健康保险精算实务标准研究
健康保险精算制度
健康保险精算制度是指在健康保险领域中，通过精算方法对保险费率、保险责任、保险金给付等方面进行计算和预测的一套制度。
其主要目的是为了保证保险公司的经营安全和客户的利益。
健康保险精算制度的基本流程包括以下几个步骤：
1. 收集数据：收集与健康保险相关的各种数据，包括保险人的年龄、性别、职业、生活习惯、家族病史等信息。
2. 确定风险因素：根据收集到的数据，确定影响健康保险风险的因素，如疾病、手术、住院等情况。
3. 计算保费：根据风险因素和保险费率计算保费，保费的计算要考虑保险公司的经营成本、风险准备金等因素。
4. 制定保险合同：制定健康保险合同，规定保险责任、保险金给付条件、保险期限等内容。
5. 风险评估和控制：对健康保险风险进行评估和控制，包括对风险的识别、评估和管理等。
健康保险精算制度的实施需要保险公司具备专业的精算师和数据分析师等专业人才，同时还需要具备先进的精算技术和数据分析工具。
此外，健康保险精算制度还需要符合国家法律法规和监管要求，确保保险公司的经营合法合规。
健康保险实务
第一节健康保险概述一、健康保险的概念健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。
按照保险责任，健康保险分为疾病保险、医疗保险、收入保障保险等。
二、疾病成立的条件(一)必须是由于明显非外来原因所造成的(二)必须是非先天的原因所造成的(三)必须是由于非长存的原因所造成的三、健康保险的特征(一)保险期限除重大疾病等保险以外，绝大多数健康保险尤其是医疗费用保险常为一年期的短期合同，在整个缴费期间可以采用均衡的保险费率。
(二)精算技术人寿保险在制定费率时主要考虑死亡率、费用率和利息率，而健康保险则主要考虑疾病率、伤残率和疾病(伤残)持续时间。
而健康保险费率的计算以保险金额损失率为基础，年末未到期责任准备金一般按当年保费收入的一定比例提存。
此外，健康保险合同中规定的等待期、免责期、免赔额、共保比例和给付方式、给付限额也会影响最终的费率。
(三)健康保险的给付补偿原则是指“被保险人获得的补偿不能高于其实际损失”，费用型健康保险适用该原则，是补偿性的给付；而定额给付型健康险则不适用。
(四)经营风险的特殊性健康保险的风险还来源于医疗服务提供者，医疗服务的数量和价格在很大程度上由他们决定，作为支付方的保险公司很难加以控制。
(五)成本分摊在健康保险中，保险人对所承担的医疗保险金的给付责任往往带有很多限制或制约性条款。
(六)合同条款的特殊性除适用一般寿险的不可抗辩条款、宽限期条款、不丧失价值条款等外，还采用一些特有的条款，如既存状况条款、转换条款、协调给付条款、体检条款、免赔额条款、等待期条款等。
(七)健康保险的除外责任第二节健康保险的种类一、个人健康保险个人健康保险是指以单个自然人为投保对象的健康保险。
个人健康保险保单的投保人与被保险人通常为同一人。
个人健康保险的主要险种包括医疗保险、疾病保险、收入保障保险和长期护理保险等。
(一)医疗保险医疗保险指以约定的医疗费用为给付保险金条件的保险，即提供医疗费用保障的保险，它是健康保险的主要内容之一。
精算学方法在健康保险理赔风险评估中的应用研究
精算学方法在健康保险理赔风险评估中的应用研究随着人们健康意识的增强和医疗费用的不断上涨，健康保险在人们生活中的地位越来越重要。
然而，在健康保险中，理赔风险评估一直是一个关键问题，精确地评估风险可以帮助保险公司更准确地定价和理赔，提高保险业务的效益。
因此，本文将探讨精算学方法在健康保险理赔风险评估中的应用研究。
一、背景介绍在深入研究精算学方法在健康保险领域应用之前，我们先简单介绍一下健康保险的基本概念以及理赔风险评估的重要性。
健康保险是一种保险形式，旨在为个人提供医疗费用、医疗服务和其他与健康相关的费用的保障。
随着医疗技术和医疗费用的飞速发展，保险公司需要准确评估理赔风险，以确定保险合同的费率和保费，确保保险业务的可持续发展。
理赔风险评估是指保险公司对被保险人提出的理赔申请进行综合评估，判断申请是否符合保险合同的约定，并确定理赔金额。
准确评估理赔风险既可以保证被保险人的权益，也可以减少保险公司的风险暴露。
二、精算学方法在健康保险理赔风险评估中的应用精算学是一门运用数理统计和经济学原理对保险风险进行测量、分析和管理的科学。
在健康保险领域，精算学方法可以提供各种数学和统计工具，帮助保险公司更好地理解和评估理赔风险。
1. 数据挖掘和预测模型精算师可以利用大数据技术和数据挖掘算法，分析和预测不同因素对于理赔风险的影响。
通过建立预测模型，可以根据被保险人的特征和历史数据，预测未来的理赔风险，并为保险公司的决策提供科学依据。
2. 生存分析和寿命表生存分析是精算学中常用的方法之一，可以用于评估被保险人的寿命状况和潜在风险。
通过统计和分析大量的寿命表和人口统计数据，精算师可以推断出被保险人的寿命分布，从而准确评估其理赔风险。
3. 风险评分模型风险评分模型是一种通过量化不同因素对理赔风险的贡献程度进行评分的方法。
精算师可以根据历史理赔数据和统计分析，确定不同因素对于理赔风险的权重，并根据被保险人的个人信息和健康状况，计算其理赔风险评分。
精算师如何评估健康保险中的疾病风险
精算师如何评估健康保险中的疾病风险保险是一种面临风险的交易，而疾病风险是健康保险中最关键的一种风险。
精算师作为保险行业的核心从业人员，承担着评估和管理疾病风险的重要任务。
本文将介绍精算师在健康保险中如何评估疾病风险的方法和工具。
一、疾病风险评估的重要性疾病风险是保险公司承担的最主要风险之一，它对保险公司的经营和利润产生重要影响。
评估疾病风险的准确性和有效性，能够帮助保险公司合理定价、控制风险、提高盈利能力。
因此，精算师在健康保险中评估疾病风险具有重要作用。
二、评估疾病风险的方法1. 数据分析方法精算师可以通过大数据分析，整合历史数据和现有数据，构建合理的模型来评估疾病风险。
通过分析过去的疾病发病率、死亡率和康复情况等因素，结合当前的社会经济情况等因素，可以预测未来的疾病发展趋势，从而评估疾病风险水平。
2. 统计学方法精算师还可以运用统计学方法来评估疾病风险。
通过对大量的样本进行概率统计，得出疾病风险的概率分布情况，从而进行风险评估。
例如，可以通过对特定疾病的发病率和死亡率进行统计，计算出某一人群在一定时间内患病或死亡的概率。
3. 健康评估方法精算师还可以通过健康评估方法来评估疾病风险。
健康评估包括对被保险人体检结果、病史、生活习惯等因素进行评估。
通过分析这些因素，可以判断被保险人未来发生疾病的可能性和风险水平。
三、评估疾病风险的工具1. 风险评分模型风险评分模型是评估疾病风险的常用工具之一。
它通过将不同的风险因素赋予不同的权重，计算出一个综合的风险评分，从而确定被保险人的疾病风险水平。
根据评分结果，保险公司可以制定不同的保费策略和风险管理措施。
2. 档案管理系统档案管理系统是评估疾病风险的重要工具之一。
通过建立和完善被保险人的健康档案，包括病史、体检结果等信息，保险公司可以更准确地评估疾病风险。
同时，档案管理系统还可以实现对被保险人的健康情况进行持续跟踪，及时发现和处理潜在的风险。
四、疾病风险评估的挑战疾病风险评估是一个复杂而困难的过程，面临着以下挑战：1. 数据的不完整性和不准确性由于个人隐私和其他因素的限制，保险公司往往难以获取到完整而准确的数据。
精算学在健康保险中的应用
精算学在健康保险中的应用一、引言健康保险作为人们在疾病和医疗费用风险方面的经济保障，一直是人们关注的焦点。
而精算学作为一门关于风险评估、定价和资本管理的学科，对于健康保险的发展起着重要的作用。
本文将探讨精算学在健康保险中的应用，并对其在风险评估、保费计算以及资本管理等方面进行分析。
二、风险评估精算学通过建立风险评估模型，可以对健康保险中的各种风险进行科学的量化和评估。
首先，精算师通过收集大量的统计数据和历史索赔记录，对不同疾病和年龄段的风险进行分析和测算。
然后，使用概率统计的方法，对客户在不同风险情况下的索赔概率进行预测和建模，为保险公司提供科学依据。
这样可以帮助保险公司更好地了解客户的风险水平，制定合理的保险政策。
三、保费计算在健康保险中，精算学也起着非常重要的作用。
保费的计算涉及到各种因素，包括保险公司的经验损失、费用开支以及理赔率等。
精算师利用数学模型和统计方法，分析历史数据，并考虑到风险评估的结果，对保费进行科学计算。
同时，精算师还会考虑到投保人的年龄、性别、职业和健康状况等个体特征，以确定不同客户的保费水平。
这样可以确保保费的公平性和合理性，满足客户的需求。
四、资本管理精算学在健康保险中还扮演着重要的资本管理角色。
保险公司需要管理大量的资本，以应对可能发生的索赔风险。
精算师通过风险分析和损失模型，评估公司所需的风险准备金，并根据投资回报和风险承受能力，决定公司的资本配置。
通过科学的资本管理，保险公司可以在业务发展和风险控制之间找到平衡，确保公司的可持续发展。
五、结论综上所述，精算学在健康保险中的应用非常广泛。
通过精算学的方法和工具，保险公司可以更好地评估风险、计算保费并进行资本管理，为客户提供更合理、公平和可持续的健康保险产品。
随着数据分析和计算能力的不断提高，精算学在健康保险中的应用将会更加深入和广泛。
我们有理由相信，精算学的发展将进一步推动健康保险行业的发展，为人们带来更多的保障和福利。
精算学在健康保险风险管理中的应用研究
精算学在健康保险风险管理中的应用研究精算学是一门将数学、统计学、概率论、经济学等学科与保险、养老金和金融等领域相结合的学科。
在健康保险领域，精算学起着至关重要的作用。
本文将深入研究精算学在健康保险风险管理中的应用，并探讨其重要性和挑战。
一、健康保险风险管理的背景和挑战健康保险业务面临着许多风险和挑战。
一方面，医疗技术的发展和人们对健康的关注使得医疗费用不断增加。
另一方面，人口老龄化和慢性疾病的增加也给健康保险带来了更大的风险。
因此，如何准确评估和管理这些风险是健康保险公司面临的重要问题。
二、精算学在风险管理中的应用精算学提供了一种科学的方法来评估和管理风险。
它结合了统计学和概率论的方法，基于历史数据和数理模型来预测未来的风险。
在健康保险风险管理中，精算学可应用于以下几个方面。
1. 风险评估和定价精算学可以帮助保险公司评估和定价各种风险。
通过对历史数据的分析和建模，精算师可以预测不同年龄、性别、健康状况和其他相关因素的人的医疗费用风险。
这种风险评估和定价的方法可以帮助保险公司更准确地为客户制定保费。
2. 保险产品设计精算学还可以在保险产品设计中发挥重要作用。
通过了解客户的需求和市场趋势，精算师可以为保险公司提供相关建议，以设计出满足市场需求且具有竞争力的保险产品。
精算学的方法还可以帮助保险公司合理设置保额、保期和给付方式等条款。
3. 风险监测和管理精算学在风险监测和风险管理方面也有着重要的应用。
精算师可以通过监测和分析保险合同的理赔率、退保率、疾病发生率等数据来及时预警和管理风险。
通过建立风险管理模型和采取相应的措施，保险公司可以更好地控制风险，提高业务的可持续性。
三、精算学面临的挑战尽管精算学在健康保险风险管理中有着重要的应用，但也面临着一些挑战。
1. 数据质量精算学依赖于大量的历史数据来进行分析和建模，而健康保险行业的数据质量常常存在着一些问题。
例如，数据缺失、数据不完整等问题都会影响到精算师的分析结果。
精算学在健康保险风险评估中的应用研究
精算学在健康保险风险评估中的应用研究随着人们对健康保险需求的增加，保险公司的风险评估变得尤为重要。
精算学作为一门应用数学的学科，可以通过数理统计方法对保险风险进行评估和预测。
本文将就精算学在健康保险风险评估中的应用进行研究。
一、健康保险风险评估的背景健康保险风险评估是保险公司在投保人申请健康保险时对其健康状况进行评估，确定保险费的重要依据。
传统的评估方法主要依赖于投保人自己提供的健康状况信息，但这种方法存在信息真实性和客观性的问题。
精算学的应用为健康保险风险评估带来新的可能。
二、精算学在健康保险风险评估中的基本原理精算学基于大量健康数据和风险统计模型，通过对数据的分析和建模，可以对健康保险风险进行客观评估，并为保险公司提供有依据的保费设定。
1. 数据收集和准备精算师首先需要收集大量的健康数据，包括投保人的年龄、性别、家族病史、现有疾病等信息。
这些数据是进行风险评估的基础。
2. 健康风险模型的构建根据收集到的健康数据，精算师可以建立健康风险模型，通过数学和统计方法来评估投保人的健康风险。
模型可以考虑多个因素，如年龄、性别、疾病概率等。
3. 风险评估和保费设定基于构建的健康风险模型，精算师可以对投保人进行风险评估，并确定相应的保费水平。
评估结果将为保险公司提供保费定价的依据。
三、精算学在健康保险风险评估中的实际应用精算学在健康保险风险评估中的应用已经得到了实际验证，并在保险行业中得到广泛应用。
1. 风险分类精算学可以根据投保人的风险特征对其进行分类，将不同风险等级的投保人分配到不同的保险产品中，以实现更精确的风险管理和定价。
2. 保费定价基于健康风险模型和风险评估结果，精算师可以为不同风险等级的投保人设定不同的保费水平，实现个性化的保费定价，提高保险公司的盈利能力和客户满意度。
3. 风险预测通过精算学方法，精算师可以预测投保人未来的健康风险，提前对风险进行评估和管理，为保险公司提供决策依据。
这在长期的健康保险合同中尤为重要。
基于精算模型的健康保险产品设计与定价
基于精算模型的健康保险产品设计与定价健康保险产品是现代社会中重要的金融产品之一，其设计与定价涉及到保险公司与客户之间的权益平衡和风险管理。
在健康保险产品设计与定价中，精算模型发挥着关键作用。
本文将基于精算模型，从需求分析、风险评估、费用估计和定价策略等方面，探讨健康保险产品的设计与定价。
需求分析健康保险产品的设计与定价首先要对目标市场的需求进行充分分析。
通过市场调研和用户调查等方式，可以了解潜在客户的需求、偏好和购买力。
例如，不同年龄段的人对健康保险的需求可能存在差异，针对不同群体的需求设计定制化的产品，可以提高产品的销售和客户满意度。
风险评估在健康保险产品设计与定价中，风险评估是一个重要的环节。
保险公司需要评估潜在客户的健康风险，以确定健康保险产品的保费水平和理赔政策。
通过统计分析和精算模型，可以评估客户发生重大疾病的概率和风险等级，并根据风险等级制定相应的保费和保险条款。
费用估计费用估计是健康保险产品设计与定价的另一个重要环节。
保险公司需要对保险合同发生的各项费用进行估计，包括保费收入、理赔支出、销售费用和管理费用等。
通过建立精算模型，可以对各项费用进行量化估算，并结合市场需求和公司利润目标，确定合理的费用水平。
定价策略健康保险产品的定价策略是基于需求分析、风险评估和费用估计等环节的综合考量。
在制定定价策略时，保险公司需要考虑产品特性、市场竞争、客户购买力和盈利目标等因素。
常用的定价策略包括分段定价、风险调整定价和市场定价等。
合理的定价策略应能够满足客户需求，保证公司利润，并在市场竞争中保持竞争力。
结语基于精算模型的健康保险产品设计与定价，涉及到市场需求分析、风险评估、费用估计和定价策略等多个环节。
在设计与定价过程中，保险公司需要综合考虑各种因素，并利用精算模型进行数据分析和风险评估，以制定出合理的保险产品和定价策略。
只有通过精细的设计与定价，才能满足客户需求，实现保险公司与客户的共赢。
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健康保险精算实务标准研究西南财经大学尚杰【摘要】本文结合我国商业健康保险业务专业化经营的趋势和健康保险精算标准缺乏的现状，在深入分析美国健康保险精算实务标准的制定及其主要内容的基础上，结合当前我国健康保险发展的实际情况和特点，对我国健康保险精算实务标准的制定从费率厘定、准备金提取和精算评估等诸多方面给出了一些有益的建议。
【关键词】健康保险精算实务标准[Abstract]Actuarial standards of practice play a great role in insurance fields. This paper analyses American health actuarial standards of practice, takes accounting of the environment of private health insurance in China, and puts up some suggestions for the construction of health actuarial standard of practice in China.[Key words] private health insurance actuarial standard of practice一、前言近年来，随着我国社会医疗保险制度改革的逐渐深化，商业健康保险逐渐被人们所认识。
今后，随着人口老龄化趋势的逐渐显现和医疗费用的逐年上涨，个人、家庭和社会都将面临更大的经济压力，因此，加快商业健康保险的发展具有非常重要的意义。
据统计，2002年我国商业健康保险的承保人数已创记录的达到1.36亿人次，保费收入达320.96亿元，同比增长44.96%。
目前，已有29家寿险公司和8家财产险公司经营健康保险，提供的产品数量超过300个。
商业保险公司提供的健康保险已经覆盖了包括电力、铁路、邮政、通讯等行业在内的各大行业，社会影响明显扩大。
但是，总体来看，我国商业健康保险尚处于发展的初级阶段，大多数寿险公司将健康保险和寿险产品捆绑销售，经营管理的专业化程度较低，其中，健康保险精算人才和技术的缺乏已成为制约当前商业健康保险发展的一个重要因素。
健康保险精算是一个非常专业的工作领域，需要具有丰富实践经验的健康保险精算师，保险公司也需要建立详尽的健康保险精算数据库。
但是，现阶段，我国健康保险精算人才较为匮乏，健康保险精算体系尚不健全，相关基础数据亟待建立。
这种现象已经大大制约了商业健康保险的有效供给，并阻碍了健康保险的进一步发展。
尽管目前商业健康保险险种已经超过300个，但从整体上来说，这些产品差异性不大，主要为重大疾病保险、住院医疗费用保险和住院津贴等几类。
存在极大需求的高额医疗费用保险、护理保险、收入损失保险、综合医疗保险以及专项医疗保险等基本上还是空白。
精算标准的作用是阐明精算师职责，约束精算师行为，告知客户和其他使用者的自身权利以及保护公众利益等。
在发达国家，精算标准是精算师处理一般问题的指南，同时也是诚信、独立和高质量服务的承诺。
因此，一个国家或地区精算发展状况的好坏可以从精算标准的完善程度上得到反映。
到目前为止，我国还没有建立完善的保险精算标准体系，健康保险精算更缺乏专门的实务标准。
与之相反，美国是商业健康保险最发达的国家，同时也有完善的健康保险精算标准。
因此，本文通过对美国健康保险精算实务标准的深入分析，试图为我国健康保险精算标准的建立提供一定的借鉴依据和正确思路。
二、美国健康保险精算实务标准分析美国的精算标准分为三部分：资格标准、行为守则和实务标准（Actuarial Standard of Practice, ASOP）。
资格标准是精算师教育方面的标准，包括从业资格教育和职业再教育两部分。
行为守则类似于我国的《中国精算师职业道德守则》，只有14条却非常重要，是精算职业生存和发展的基石。
而精算实务标准则是由精算标准委员会（Actuarial Standard Board, ASB）负责，其下辖的寿险、产险和健康险等部门专门为各自领域的精算工作制定行为标准。
健康保险精算实务标准是其中重要的组成部分，包括健康保险费率厘定、准备金提取和精算评估等方面的详细规范。
通过对它的分析可以为我国健康保险精算标准的制定提供借鉴依据。
（一）健康保险的费率厘定和定价有关健康保险费率厘定和定价方面的精算实务标准包含以下几个方面：1、发病率精算假设发病成本的估计是健康保险定价中最主要的内容，也是其区别于其他保险产品定价的主要特征。
健康保险精算实务标准并非规定实务中应该采用哪种具体的发病表，而是指导精算师在工作中应该如何制定发病率假设，在评估居民的年龄、性别和健康状况等方面影响的同时，综合考虑死亡率和退保率因素来确定选择表和最终表。
其次，选择相关数据时应充分考虑其可信度，评估发病率的趋势变化，注意不同健康保险险种发病率可能存在的显著差异。
最后，在精算报告中要对发病率精算假设的制定进行解释。
我国现行的《健康保险精算规定》（以下简称《规定》）中称“健康保险预定发病率可根据本公司的经验数据编制，也可采用其他公司（如再保险公司）已有的经验表，或根据保险市场的经验制定”，并未提及如何制定发病率假设这一关键内容。
2、风险边际健康保险的费率厘定中应该引进风险边际的概念。
过度保守的假设会产生多余的费用，导致这一代补贴下一代；相反，过度乐观的假设又可能导致对下一代的透支。
此外，人口规模的变化和经济环境的不确定性导致精算假设可能发生偏差，比如经济衰退时伤残率和退保率的上升等。
在上述情况中，风险边际可以在一定程度上抵消这些因素的影响，提高费率厘定的标准程度。
我国的保险公司和学术界对健康保险风险边际的精算假设缺乏深入研究，健康保险费率厘定时风险边际的假设中主观臆断的成分较多。
3、数据质量分析健康保险精算的精确性和有效性取决于应用数据的质量，其中来自保险公司的内部数据和来自医院等非保险机构的外部数据的质量尤为重要。
数据的选择应充分论证目标方案和备选方案的成本、可行性、合理性和全面性，特别是内部数据和外部数据的连贯性，然后进行修正和假设，选择抽样方法，使数据局限性的影响减小到最小。
精算师应该分析存在缺陷的数据是否满足研究的目的，是否使研究结果产生重大偏差。
健康保险精算报告中应当对存在缺陷的重要数据、外部数据的可靠性和精算报告使用的局限性等方面予以披露和解释。
此外，健康保险精算数据使用中的健康信息隐私和遗传基因测试等问题在精算界争议很大，在精算实务标准和制定和今后的修订中应适当考虑。
4、信度分析信度分析是健康保险费率厘定的重要工作内容，目的是融合先验信息和经验数据以提高估计的准确性。
精算师应该在熟悉信度分析的各种方法和模型的基础上，通过专业判断，适当选择测定信度的模型并进一步测试和修正，模型的选择过程中应考虑信度分析的成本因素，同时注意与相关法律法规协调一致。
在长期健康保险的费率厘定中，由于我国现行的《中国人寿保险业经验生命表（1990-1993）》与实际情况出入较大，信度分析尤其重要。
5、趋势估计趋势估计的目的是估计时间因素对健康保险赔付成本、费用支出和保险费率的影响，通过对历史数据和其他相关经验的分析来规划未来的成本。
健康保险精算中，医疗成本支出、死亡率和疾病率是趋势估计的重要。
这种趋势不仅反映在成本的年增长上，同时因为费率厘定计算时通常需要两年或两年以上的修匀。
趋势分析标准的制定应注意保险数据和非保险数据、内部数据和外部数据这些概念上的细微区别，强调社会经济影响，考虑模型的选择和比较等。
（二）健康保险的准备金提取健康保险承保的健康风险具有变动性和不易预测性，同时具备寿险和财产险的一些特征，因此准备金也具有一定的特殊性。
负债估计是健康保险准备金估计的主要内容，也是费率厘定、偿付能力分析和精算报告编制的基础。
健康保险准备金主要有保单准备金、赔款准备金、保费不足准备金三种。
1、保单准备金保单准备金适用于以年龄为费率厘定基础且采用均衡费率的健康保险。
在估计健康保险的保单准备金时，精算师应首先设定合理的精算假设，包括反映预期货币时间价值的利息率假设、综合各种影响未来赔款支付因素的赔款趋势假设、死亡率假设、退保率假设和相关保单的差异性假设等。
同时区别现有保单和新增保单：对于现有保单，应检验其先前的精算假设是否符合当前财务报告的标准；新增保单则应根据准备金的用途决定其评估方法，常用的有总保费法、净平准保费法和完全预备期间法等。
其中净平准保费法的使用应考虑费用结构的因素，如更高的首年度成本等。
2、赔款准备金这里我们引入“已发生赔款”的概念，其含义是评估期内的赔款和应付赔款债务的合理估计的总和。
已发生赔款评估应考虑的因素包括健康保险条款、实务操作、经济影响（物价水平、失业率、医疗实务、流行病、巨灾事件和经济衰退等）、赔款处理（不同的处理方式会影响未付的赔偿责任）、风险性质、立法要求（因为政府命令可能影响新险种的设计、风险性质、费率厘定、准备金提取、承保和赔款处理、长期产品的特殊性等。
健康保险精算师应该分析和评价多种方法，通过专业判断选择一种方法或多种方法的组合。
延展法和表格法是两种常用的估计健康保险赔款准备金的方法。
在延展法中，清算师首先分析按照发生期和处理期划分的月度或季度赔款总结报告，估计每笔业务在评估期内未来可能赔款的百分比和金额，并考虑由于季节、赔付实务和医疗水平发展而导致的显著变化引起的波动。
估计的未来可能赔款包括IBNR、已报告未处理和已处理未赔付三部分。
此外，精算师还应该跟踪分析所选方法和前期估计的合理性，调整当前评估期的已发生赔款估计，并联反映在财务报告和精算报告中。
3、保费不足准备金健康保险精算师一般采用总保费评估来决定是否存在的保费不足准备金，其精算假设包括潜在风险、费用、费率变化、赔款趋势、利率、再保险、税率等，同时按照法律法规决定准备金提取的时间区间（time period）。
除了上述三种主要的准备金，精算师还应根据情况适当提取健康保险的供方责任准备金、意外损失准备金、诉讼准备金等。
我国健康保险的准备金提取主要参照死亡保险和意外伤害保险的相关规定，专业化程度较低，因此，制定专门的健康保险准备金精算实务标准迫在眉睫。
（三）精算评估精算评估是保险公司对整个公司，或对其中的一个部门，或某一类业务的未来现金流、收、回报率、税收及资产负债等项目的综合评估，其结果可应用于保险公司财务管理、兼并、收购和估价等领域。
健康保险精算评估既是当前有健康保险业务的寿险和产险公司精算评估的重要组成部分，也适用于专业健康保险公司。
实务操作中，精算评估的方法多，差异大，健康保险精算实务标准应该能协调这些差异，定义一个可以接受的范围，规范精算报告的格式。