银行余额调节表最简单的模板
银行余额调节表模板
编制单位： 业务月份 开户银行地址 银行存款日记账余额： 加：银行已收单位未收款项 减：银行已付单位未付款项 银行存款日记账调节后余额： 附：未达帐明细
加：银行已收单位未收款项 日期 摘要 OK 0.00 金额 加：单位已收银行未收款项 日期 摘要 0.00 金额
xxg公司 2012年6月
0.00 金额
减：单位已付银行未付款项 日期 摘要
0.00 金额
总Hale Waihona Puke 理审核：主办会计：编制日期： 开户行名称
2010/7/8
编制人：
540000601988** 银行账号 银行对账单余额： 73,737.93 加：单位已收银行未收款项 0.00 0.00 减：单位已付银行未付款项 73,737.93 银行对账单调节后余额：
73,737.93
0.00 0.00 73,737.93
减：银行已付单位未付款项 日期 摘要
银行存款余额调节表
银行存款余额调节表银行存款余额调节表的运用一、编制范围的要求：要求有一个银行账号编制一张调节表，如没有未达账款一样要编制。
现在一般每个单位至少有一个基本账户一个纳税专用账户一个社保专用账户，这些账户应每个分别编制调节表。
二、编制所需资料的要求：1、要求单位结账要以自然月份结账，这样有利于和银行对账单的时点的统一。
如单位有自己的结账日比如25日，银行对账单这相应的用上月26日到本月25日止的银行对账单。
2、企业银行日记账要求每一个银行账号开一个明细账，并且所有应入账凭证都要入账。
对银行日记账要求每一张银行原始单据做一行记录。
3、上月对平的银行存款余额调节表。
三、编制方法：1、将此账号上月银行存款余额调节表中银行已收企业未收银行已付企业未付这二项内的每一笔在本月银行日记账中找到并勾销，同时在上月银行存款余额调节表上写上这些笔在本月的凭证号。
（注意：银行已收企业未收银行已付企业未付下的每笔正常在本月初都可以在银行拿到回单，不可能超过一个月以上，如没有没有写上凭证号的要去银行补回单一定要在月内处理掉。
现在银行回单遗失比较常见，当然有二方面原因一方面有可能是出纳或其他人员在单据流转时遗失，另一方面现在银行新手多办事不是很认真。
）2、将此账号上月银行存款余额调节表中企业已收银行未收企业已付银行未付这二项内的每一笔在本月银行对账单中找到同时在二面一起勾销。
（注意：如有未勾销的企业已收银行未收请到银行去查一般为退票，如有未勾销的企业已付银行未付请查企业票据记录记算开出日期超过有效期后请与此客户联系要求收回过期票据并做废。
一般企业已收银行未收不可能超过一个月，企业已付银行未付原则上要求在到期当月处理好）3、将此账号本月银行对账单和银行存款日记账一笔笔同时在双方勾销，余下未勾销的按企业已收银行未收、企业已付银行未付、银行已付企业未付、银行已收企业未收，先分类记在草稿中，这些笔先看一下日期如企业已收银行未收、企业已付银行未付日期在结账日前10日内可以正式记入调节表，对银行已收企业未收不超过结账前2日可以入调节表，其他未入调节表的请出纳或相关人员去银行或和客户联系处理好（注意这些都不是未达账项，是会计差错）。
银行存款余额调节表实例
甲公司2008年12月份发生与银行存款有关的业务如下：
（1）①12月28日，甲公司收到A公司开出的480万元转账支票，交存银行。
该笔款项系A公司违约支付的赔款，甲公司将其计入当期损益。
②12月29日，甲公司开出转账支票支付B公司咨询费360万元，并于当日交给B公司。
（2）12月31日，甲公司银行存款日记账余额为432万元，银行转来对账单余额为664万元。
经逐笔核对，发现以下未达账项：
①甲公司已将12月28日收到的A公司赔款登记入账，但银行尚未记账。
②B公司尚未将12月29日收到的支票送存银行。
③甲公司委托银行代收C公司购货款384万元，银行已于12月30日收妥并登记入账，但甲公司尚未收到收款通知。
④12月份甲公司发生借款利息32万元，银行已减少其存款，但甲公司尚未收到银行的付款通知。
要求：
（1）编制甲公司上述业务（1）的会计分录。
（2）根据上述资料编制甲公司银行存款余额调节表。
①借：银行存款 480
贷：营业外收入 480
②借：管理费用 360
贷：银行存款 360
银行存款余调节表
2008年12月31日单位：万元。
银行余额调节表样式模板
日期 开户行/ 开户行/户号 日期 银行存款日记帐余额 企业已付, 加: 企业已付,银行未付 （请分单项列出） 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 凭证号 对应科目 金额 -
在此行前加行
银行已收, 加: 银行已收,企业未收 （请分单项列出） 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. -
8、A-2 银行余额调节表
Bage 1
在此行前加行
企业已收, 减: 企业已收, 银行未收 （请分单项列出） 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. -
在此行前加行
银行已付, 减: 银行已付,企业未付 （请分单项列出） 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. -
在此行前加行
银行对帐单余额 -
注：1. 此表仅为银行存款余额调节表的参考格式，若企业已编制银行存款余额调节表，则不需要再填写一遍，提供复印件即可。
银行存款余额调节表(改进版)
单位：元 备注
加：企业付款账面错误
2010年3月记字25号凭 证
材料款
￥ 5,000.00
￥
5,000.00
2010年4月记字2号凭 付款金额记账错误，
证冲红。
应为50000元。
减：企业已，银行未付 ￥
-
减：银行已付，企业未付
2010年3月10日
材料款
￥ 50,000.00
￥
50,000.00
2010年4月记字2号凭 原始凭证附在2010年3
￥ 156,700.00 银行日后入账
备注
企业银行存款日记账余额 ￥ 226,700.00 企业日后入账
加：企业已收，银行未收 ￥ 25,000.00
加：银行已收，企业未收 ￥
-
2010年3月记字325号 凭证
销售款
￥
25,000.00 2010年4月1日入账
2010年3月31日向银 行托收转账支票。
证入账。
月记字25号凭证。
减：企业收款账面错误 ￥
-
调整后实际余额 会计主管：
￥ 181,700.00
审核：
调节平衡
调整后实际余额 制表：
￥ 181,700.00
调节平衡
银行存款余额调节表
编制单位：×× ××××××× ×有限公司 开户银行：×× 银行××××× 科目名称：银行 存款——结算户 （××银行×× ×××支行）
银行对账单余额
截止日期：2010年3月31日
核对期间：开户 日至2010年3月 31日 银行账号： 12345678901234
科目编码： 10020201
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XXXX年XX月XX日
项目
银行账面余额
企业账面余额
差异
企业银行存款日记账余额
XXXX元
XXXX元
XXXX元
加：银行已收、企业未收
XXXX元
XXXX元
XXXX元
减元
XXXX元
调节后银行余额
XXXX元
XXXX元
XXXX元
说明：
1.企业银行存款日记账余额：企业实际收到的银行存款金额。
2.银行已收、企业未收：银行已收但企业尚未记录的金额。
3.银行已付、企业未付：银行已付但企业尚未记录的金额。
4.调节后银行余额：经过调节后的银行实际余额，与企业的银行存款日记账余额一致。
注意：此表格仅为示例，实际使用时需要根据具体情况进行调整和补充。