公存款下降14986万元，完成年度计划任务的-%，较上年同期减少7375万元。 2、新增个人综合消费贷款58万元，完成年度任务的32%。个人综合消费贷款余额较年初增加43万元。 3、理财产品销售额40446万元，完成年度任务1900万元的2129%，其中，代理保险251万元，代理发行各类基金100万元，销售“稳得利”理财产品35万元，代理国债40060万元。新增个人中高端优质客户657户。 4、新增牡丹信用卡497张（含换卡101张），完成年度计划任务的%，超额完成分行下达的年度任务。新增牡丹灵通卡2160张，完成年度任务6000张的36%。
5、新增企业网上银行证书客户3户，企业网上银行普通客户14户，个人网银证书客户26户，个人网银普通客户749户，个人电话银行350户，手机银行30户。 6、实现利息收入162万元，较上年同期增加32万元，完成年度任务的%。 7、实现中间此文来源于是：业务收入141万元，较上年同期增加80万元，完成全年中间此文来源于是：业务收入任务的%。（若计算今年第二、三期国债手续费，中间此文来源于是：业务收入实际完成337万元，已超额完成全年208万元任务）。 8、实现账面利润530万元（去年481万元），实现拨备前利润522万元。 二，上半年主要工作总结： 年初，我行将各项业务的营销和发展作为经营工作的重中之重，为此，支行积极根据县域经济的发展，整合内部机构，进一步加大考核，制定符合我行实际的业务营销方案，实施以项目产品带动业务发展。 1，整合内部机构，进一步实施“大个金”经营战略，支行按照上级行加快发展个人金融业务的要求，结合我行实际，对原信贷管理部、资产风险部、营业管理部进行了统一整合，成立个人金融业务中心，分设个人金融业务服务部和个人金融业务营销部。为进一步加快个人金融业务的发展提
季度经营情况分析报告
***公司2011年 上半年经济运行分析报告 2011年上半年，在公司领导的正确决策和带领下，在各部门领导的通力合作下，在公司员工的共同努力下，公司经营情况良好，经济效益较去年同期有很大增幅，运行质量进一步提高，主要经营指标完成情况比较理想。 一、主要经营指标完成情况分析 表1 主要经营指标完成情况表单位：万元 2011年上半年，公司主要经营指标均完成较好。应收账款控制方面较去年有所改善，在销售收入增长了*倍的基础上，应收账款较去年同期降低了*%，说明公司自2011年以来加大催款力度，效果明显；经营性现金净流量为*。以上两个指标说明公司资金回收能力稳步提高，现金流动性有所增强，有利于公司的持续发展。 二、整体经营素质分析 表2 经营素质指标数据表
转率为*，较去年同期均有所增长，说明公司营运能力较好，相比去年营运能力明显增强，但是，应收账款周转率虽然较去年有所增长，但从数值来看，应收账款还应进一步加大催收力度； 资产负债率（合理值50%）为*%，较去年同期有所下降，说明公司的财务风险降低了，公司的负债率较低，债务融资空间较大。速动比率（合理值100%或稍大于100%）为*%，流动比率为（下限100%）*%，均较去年同期有很大增幅，说明公司短期偿债能力较强。但值得注意的是，从经营的角度看，资产负债率过低，速动比率、流动比率过高，说明公司运用外部资金的能力差，资金周转可能减慢，进而影响公司的盈利能力。现金流动负债率为*%，现金流动负债比率为负数主要是受定期存款计入经营性现金流的影响，剔除定期存款后现金流动负债比率为*%，并且本年可以支付的应收票据金额较大。故公司总的偿债能力较强，能较好的应付可能发生的财务危机。 成本费用率为*%，主营业务利润率为*%，净资产收益率为*%，总
营业部第三季度经营分析报告
总行营业部2016第三季度 经营分析报告 （2016 年10 月） 2016年第三季度，我部认真领会和贯彻总行年中工作会议精神，紧紧 围绕“五个一”工程的总体思路，以“七大发展理念”为行动指南，从业务拓展、服务提升、厅堂优化、员工代培等方面进行重点部署，取得较为明显的成绩，现将相关情况汇报如下。 一、取得的主要成绩 （一）业务经营指标表现平稳。 1.存款总量稳健提升。
截止2016年9月30日，剔除自然增长部分后，营业部各项存款时点余额亿元，比年初增加亿元，增幅330%，比上季度减少亿元；各项存款月 日均余额亿元，比年初增加亿元，增幅684%比上季度增加亿元。存款稳 健增长，主要是进一步梳理客户群体，明确营销重点，加快业务创新和拓展，扎实做好幵业一周年的营销工作。但由于存量客户结构单一，对公存款靠大户支撑，“二八”现象明显，存款结构不合理依然突出。主要表现为对公和储蓄二方面变化：一方面对公存款增幅减缓。截止9月30日，营业部公司存款时点余 额亿元，比年初增长亿元，增幅464%比上季度减少亿元，降幅%公司 存款月日均余额亿元，比年初增长亿元，增幅1011%比上半年增长亿元，增幅207%
公司存款 ■时点余额■月日均議 另一方面表现为是储蓄存款平稳增长。截止9月30日，营业部储蓄 存款时点余额8833万元，比年初增长3315万元，增幅60%比6月末增加2203万元，增幅33%储蓄存款月曰均余额7909万元，比年初增长3613 万元，增幅22%比6月末增加2240万元，增幅40%储蓄存款三季度的增长，主要是加大拓展高净值客户，强化绩效考核力度等措施的实施。 2?信贷项目储备丰富，但成果转化缓慢 2016年第三季度共发放贷款4笔，金额1936万元，其中个人住房贷 款1笔，金额15万元；公司类贷款2笔，金额1920万元；保函业务1笔
银行季度经营分析报告
一季度经营业绩分析 我支行作为XX分行第二家全功能县域支行，开设前就受到总分行、县政府和社会各界的高度重视。作为XX银行XX分行的前沿哨所，担负着切实履行县域银行营销、服务等诸多重要职责。作为金融服务机构只有以营销为工作重心，以产品推广和客户服务为杠杆，才能撬动市场，带动业绩。为此，我从以下三个方面对我行2015年1季度的工作业绩和存在的问题做以汇报。 一、各项经营指标完成情况： 1、自XX月XX日开业至三月末，储蓄存款净增XX45万元，完成年度计划任务XX00万元的52.72%；对公存款XX.17万元，完成年度计划任务XX000万元的0.2%； 2、新增小微企业贷款XX0万元，完成年度计划任务XX00万元的9.72%；新增个人综合消费贷款XX万元，完成年度计划任务XX0万元的3%； 3、理财产品销售额XX76万元。新增各类XX卡XX59张，其中白金卡XX张，余额XX3万元；金卡XX7张，余额XX2万元；普卡XX4张，余额XX4万元； 4、新增企业网上银行客户XX户，其中有效户2户；个人网银客户XX1户，其中有效户XX5户；新增代发工资XX2户，完成年度计划任务4户的50%；新增对公基本账户XX户，完成年度计划任务XX户的20%；新增对公其他类账户XX户，
完成年度计划任务XX户的40%； 5、新增POS机收单业务XX户，联动开办长长卡XX余张； 二、现有的传统银行业务竞争日趋激烈，我行收益空间正被逐步压缩，尽管个别业务指标发展前景较好，但是根据上述数据的情况反映，现阶段我行的业务发展短板和员工思想浮动等问题日益突显，具体表现在： 其一、县域金融机构存款业务进入淡季，受春节探亲人员陆续回归、我行服务半径短、抵押率偏低、贷款利率较高等客观因素，我行储蓄和对公存款业务增长较为乏力，特别是3月份下滑过快，虽然增设了礼品的价值和加强大厅、柜面引导，客户经理上门营销等手段但还是收效甚微。 其二、个别业务指标有量无质。例如白金卡和金卡合计开卡XX5张但平均余额为2.16万元远低于开卡基本金额。个人网银开设XX1户而实际有效户仅为XX户。POS机XX户实际回款量并不突显等。 其三、柜面人员①学习主动性较差，我行年轻员工都有较高学历，但据调查每晚坚持在宿舍学习1小时以上的员工不到20%，致使不能学以致用，做到理论和实际操作的有机结合，日常办理业务质量和效率偏低。转正考试，分行总共参考人数为XX人，我行参与XX人，占比22%，总不合格人数为6人，仅我一家支行占3名，不及格率达50%。②员工
好想你2019年一季度经营风险报告
好想你2019年一季度经营风险报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 好想你2019年一季度经营风险报告 一、经营风险分析 1、经营风险 好想你2019年一季度盈亏平衡点的营业收入为143,435.91万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。营业安全水平为25.37%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过48,772.43万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，好想你2019年一季度的付息负债为97,331.82万元，实际借款利率水平为0.65%，企业的财务风险系数为1.24。 经营风险指标表 项目名称 2019年一季度 2018年一季度 2017年一季度 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 盈亏平衡点 143,435.91 6.57 134,591.51 28.85 104,453.31 0 营业安全率 0.25 2.15 0.25 26.24 0.2 0 经营风险系数 3.38 -0.83 3.41 -16.06 4.07 0 财务风险系数 1.23 -1 1.24 13.31 1.1 二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况 从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供83,963.89万元的营运资本，投融资活动是协调的。 营运资本增减变化表 项目名称 2019年一季度 2018年一季度 2017年一季度 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 营运资本 83,963.89 -28.7 117,764.7 -8.55 128,770.5 0 所有者权益 341,242.82 0.61 339,168.09 4.41 324,836.41 0 非流动负债 35,666.95 -20.05 44,614.12 -31.75 65,371.21
基于浙江正泰电器股份公司财务报表的分析与研究
题目基于浙江正泰电器股份公司财务报表的分析与研究专业 班级 姓名 指导教师 所在学院 结题时间
基于浙江正泰电器股份公司财务报表的分析与研究 摘要：上市公司的财务报表分析，是指根据上市公司定期编制的会计报表等资料，把会计信息转化成决策依据的过程。此过程应用专门的分析方法对公司的财务状况和经营成果进行剖析，其目的在于确定并提供会计报表数字中包含的各种趋势和关系，为各有关方面特别是投资者提供企业盈利能力、财务状况、偿债能力等财务信息，使报表使用者据以判断并做出相关决策，为财务决策、财务计划和财务控制提供依据。 关键词：上市公司、财务报表、数据、分析。 一、研究的背景 （一）行业背景 我国低压电器行业经过50多年的发展，目前已经形成比较完整的产业体系，其产品用途广泛，市场潜力巨大。行业统计资料显示，国产低压电器产品约1000个系列，产值达200亿元，具有规模以上的生产企业超过2000家。目前，低压电器产品处于第一代到第三代的技术水平，第四代产品仍在开发研制之中。 目前，国产中、低档低压电器基本上占据了国内绝大部分市场，但国产高档低压电器除个别产品可与国外同类产品平分秋色外，大部分产品的国内市场占有率仍然很低，国内市场对高档低压电器的需求主要依靠进口。预计“十一五”期间，高档低压电器产品的进口仍将保持快速增长的态势。根据相关规划，“十一五”期末，国内发电装机容量将接近8亿千瓦。到2020年，国内发电机装机容量将达到11.86亿千瓦，从而超过美国，跃居世界第一。 （二）企业背景 正泰集团创建于1984年，是我国工业电器龙头企业和新能源领军企业。现有总资产达200多亿元，在册员工3万余人。产业涵盖低压电器、输配电器、仪器仪表、建筑电器、汽车电器、工业自动化、光伏发电和装备制造等，是国内规模最大、品种最齐全的清洁能源供应商和能效管理系列解决方案供应商。产品畅销世界100多个国家和地区，并已进入欧洲、亚洲、中东和非洲等国际主配套市场。集团综合实力名列中国民营企业500前前茅，纳税额连续多年位居温州各类制造企业榜首。集团旗下的浙江正泰电器股份有限公司系国内低压电器行业销售量最大的企业，也是上海A股首家以低压电器为主营业务的上市公司。世界知名的波士顿咨询公司在其《全球挑战者》研究报告中，将正泰列为未来最有可能改变全球产业格局并挑战老牌跨国公司的33家中国企业之一。 二、浙江正泰电器股份有限公司财务报表分析 （一）利润表的分析 企业利润是指企业在一定会计期间的收入减去费用后的净额以及直接计入当期的利得和损失，也称为财务成果或经营成果。利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的会计报表。利润表是动态报表，表中的数据是时期累计数，反映了企业在某一时期内的累计经营成果。利润表是根据“收入-费用=利润”的会计等式进行设计，其内容可以分为收入和费用两大类。利润表既反映了企业净利润的形成过程，也体现了利润的计算过程，所以也称为损益计算书。
温泉部第一季度经营分析报告模版
温泉部第一度季经营分析报告 2014年3月 ：郭妮娜 2014年4月13日
目录 第一部分：上季度服务情况分析 (3) 第二部分：上季度产品完善情况汇报 (4) 第三部分：酒店上季度创新措施情况分析及效果评估 (5) 第四部分：酒店上季度二次销费经营情况分析 (6) 第五部分：酒店上月产品质量分析 (6) 第六部分：酒店上季度营运安全情况分析 (7) 第七部分：营运部下一阶段工作计划纲要 (8)
第一部分：上季度服务情况分析 一、员工精神状态 三月份大量新血液的注入给温泉服务带来了一个革新，新员工工作热情度高，工作积极主动，对客服务周到。老员工持稳，稳中有升，工作激情与热情显度提升，且极配合管理人员带新员工进快学习与撑握工作要领。 二、服务提升措施 1、每天评选微笑之星与礼仪之星，通过先一天的七项考评，男女宾各选出一名最高分，露天选举两名，共四人做为服务明星后选人，通过班前会投票选举并与月底评选月度优秀员工挂勾。 2、加强培训并且考核与月底评选优月度员工挂勾。 3、服务用语在工作中对员工规划与讲解及情景模似培训。 4、对员工进行分岗与责任明确制。 5、月度优秀员工进行公开投票制，除主管外全员参与。 第二部分：上季度产品完善情况汇报 一、硬件 1、五行汤增加温显 2、矿砂浴旁淋浴维修完成 3、椰奶浴调配浓度由原一天加料1000ML调至2000ML保证椰奶的浓度与功效。
4、添设加料木桶，使每次加料更显专业化与优质化，大浮度提升顾客对我酒店品质的认可度。 5、在五行区域对观瀑，静好，咏静三池推出薄荷汤，皮汤，艾草汤三款夏季汤泉。 6、增值绿化、泉池加凉亭、道路硬化。 7、露天迎宾通道、小吃坊、卫生间、石板泉按装窗纱。 二、软件 1、男宾与露天人员进行调配缓解男宾人员不足情况。 2、新入职员工7名缓解人员不足压力。 3、设库管一名，并对基层领导工作进行责任制。 4、建立温泉规章制度。 三、物资 1、配备医药箱的完备度。 2、申购夏季防虫物品。 3、购进薄荷叶、皮、酸梅粉，冰激凌。 第三部分：酒店上季度创新措施情况分析及效果评估 一、推出创新措施， 1、“服务明星” 2、“清凉天使” 3、更换背景音乐
风范股份2020年三季度决策水平分析报告
风范股份2020年三季度决策水平报告 一、实现利润分析 2020年三季度利润总额为1,181.93万元，与2019年三季度的7,121.18万元相比有较大幅度下降，下降83.40%。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。2020年三季度营业利润为1,193.25万元，与2019年三季度的7,007.29万元相比有较大幅度下降，下降82.97%。在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。 二、成本费用分析 风范股份2020年三季度成本费用总额为40,071.11万元，其中：营业成本为34,627.16万元，占成本总额的86.41%；销售费用为723.62万元，占成本总额的1.81%；管理费用为2,050.59万元，占成本总额的5.12%；财务费用为2,376.55万元，占成本总额的5.93%；营业税金及附加为293.19万元，占成本总额的0.73%。2020年三季度销售费用为723.62万元，与2019年三季度的2,500.56万元相比有较大幅度下降，下降71.06%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，营业利润也随之下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售力量和战略。2020年三季度管理费用为2,050.59万元，与2019年三季度的1,827.32万元相比有较大增长，增长12.22%。2020年三季度管理费用占营业收入的比例为4.89%，与2019年三季度的2.31%相比有所提高，提高2.58个百分点。这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。 三、资产结构分析 风范股份2020年三季度资产总额为477,120.67万元，其中流动资产为384,214.31万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的24.04%、22.52%和17.84%。非流动资产为92,906.36万元，主要以
七一二2020年一季度经营成果报告
七一二2020年一季度经营成果报告 一、实现利润分析 1、利润总额 2020年一季度实现利润为943.73万元，与2019年一季度的763.09万元相比有较大增长，增长23.67%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。 2、营业利润
3、投资收益 2020年一季度投资收益为负72.56万元，与2019年一季度的7.36万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损72.56万元。 4、营业外利润 2020年一季度营业外利润为负0.61万元，与2019年一季度的0.5万元相比，2020年一季度出现较大幅度亏损，亏损0.61万元。 5、经营业务的盈利能力 从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为26,382.1万元，比2019年一季度的26,597.92万元下降0.81%，营业成本为13,855.35万元，比2019年一季度的13,348.65万元增加3.80%，营业收入下降，而营业成本上升，表明企业经营业务盈利能力明显下降。 实现利润增减变化表 项目名称 2020年一季度2019年一季度2018年一季度 数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%) 营业收入26,382.1 -0.81 26,597.92 25.27 21,232.29 0 实现利润943.73 23.67 763.09 81.81 419.72 0 营业利润944.33 23.83 762.59 79.92 423.85 0 投资收益-72.56 -1,086.12 7.36 161.94 -11.88 0
营业外利润-0.61 -221.07 0.5 112.11 -4.13 0 二、成本费用分析 1、成本构成情况 2020年一季度七一二成本费用总额为17,553.17万元，其中：营业成本为13,855.35万元，占成本总额的78.93%；销售费用为923.07万元，占成本总额的5.26%；管理费用为2,286.13万元，占成本总额的13.02%；财务费用为459.65万元，占成本总额的2.62%；营业税金及附加为28.96万元，占成本总额的0.17%。 成本构成表(占成本费用总额的比例) 项目名称 2020年一季度2019年一季度2018年一季度 数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%) 成本费用总额17,553.17 100.00 17,241.2 100.00 20,887.06 100.00 营业成本13,855.35 78.93 13,348.65 77.42 10,145.91 48.58 销售费用923.07 5.26 1,264.22 7.33 976.61 4.68 管理费用2,286.13 13.02 1,999.32 11.60 9,528.73 45.62 财务费用459.65 2.62 566.75 3.29 808.85 3.87 营业税金及附加28.96 0.17 62.26 0.36 34.22 0.16 2、总成本变化情况及原因分析
2020年一季度财务分析报告
2020年一季度财务分析报告一、利润分析： （一）集团利润额增减变动分析 1、利润额增减变动水平分析 ⑴净利润分析：一季度公司实现净利润105.36万元，比上年同期减少了55.16万元，减幅34%。净利润下降原因：一是由于实现利润总额比上年同期减少50.5万元，二是由于所得税税率增长，缴纳所得税同比增加4.65万元，其中利润总额减少是净利润下降的主要原因。 ⑵利润总额分析：利润总额140.48万元，同比上年同期190.98万元减少50.5万元，下降26%。影响利润总额的是营业利润同比减少67.24万元，补贴收入增加17万元。 ⑶营业利润分析：营业利润123.18万元，较上年190.42万元大幅减少，减幅35%。主要是产品销售利润和其他业务利润同比都大幅减少所致，分别减少46.53万元和20.71万元。 ⑷产品销售利润分析：产品销售利润82.95万元同比129.48万元，下降36%。影响产品销售利润的有利因素是销售毛利同比增加162.12万元，增长率27%；不利因素是三项期间费用686.41万元，同比增加208.65万元，增长率43.67%。期间费用增长是导致产品销售利润下降的主要原因。由于今年一季度淡季不淡，销售收入同比增长53%，销售运费、工资、广告及
相应的贷款利息、汇兑损失也比上年大幅增长。销售费用、管理费用、财务费用，同比增加额分别是108.31万元、8.32万元和92.19万元，其中销售费用和财务费用同比增长最快，分别增长98%和67%。 ⑸产品销售毛利分析：一季度销售毛利769.36万元，销售毛利较上年增加162.12万元，增长率27%；销售毛利同比增加的原因是收入、成本两项相抵的结果。产品销售收入同比增加2600.20万元，增长53%；产品销售成本同比增加2438.07万元，增长57%。 2、利润增减变动结构分析及评价 从2009年一季度各项财务成果的构成来看，产品销售利润占营业收入的比重为1.11%；比上年同期2.66%下降了1.55%；本期营业利润占收入结构比重1.65%，同比上年的3.91%下降了2.26%；利润总额构成1.88%，同比3.92%下降了2.04%；净利润构成为1.41%，比上年的3.30%下降1.89%。 从利润构成情况上看，盈利能力比上年同期都有下降，各项财务成果结构下降原因：①产品销售利润结构下降，主要是产品销售成本和三项期间费用结构增长所致。目前降低产品销售成本，控制销售费用、管理费用和财务费用的增长是提高产品销售利润的根本所在。②营业利润结构下降的原因除受产品销售利润影响以外，其他业务利润同比占结构比重下降也是不利因素之一。 ③本期因补贴收入为利润总额结构增加0.25%，是利润总额增加
某公司经营情况分析报告模版
2003年一季度经营情况分析报告
新奥燃气控股有限公司 2003年4月
前言 03年度一季度已经匆匆过去。继02年度成功的市场开拓之后，控股公司有28个成员企业投入运作，从而使新奥燃气的覆盖人口从02年度的685万人迅速地增大到935万人。市场的扩展也使控股公司的经营收入比去年同期增长71.27%，达到11745.25万元，首次实现了季度收入过亿元。民用户的市场发展量和安装量、工商户的发展量和安装量比去年同期也有较大幅度的提高。一季度，控股公司成功的完成了部分A类物资的招标采购，实现了物资采购的质的飞跃并有效的降低了物资采购的成本；针对公司规模的迅速扩张，成立控股公司的安全管理委员会和安全管理办公室，为实施有效的安全管理打下了基础；工程管理迅速的开展了对成员企业的技术指导和流程支持，有效的支撑了企业的场站建设和基建工程建设。 也应该看到，随着新公司的增加，市场容量的迅速增大，销售收入并未实现同比的增长。老公司市场容量的日益减少、新公司市场培育尚未完成，给控股公司业绩的迅速提升带来巨大的压力。同口径相比，虽然老公司的业绩比去年同期增长14%，但新公司的市场增量依旧给控股公司一季度完成情况的差距。一季度，控股公司销售收入仅完成季度计划的82.69%，完成年度计划的11.51%。总体经营情况依旧没有摆脱严峻的形势，这就要求控股公司努力探求迅速提升市场发展的有效途径，寻找降低成本、提升业绩的有效手段，给投资者以信心。
一、总体经营情况 一季度，控股公司共实现销售收入11745.25万元，虽比去年同期增长
71.27%，但仅完成年度计划的11.51%，年度计划完成比比去年同期下降2.59个百分点；实现回款12456.45万元，比去年同期增长78.5%，回款率为106.06%。 经营收入与回款状况见附表一：03年一季度经营情况。 在销售收入的排名中，廊坊燃气、淮安燃气和蚌埠燃气分别以2603.71万元、1948.69万元和1715.91万元位居前三位，新乡燃气以1247.64万元位居第四。 在生产情况中，民用户发展完成34679户，完成季度计划的96.02%，完成年度计划的14.45%，比去年同期增长132.15%；在与去年同期老公司的数据对比分析中，今年老公司完成发展18019户，比去年同期的17073户增长了5.54%，显示出老公司的市场发展情况基本稳定；去年下半年度及今年成立的新公司的市场发展尽管也完成了16660户，但未能显现出市场发展的强劲势头来。工商业户发展完成19992.63方/日，完成年度计划的15.38%，完成季度计划的160.27%，比去年同期增长336.29%。 一季度，民用户安装完成10758户，虽比去年同期增长94.43%，但仅完成季度计划的73.36%，完成年度计划的5.57%；在与去年同期老公司的数据对比分析中，今年老公司完成安装仅完成4671户，比去年同期的5669户降低了17.6%，依旧显示出老公司注重房地产开发商的发展，对老户的开发仍然缺乏有效措施；工商业户安装完成7964.66方/日，完成季度计划的94.81%，完成年度计划的4.42%，完成量虽比去年同期增长65.22%，但年度完成率比去年同期下降1.52个百分点；总体的安装形势依旧呈现低迷状态。 在财务状况中，可控费用支出2856.63万元，比季度计划超支13.79%，比去年同期比例增高了1.46个百分点； 详见一季度经营指标完成情况表。 燃气集团2003年第一季度其它业务指标完成情况
第三季度运行分析报告
丹棱县服务业发展办公室 关于2010年全县服务业工作第三季度 运行分析报告 三季度，实施“三五战略”工作部署，坚定推进产业提升工程，走大兴三产之路，繁荣丹棱经济。先后举办了老峨眉山文化节暨“六月六”游山会、婚博会、装饰节等系列活动，丰富了人民群众的物质文化生活，会节经济蓬勃发展。 一、主要指标完成情况 第三季度，完成较好的两项指标是旅游总收入、市下会节经济任务；未实现双过半的指标是服务业增加值增速、社会消费品零售总额增速。 二、市下服务业重点项目进展情况 市下服务业重点项目5个，老峨山配套设施开发加快了进度，5个项目投资进度和形象进度较好。
三、服务业主要行业运行情况 （一）流通部门 1. 交通运输业。我县公路运输完成客运量万人，比去年同期增长%，完成旅客周转量万人/公里，比去年同期增长%。 从过去负增长开始向正增长转变，完成交通运输行业投资2465万元，增长31.1%。 2. 批发零售业。目前仍占据主导地位，随着城乡商业网点规划进一步完善、标准化集贸市场等项目启动运营以及家电下乡等任务的超额完成，批发零售业产生的增加值将有更大幅度提高。1-9月，全县家电下乡销售产品7181台，完成全年目标任务的359%，销售额1243万元。 3. 住宿餐饮业。全县1-9月，餐饮业实现收入8253.6万元，同比增长208%；住宿业实现收入405.6万元，同比增长302%。引导业主共投入资金926万元用于新建或改造住宿餐饮硬件。餐饮协会已成功组建，于9月举办了两次餐
饮协会会员大会，并在会议期间对餐饮行业服务礼仪进行了同意培训指导，有助于提升我县餐饮行业的服务质量。 （二）生产生活服务部门 1. 房地产管理业。1-9月，房地产实际开工面积17.28万㎡，完成全年目标任务的115%。住宅类销售均价1800元/㎡，非住宅类销售价3000元/㎡—12000元/㎡。 2. 旅游业。1-9月，接待游客人数60.77万人次，同比增长80.3%；旅游收入 3.94亿元，同比增长126%，会节活动拉动效果明显。 3. 金融业。1-9月，全县全社会存款余额为21.8亿元，同比增长9.1%；城乡居民储蓄存款金额为18.7亿元，同比增长16.6%；全社会贷款余额9.2亿元，同比增长5.1%。金融行业对服务业发展支持力度在逐渐加大。 （三）为提高科学文化水平和居民素质服务部门 教育、文化、卫生、体育、广播电视、科学研究和社会福利事业等7个行业中教育、文化、卫生、社会福利事业4个行业的增加值贡献率在逐步提高。 （四）公共管理和社会组织服务部门 国家机关、党政机关、社会团体、警察等行业群体收入与同期持平。 五、四季度重点工作 （一）大力推进目标任务完成进度。统计目标任务完成情况，加大对未完成任务的执行力度，做好计划，争取完成
银行支行一季度经营情况汇报材料
银行支行一季度经营情况汇报材料 银行一季度经营情况总结 支行按照的部署与要求，认真贯彻行长在年初工作报告中提出的“坚持高标准，确保实现新发展”的工作指导思想，迎难而上，奋力开拓，200年一季度，各项业务稳步增长，各项存款总额万元；存贷比为％，经营利润万元，经营状况良好，为完成全年任务打下了较好基础。 根据的通知，现将支行一季度经营状况汇报如下： 一、各项指标完成情况 按年初下达的各项工作计划，支行制定了的工资绩效考核制度，各部门狠抓落实，积极开拓，共同努力，完成如下： 1、存款目标：一季度末。支行各项存款总额万元，较年初增加万元，完成本年任务万元，未完成本年度计划。其中对公存款万元，较年初万元，全年计划增长万元，未完成季度计划。储蓄存款万元，较年初年初增加万元，完成全年计划增长万元。 2、新增贷款目标：行各项贷款总额万元，较年初净增加万元，其中存量贷款下降万元，新增贷款万。 3、不良清收：一季度实清收不良贷款万元，完成全年计划万元，完成季度计划万元。不良资产率为，较年初下降，实现计划目标； 4、抵贷资产管理，一季度支行加强了抵贷资产的处置力度，全年计划处置万元，季度计划处置万元，年初即向总部申请处置抵贷资产笔金额万元。共清收万元，完成全年计划万元，未完成计划指标。 5、收息目标：一季度实收利息万元，每季收息按年末存量贷款计算计划为万元，完成。其中存量贷款收息万元，季度计划万元，全年计划万元；不良贷款收息万元，完成季度计划万元，完成全年计划万元；新增贷款收息万元，完成全年计划万元。 6、利润目标：一季度我行共实现收入万元，总计支出万
元，本年度计划实现利润万元，一季度计划实现万元，实际完成万元。其中一季度计提定期存款应付未付利息万元；应计提拆借总部资金利息万元未收，应付总部临时借款利息万元未付，实完成利润万元。 二、经营状况分析 通过以上数据分析，支行各项业务发展基本达到了预期的目标，呈现出以下几个特点： 一是存款总额有所增长，其中储蓄存款增幅超过对公存款增幅，且以储蓄存款为主。从我支行各项存款所占的比重来看，发展极不均衡。对公存款中活期存款占存款总额的，较年初万元，与去年同比万元；定期存款占存款总额的，较年初增加万元，比重持平，与去年同比万元，定期存款占对公存款的，较年初比重增加。活期储蓄占存款总额的，较年初增加万元，比重下降，与去年同比万元；定期储蓄占存款总额的，较年初增加万元，比重增加，与去年同比多增万元；定期储蓄存款占储蓄存款总额的，比重较年初增加。 从以上数据我们分析，对公存款增势不好，受存款大户影响，下降幅度较大，。对公存款下降主要是我单位存款大户运用造成存款下降，虽然年初以来，我们加大了对企业存款的营销力度，走访了镜内的大小企业，宣传行支持企业的态度，在取得企业的信任的同时也扩大了行的知名度。同时受本地区经济资源和客户资源的限制，虽然我们做了一些工作，但收效甚微。一季度支行新增存款帐户户，其中基本帐户户，一般帐户户，但新增存款余额不大，不足以弥补大额存款的下降。 从以上数据我们分析，储蓄存款始终保持良好增势，一是目前是主因，二是支行加强对储蓄存款的也促进了增长。从年初伊始，支行就制定了本年工作计划，把存款放在首位，并制定了相应的规则，岗位员工思想负担减少，工作态度转变，工作积极性增高，并通过加强和提高优质文明服务，积极稳定老客户，发展新储源。岗位员工也通过各自的社会关系，努力挖掘储源。
正泰电器内部控制分析
正泰电器内部控制分析 目录 一、绪论 (2) （一）研究背景和意义 (2) （二）文献综述 (3) （三）研究内容与方法 (3) 1.研究的主要内容 (3) 2.研究的主要方法 (4) 二、相关概念和理论 (4) （一）内部控制的概念 (4) （二）内部控制的方法 (4) 三、正泰电器公司概况及内部控制现状 (5) （一）正泰电器公司概况 (5) （二）正泰电器公司内部控制现状 (6) 1.公司内部环境方面 (6) 2.风险评估方面 (7) 3.控制活动方面 (8) 4.信息与沟通方面 (8) 5.内部监督方面 (9) 四、正泰电器公司内部控制存在问题及分析 (9) （一）正泰电器公司控制环境存在的问题及分析 (9) （二）正泰电器公司风险评估存在的问题及分析 (10) （三）正泰电器公司内控活动存在的问题及分析 (11) （四）正泰电器公司信息与沟通存在的问题及分析 (11) （五）正泰电器公司内部监督存在的问题及分析 (11) 五、正泰电器公司内部控制优化对策 (12)
（一）正泰电器公司控制环境优化对策 (12) （二）正泰电器公司风险评估及应对能力提升对策 (13) （三）强化正泰电器公司内控活动的对策 (13) （四）正泰电器公司信息与沟通优化对策 (13) （五）增强正泰电器公司内部监督的对策 (13) 结论 (14) 参考文献 (14) 致谢 ............................................ 错误!未定义书签。
摘要 市场经济是一把双刃剑，在在给企业带来良好的发展环境的同时，也为企业的经营带来了阻力。面对日益复杂且不稳定的市场环境，企业如何在激烈的竞争取胜，不断去提高自身的竞争力，增加企业的经济收益，是当前企业在经营发展过程中亟待解决的问题。其中内部控制制度可以让企业在众多竞争中立于不败之地。企业的内部控制以专业的管理体系为基础，旨在防范风险和有效监督。它是通过在各个方面建立过程控制系统，描述关键控制点并以过程形式直观地表示生产和运营业务过程而形成的管理标准。它不仅有利于保证会计信息的准确性和可靠性，而且在保护企业资源尤其是经济资源的安全性和完整性方面，意义重大。因此，现代企业管理制度，不能流于形式，而是要付诸实践，在企业经营过程中建立真正的企业内部控制制度。 本文以正泰电器公司为例，分析该公司的内部控制现状，通过对该公司的内部控制活动、内部控制环境、信息沟通、风险评估以及内部监督等角度进行一系列的考察，以期找到正泰电器公司内部控制存在的问题及其影响因素，对正泰电器公司的内部控制制度进行深入了解，从而对正泰电器公司的内部控制做出相关对策和解决建议。 关键词：内部控制；正泰电器；现状分析 Abstract The market economy is a double-edged sword. While bringing a good development environment to the enterprise, it also brings resistance to the operation of the enterprise. Facing the increasingly complex and unstable market environment, how to win the fierce competition, continuously improve one's own competitiveness, and increase the economic benefits of the enterprise are the urgent problems to be solved in the current business development process. Among them, the internal control system can make enterprises in an invincible position in many competitions. The internal control of an enterprise is based on a professional management system, designed to prevent risks and effectively supervise. It is a management standard