助理理财规划(三级)专业能力历年真题与答案

专业能力

一、单选

1、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（）不能作为现金等价物。

A 活期储蓄

B 货币市场基金

C 各类银行存款

D 股票

答案：D考查要点为现金等价物具有良好流动性的判断。股票的流动性较差，不可作为现金等价物。活期存款、货币市场基金以及银行存款均具备较高的流动性特点，故可作为现金等价物。

2、2005 年10 月，先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20，000 元资金以备不时之需。2007 年2 月因老伴突然生病，先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（）

A 一年期存款利率

B 一年期定期存款利率打六折

C 半年期定期存款利率打六折

D 活期存款利率

答案：B解析：考查要点为定活两便储蓄的计息方式。存期低于整存整取最低档次（不满3 个月）的，按活期利息计息；存期超过3 个月以上不满半年的，按3 个月整存整取利息六折计息；存期超过半年以上不满1 年的按半年整存整取利率六折计息；存期超过1 年（含1 年）的，一律按1 年期整存整取利率六折计息。本题先生的存期超过了一年，所以按1 年期整存整取利率六折计息。

3、小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（）错误

A 就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好

B 就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年定期存款

C 货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以的企业债券

D 一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求

答案：D解析：考察要点为货币市场基金的特点。

特点：1.本金安全。由于大多数货币市场基金主要投资于剩余期限在 1 年以的国债、金融债、央行票据、债券回购、同业存款等低风险证券品种。但不得投资于（1）股票；（2）可转换债券；（3）剩余期限超过397 天的债券；（4）信用等级在AAA 级以下的企业债券；（5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。2.资金流动性强。货币市场基金类似于活期存款的便利，流动性可与活期存款媲美；3.收益率相对活期储蓄较高；4.投资成本低；

5.分红免税。一般来说，申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为1000 元，追加的投资也是1000 元的整数倍。

4、根据2005 年新颁布的《典当管理办法》，典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构（）的法定贷款利率及典当期限折算后执行。

A3 个月期 B6 个月期 C1 年期 D 2 年期

答案：B解析：典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构6 个月的法定贷款利率及典当期限折算后执行，当期不足5 日的，按5 日收取有关费用。

5、小王新办了一信用卡，他利用信用卡不能实现（）

A 记录与分析自己的支出情况

B 支取现金

C 资金调度

D 质押贷款融资

答案：D

解析：考察要点为信用卡的功能，包括：1.符合条件年度免息透支；2.免息分期付款；3. 高透支额度调高临时额度；4.预借现金；5.循环信用；6.支出记录与分析；7.支出管理；8. 建立信用；不包括质押贷款融资功能。

6、关于保单质押融资的说法，（）不正确

A 保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例或的短期资金的一种融资方式

B 保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从保险公司取得贷款

C 保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人

D 目前市面上的健康保单可以质押

答案：D解析：并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。

7、书立（）不需要见证人。

A 自立遗嘱

B 代书遗嘱

C 录音遗嘱

D 公证遗嘱

答案：A解析：只有书立自书遗嘱不需要见证人，代书遗嘱、录音遗嘱、公证遗嘱均需要见证人在场。且代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱都必须有两个以上的见证人在场。

8、继承人的（）可以作为遗嘱见证人

A 儿子

B 有精神病史但见证时已治愈的朋友

C 债务人

D 年满15 周岁的邻居

答案：B

解析：考察要点为遗嘱见证人的判断。遗嘱见证人应当具备以下条件：1.具有完全民事行为能力人；2.与继承人、遗嘱人没有利害关系。见证人的限制主要有：（1）无行为能力人、限制行为能力人不能作为见证人。无行为能力人、限制行为能力人包括未成年人和精神病人。见证人是否具有民事行为能力，应当以遗嘱见证时为准；（2）继承人、受遗赠人不能作为见证人；（3）与继承人、受遗赠人有利害关系的人不能作为见证人，继承人，受遗赠人的债权人、债务人、共同经营的合伙人，也应当视为与继承人、受遗赠人有利害关系，不能作为见证人。遗嘱见证人的身份的取得，应当由遗嘱人指定。

9、（）属于个人所有的财产。

A 朋友寄存的宋代名画

B 银行存款的利息

C 代邻居收取的房屋租金

D 公司购买个人使用的汽车

答案：B解析：考察要点为个人财产的定义。

第75 条规定：“公民的个人财产，包括公民的合法收入、房屋、储蓄、生活用品、文物、图书资料、林木、牲畜和法律允许公民所有的生产资料以及其他合法财产。公民的合法财产受法律保护，禁止任何组织或者个人侵占、哄抢、破坏或者非法查封、扣押、冻结、没收。”

10、林某想要和妻子某签订一份夫妻财产协议，林某应注意夫妻财产协议（）

A 只能针对夫妻关系存续期间的财产进行约定

B 不能针对夫妻双方债务进约定

C 包括夫妻一方或双方的婚前财产

D 不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定

答案：C

解析：夫妻对财产产权的约定，可以是针对婚前财产所作的约定，也可以是针对婚后在婚姻关系存续期间取得的财产而做出的约定。

11、明强今年65 岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。小儿子大专刚刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所有两居房屋，在***路**号，由小儿子继承。”明强亲自签名，记明年月日。不久其去世。关于本例，（）说确。

A 明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效

B 明强的遗嘱无见证人，无效

C 明强的遗嘱未经公正，无效

D 明强的遗嘱符合法律规定，有效

答案：D解析：自书遗嘱无须有见证人在场。

资料：薛明的叔叔1998 年1 月过世，在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来结婚居住。1998 年5 月，薛明于温惠登记结婚。1998 年11 月，房屋过户手续正式办理完毕。后夫妻二人对房子进行了翻修，共花费4 万元。2005 年3 月，薛先生在某刊物上发表了一部长篇小说，答应支付一笔稿费。2005 年5 月温惠所在单位机构改革，温惠离开单位，并获得一

笔再就业补贴金。2006 年3 月，薛明和温惠协议离婚。2006 年5 月，寄给薛明稿费5 万元。

12、如果没有财产协议，薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种（）关系。

A 按分共有

B 共同共有

C 分别所有

D 部分共有

答案：D

解析：按份共有也就是各共有人按照确定的份额，对共有财产分享权力和分担义务的供有。

13、助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分配规划，（）错误。

A 了解夫妻二人的家庭成员构成情况

B 大夫二人签字确认相关表格

C 界定夫妻家庭财产的权属

D 了解夫妻二人的经济状况

答案：A

解析：了解夫妻二人的家庭成员构成情况不构成理财师给客户进行财产分配规划时所要了解的必要容，也不会直接对财产分配起到影响作用。

14、薛明叔叔留给薛明的房屋（）

A 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经登记结婚

B 属于薛明个人所有，因为薛明已经在叔叔去世时继承该房屋

C 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚用

D 属于薛明和温惠的夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修

答案：B 解析：房屋作为遗产继承人薛明叔叔留给薛明的遗产，属于薛明的个人财产。

15、以下描述中，（）的说确

A 薛明的稿费属于夫妻共同财产

B 房屋翻修的费用应当用薛明个人承担

C 温惠的再就业补贴属于夫妻共同财产

D 薛明的长篇小说书稿属于夫妻共同财产

答案：A

解析：解析：如果一方在婚前获得某项财产如稿酬，但并未实际取得，而是在婚后才

支付稿酬，此时这笔稿费不属于夫妻共同财产。同理，如果在婚后答应支付一笔稿费，

即使直到婚姻关系终止前也没有得到这笔稿费，那么这笔稿费也属于夫妻共有财产。

16、如果要对案例中的房屋进行分割，（）方式通常不可取。

A 变价分割

B 作价补偿

C 实物分割

D 由夫妻二人协商解决

答案：C

解析：共同共有财产的分割方法主要有三种，包括：实物分割、变价分割、作价分割。但需要注意，实物分割的前提是财产分割后无损于它的用途和价值时，可在各共有人之间进行实物分割，使各共有人取得应得的份额。针对房屋分割可由夫妻二人协商解决。

资料：先生，某外企员工。2005 年9 月，先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋总

价120 万元，贷款70 万元。先生听说等额本金法还利息较少，遂决定按照等额本金方式还款，贷款期限15 年，按月还款，贷款利率为固定利率6.84%。

根据资料回答17—23 题

17、先生每个月所还的本金约为（）

A3889 B6229 C289 D422

答案：A解析：等额本金还款法每月本金偿还计算过程，700000/（15*12）=3889

18、先生第一个月所还利息约为（）

A3690 B3790 C3890 D3990

答案：D解析：等额本金还款法第一个月所还利息计算过程，700000*6.84%/12=3990

19、先生第二个月所还的利息约为( )

A3690 B3790 C 3968 D 7850

答案：C

解析：等额本金还款法第二个月所还利息计算过程，（700000-3889）*6.84%/12=3968 20、先生第一年所还利息之和约为（）

A26，417.02 B 36,417 C46,416 D56,417

答案：C解析：3889*（180+179+178+…+168）*6.84%/12

21、先生如果按照这种方法将所有款项还清，则所还利息总额约为（）

A361，095 B461，095 C561，095 D661，095

答案：A解析：3889*（180+179+178+…+1）*6.84%/12

22、先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，如它采用等额本息法来偿还贷款，每月需要偿还贷款约为（）

A3889 B6229 C289 D 422

答案：B解析：计算器可直接计算

计算过程：PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-6229

23、若先生用等额本息的方法将所有款项还清，共需偿还约（）利息。

A361，095 B421，283 C 561，095 D661，095

答案：B

解析：方法一，PMT=6229 6229*180=1121220 1121220-700000=421220

方法二，PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-6229

【2ND】【AMORT】1【ENTER】↓180【ENTER】↓↓↓INT=-421282.31

资料：退休养老规划为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，从现在开始积极实施的理财方案。某夫妇打算20 年后退休，现在将对将来的退休生活进行规划。他们根据自身的健康状况，估计退休后生存25 年，根据现在的通货膨胀率，设定了退休以后每年的生活费用平均为90，000 元，另外，估计退休后每年大概能得到40000 元左右的退休金。目前二人有10 万元的银行存款，并打算将这部分存款投资到年收益率为5%的产品组合中，且退休后的退休基金也投资到5%的产品组合中。

根据材料回答24—28 题

24、可以推测，某夫妇在退休后平均每年大约还需要（）才能弥补退休后的生活费用。

A 50000 B55000 C45000 D40000

答案：A解析：每年养老金缺口=每年养老金需求-每年养老金供给

每年费用缺口=90000-40000=50000

25、根据24 题，如退休后每年的费用缺口折现至刚刚退休的时候，其现值约为（）(假设费用缺口发生在每年初，折现率为5%)。

A739，932 B1，250，000 C839，932 D939，932

答案：A解析：计算器可直接计算，注意设置计算器为期初模式。

N=25 I/Y=5 PMT=-50000 FV=0 CPT PV=739932

26、先生家庭以目前10 万元的银行存款进行投资，20 年后这笔资金增值为（）

A285，330 B275，330 C 265，330 D 2，000，000

答案：C解析：计算器可直接计算

计算过程，PV=100000 N=20 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-265330

27、根据25，26 题，先生夫妇在退休前还需要贮备的退休基金的额度为（）

A285，330 B 275，330 C265，330 D 474，602

答案：D解析：739，932-265，330= 474，602

28、如果采取每年年末投入固定资金余年收益率为5%的投资组合中已达到弥补退休基金缺口的目的，那么每年需要投入资金（）

A14，353 B 13，353 C12，353 D11，353

答案：A解析：计算过程，FV=474602 I/Y=5 N=20 PV=0 CPT PMT=-14353

29、2005 年2 月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求，从2006 年1 月1 日起，基本养老保险个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为（）A7% B 8% C 9% D 10%

答案：B解析：考察要点为2006 年1 月1 日，基本养老保险个人账户的调整。

30、国家统一规定，养老保险金要预留相当于（）的养老金开支，其原规定处理。

A1 个月 B2 个月 C 3 个月 D 4 个月

答案：C解析：考察要点为国家养老保险的相关规定。

31、女士打算进行外汇投资，他了解到我国实盘外汇柜台交易的时间为（）

A 上午8：30~下午4：30

B 上午8：15~下午4：30

C 上午9：00~下午4：00

D 上午9：00~下午4：30

答案：B解析：考察要点为我国实盘外汇柜台交易的时间。

32、银行某时美元/日元报价为：买入价103.23,卖出价为103.45。如果先生现将手中的2000 美元兑换成日元，则它可以获得（）日元。

A1933 B1937 C206,460 D206,990

答案：C

解析：考察要点为外汇买卖的转换价格。先生将手中的2000 美元兑换成日元以银行当时

买入报价为准，则可兑换的日元为2000 美元*103.23（买入价）=206460 日元。

33、澳大利亚某外汇市场的外汇报价为1 澳大利亚元=0.6019 美元，这属于（）

A 直接标价法

B 间接标价法

C 买入标价法

D 卖出标价法

答案：B解析：考察要点为外汇的标价方法。外汇的标价方法包括直接标价法和间接标价法两种形式。直接标价法是指用一定单位的外国货币作为标准，折算成一定数量的本国货币表示的汇率。间接标价法是指以一定单位的本国货币作为标准，折算成一定数量的外国货币表示的汇率。本题澳大利亚元为本国货币并以此作为一定单位标准折算成一定数量的美元进行标价，所以为典型的间接标价法。

34、小随喜欢频繁的进行投资交易，理财规划师警告说，频繁的交易会侵蚀投资收益。因此他决定改变投资习惯，他的下列做法合理的事( )

A 买入并持有证券，不做交易

B 频繁的交易是必需的，因为市场不断在波动

C 用纪律约束自己的交易频率，比如每年交易一次

D 尽量降低交易频率

答案：D

解析：投资交易普遍来讲按照每次交易均会收取一定金额的交易费用。所以投资者频繁交易会在一定程度上侵蚀投资收益，合理的做法是尽量降低交易频率，特别是在进行价值投资时。

35、按照理财规划师的规业务流程，理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤是（）

A 客户分析-〉投资评估-〉投资实施 ->资产配置->证券选择

B 客户分析-〉证券选择-〉资产配置->投资评估-〉投资实施

C 客户分析-〉资产配置->证券选择-〉投资实施 ->投资评估

D 客户分析-〉投资实施 ->投资评估-〉证券选择->资产配置

答案：C解析：按照理财规划师的规业务流程，考察要点为理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤。

36、小王从理财规划师处了解到（）又称非营业信托，使之受托人不以营业为目的而承办的信托。

A 民事信托

B 商事信托

C 个人信托

D 法人信托

答案：A

解析：民事信托又称非营业信托，是指受托人不以营业为目的而承办的信托。民事信托大多办理的是与个人财产有关的各种事物，如管理财产、执行遗嘱、代理保管、抵押、变卖贵重物品等。

37、某客户想办理基金的非交易过户，他了解到（）不是办理非交易过户的原因。

A 继承

B 出借

C 赠与

D 破产支付

答案：B解析：考查要点为基金的非交易过户。共同基金的非交易过户是指在继承、赠与、破产支付等非交易原因情况下发生的共同基金单位所有权转移的行为。非交易过户也需要到共同基金的销售机构办理。

38、某客户了解到投资者投资于基金的资本利得收益（）个人所得税。

A 缴10%

B 缴15%

C 缴20%

D 暂不缴

答案：D

解析：按照目前我国的个人所得税法规定，投资者投资于共同基金的利息收入所得（认购基金的封闭期所产生的）要交20%的利息所得税，对基金分红收益、资本利得收益暂时不收。

39、先生了解到（）是一种可以在交易所挂牌交易的开放式基金。

ALOF BETFs C 开放式基金 D 封闭式基金

答案：A

解析：上市型开放式基金（LOF）即共同基金发行结束后，投资者既可以在指定网点申购和赎回基金份额，也可以在交易所像买卖股票一样地买卖该基金。

40、对连续（）亏损的上市公司，由证监会决定暂停其股票上市，转为特别转让，在公司股票简称前冠以“PT”字样。

A1 年 B2 年 C3 年 D4 年

答案：C解析：考察要点为特别转让服务PT 的理解。根据《公司法》和《证券法》的规定，上市公司出现连续三年亏损等情况，其股票将暂停上市。沪深交易所从1999 年7 月9 日起，对这类暂停上市的股票实施“特别转让服务”。

41、先生购买了某种面值为100 元的债券，票面利率5%,期限10 年，每年付息。如果到

期收益率为8%，则其发行价格为（）。

A79.87 B 82.13 C110.34 D123.17

答案：A解析：考察要点为付息债券价格的计算。

计算过程，FV=100 N=10 I/Y=5 PMT=5 CPT PV=-79.87

42、某只股票的发行票价是8 元，某客户某月以9.5 元购买，每股税后利润是0.2 元，则该只股票的市盈率是（）A40 B 47.5 C48.2 D48.5

答案：B解析：考察要点为市盈率的计算。市盈率P/E=每股价格/每股利润=9.5 元/0.2 元=47.5

注意：每股价格以客户购买价格计算依据。

43、某客户3 月15 日通过委托购买了一只开放式基金，委托金额为20，000 元，该只基金的申购费率为1.5%，赎回费率为0.5%，3 月14 日该只基金的净值为1.2350，3 月15日该只基金的净值为1.2480。若按价外法计算，则该客户能申请到（）

A19,700.00/12350 B19, 700.00/12480 C 19,704.43/12350 D19,704.43/12480 答案：D解析：考察要点为基金申购份额的计算。在前端收费方式下，申购开放式基金，有两种计算方法，一种是价法，另一种是价外法。一般来讲，采用价外法计算对投资者更为有利。价外法的计算公式：申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值。价法的计算公式：申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值。根据本题，代入上述价外法计算公式。

44、股票交易所的自动撮合系统在一定价格围，优先撮合（）

A 最低买入价和最低卖出价

B 最高买入价和最低卖出价

C 最高买入价和最高卖出价

D 最低买入价和最高卖出价

答案：B

解析：交易所的自动撮合系统按“价格优先、时间优先”原则进行，即在一定价格围（昨收盘价的上下10%之间），优先撮合最高买入价或最低卖出价。

45、某债券面值100 元，票面利率5%，每年付息一次，距下一付息日还有160 天，每年计息日按365 天计算，则其应该计利息为（）

A2.19 B2.34 C 2.81 D2.92

答案：C解析：考察要点为债券利息的计算。计算过程，100*5%/（365/205）=2.81

46、女士了解到，（）是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在和两个证券

交易所上市交易的股票。

A A 股

B B 股

C H 股

D N 股

答案：B解析：B 股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在和两个证券交易所上市交易的股票。自2001 年6 月以后沪深B 股市场已经向境投资者开放。

47、除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价的一个参考价格。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为（）,在册股东即可获利。

A 填权

B 贴权

C 加权

D 减权

答案：A解析：考察要点为对填权和贴权的理解。除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价的一个参考价格。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为填权，在册股东即可获利；反之实际开盘价低于这一理论价格时，就称为贴权。

48、女士打算购买某债券，该债券的利率按照债券的期限分为不同的等级，每一个时间段按相应利率计付利息，则该债券属于（）。

A 附息债券

B 贴现债券

C 单利债券

D 累进利率债券

答案：A

解析：按照利息支付方式不同，债券可以分为附息债券和零息债券。附息债券是指在债券券面上附有息票的债券。附息债券利息的支付有按年支付、半年支付、按季支付甚至按月支付等多种形式。目前，我国大多数附息债券都是按年支付利息。

49、于某由老家进京打工，从事建筑工作，月收入12000 元，家中母亲年迈，没有收入来源。于某最需要的保险产品为（）

A 长期重大的疾病保险

B 人身意外伤害保险

C 万能寿险

D 养老保险

答案：B

解析：根据题意，由于于某从事建筑工作，人身意外发生概率较高，且于某为家庭主要经济来源者，所以当务之急最需要投保人身意外伤害保险，使意外风险得以转移。

50、某作为医生刚刚开始独立职业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能性较大。某最需要的保险产品为（）.

A 普通医疗保险

B 长期重大疾病保险

C 产品责任保险

D 职业责任保险

答案：D

解析：根据题意，医生为专业技术人员畴，对承保各种专业、技术人员因工作疏忽或过失造成他人人身伤害或财产损失赔偿责任的保险是职业责任保险。

51、客户提出想要购买既提供死亡保障，又提供生存保障的保险，理财规划师应该向其推荐（）A 生存保险 B 死亡保险 C 两全保险 D 变额保险

答案：C解析：考查要点为两全保险的概念。

52、在协助客户准备投保单据的时候，理财规划师发现客户的年龄超过了预投保险品种的承