第三方存管等培训

一、证券公司行业概况
自营权益类证券及证券衍生品/净资本：权益类证券：指股票和主要 以股票为投资对象的证券类金融产品，包括股票、股票基金以及中国 证监会规定的其他证券。该指标反映了证券公司的净资本对其自营股 票业务的风抵御能力。《证券公司风险控制指标管理办法》规定自营 股票规模不得超过净资本的100%。 自营固定收益类证券/净资本：固定收益类证券：指债券和主要以债券 为投资对象的证券类金融产品，包括债券、债券基金以及中国证监会 规定的其他证券。《证券公司风险控制指标管理办法》规定自营固定 收益类证券规模不得超过净资本的100%。 净资本/净资产：该指标考虑了证券公司资产负债的流动性，并对资产 负债等项目和有关业务进行了不同折扣比例的风险调整。净资本与净 资产的比例从一定程度上反映了证券公司资产的流动性和风险程度。 《证券公司风险控制指标管理办法》规定净资本与净资产的比例不得 低于40%。 流动资产/流动负债：该指标反映公司的流动性以及其流动资产覆盖流 动负债的能力。《证券公司风险控制指标管理办法》规定流动资产与 流动负债的比例不得低于100%。
证券公司分类是指以证券公司风险管理能力为基础，结合公司市场 竞争力和持续合规状况，按照规定评价和确定证券公司的类别。 其中证券公司风险管理能力主要根据资本充足、公司治理与合规管 理、动态风险监控、信息系统安全、客户权益保护、信息披露等6类 评价指标进行评价，体现证券公司对流动性风险、合规风险、市场 风险、信用风险、技术风险及操作风险等管理能力。 证券公司市场竞争力主要根据证券公司经纪业务、承销与保荐业务、 资产管理业务、成本管理能力、创新能力等方面的情况进行评价。 证券公司持续合规状况主要根据司法机关采取的刑事处罚措施，中 国证监会及其派出机构采取的行政处罚措施、监管措施及证券行业 自律组织纪律处分的情况进行评价。
广发银行公司银行客户经理信贷上岗资格 暨等级资格认证考试
第三方存管等金融机构业务培 训
金融机构部
2013年10月
广纳百川
发展无限
目 一、证券公司行业概况 二、第三方存管业务
录
三、证券公司资产管理计划代为推介 四、约定购回式证券交易业务
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一、证券公司行业概况
中国的证券业起源于20世纪80年代 1990年至2003年进入快速发展期，期间先后成立了上海、深 圳证券交易所(分别于1990年和1991年成立)，出台了《证券法》 (1998年) 2004至2007年之间，由于证券公司挪用客户交易保护金、违 规国债回购等违规现象层出不穷，风险开始集中爆发，经营情 况日益恶化，部分券商处于破产状态，中国证券业进入了治理 整顿期。截止2006年，共有36家证券公司被撤销，占全行业公 司数量的四分之一 2006年1月1日新修订的《证券法》实施和《证券公司风险控制 指标管理办法》的颁布，进一步完善了证券公司设立制度
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四、约定购回式证券交易业务
业务背景
2011年10月，上交所正式推出股票约定式购回业务
2013年1月，深交所约定购回交易业务上线
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证券公司资产管理计划代为推介 （3）对客户进行风险承受能力评估 客户在购买本资产管理计划之前，理财人员应对客户进行风险承受能力 的评估，公司客户需填写《对公客户风险测试评估问卷》。 （4）指导客户填写产品风险揭示书 理财人员应指导客户认真阅读《产品风险揭示书》，并针对《产品风 险揭示书》上所揭示的风险点逐条向客户详细说明，对公客户填写《对公 客户产品风险揭示书》，并签字、盖章。 （5）指导客户填写资产管理合同及承诺函 理财人员指导客户填写一式三份的《资产管理合同》，并请对公客户 签字、盖章，产品销售合同文本上加盖骑缝章。 （6）客户申请并办理认购 理财业务人员请购买本资产管理计划的客户填写《广发银行代理开放 式基金/资产管理计划账户业务申请表账户业务申请表》。根据客户填写的 申请表格及合同等资料，在我行系统上为客户开立账户，并为客户办理集 合资产管理计划的认购业务，操作完毕后打印相关的表格，经办人盖章确 认。如申购成功可将产品风险揭示书、产品适合度评估书、产品说明书和 产品合同其中一联交由客户，将在理财启动日当天从客户的账户上进行扣 款。
二、第三方存管业务
业务概念 证券公司客户交易结算资金第三方存管（以下简称“第三方存 管”）是指按照《证券法》（修订案）第139条：“证券公司客户 的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户 管理”的规定，由商业银行作为独立第三方，为证券公司客户建立 客户交易结算资金明细账，通过银证转账实行客户交易结算资金的 定向划转，对客户交易结算资金进行监管并对客户交易结算资金总 额与明细账进行勾稽核对，以监控客户交易结算资金安全，并向证 券公司收取存管费用的一项中间业务。
一、证券公司行业概况
净资本：是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点， 在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的 综合性风险控制指标。净资本从风险调整后净资产规模的角度考察证券 公司的总体规模。净资本基本计算公式为：净资本=净资产-金融产品投 资的风险调整-应收项目的风险调整-其它流动资产项目的风险调整-长期 资产的风险调整-或有负债的风险调整-/+中国证监会认定或核准的其它调 整项目。《证券公司风险控制指标管理办法》规定证券公司净资本不得 低于2亿元。 净资本/各项风险准备之和：该指标作为监管风险控制指标之一，考察证 券公司净资本支持其开展各类业务、抵御来自于各项业务的风险的能力。 风险准备是对证券公司的各项业务（经纪、自营、承销、资产管理和融 资融券）的业务规模以及上一年营业费用总额采用不同的提取比例计算 而得。《证券公司风险控制指标管理办法》规定净资本与各项风险准备 之和的比例不得低于100%。 净资本/负债：该指标反映证券公司的净资本作为其偿还债务的最后资源 所具备的充足性。《证券公司风险控制指标管理办法》规定净资本与负 债的比例不得低于8%。
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一、证券公司行业概况
根据中国证券业协会公布的证券公司经营数据显示，截止2012 年，114家证券公司全年实现营业收入1294.71亿元，各主营业 务收入分别为代理买卖证券业务净收入504.07亿元、证券承销 与保荐业务净收入177.44亿元、财务顾问业务净收入35.51亿元、 投资咨询业务净收入11.46亿元、受托客户资产管理业务净收入 26.76亿元、证券投资收益（含公允价值变动）290.17亿元、融 资融券业务利息净收入52.60亿元，全年实现净利润329.30亿元， 99家公司实现盈利，占证券公司总数的86.84%。 据统计，截至2012年12月31日，114家证券公司总资产为1.72 万亿元，净资产为6943.46亿元，净资本为4970.99亿元，客户 交易结算资金余额6002.71亿元，托管证券市值13.76万亿元， 受托管理资金本金总额1.89万亿元。
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三、证券公司资产管理计划代为推介
业务概念 证券公司资产管理计划代为推介业务指证券公司将其发行的证券类 理财产品委托我行代销的业务。证券类理财产品包括： 公募基金类（原为大集合，客户数量不限，起点在5或10万元以 上）、集合资产管理计划（原为小集合，产品规模在10亿元以下，客 户数量200人以内，单个客户参与金额不低于100万元的理财产品)、定 向资产管理计划（单一客户，参与金额不低于100万元） 。
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证券公司资产管理计划代为推介
业务流程 （1）产品介绍 客户到我行网点购买本资产管理计划时，理财人员首先应提供产品风险揭 示书、说明书、资产管理合同等资料给客户阅读，同时用简单易懂的语言向客 户介绍本资产管理计划的基本情况。 （2）收集客户资料 对于购买本产品的公司客户需要提供的资料清单： 1）营业执照复印件（加盖单位公章）。 2）组织机构代码证复印件（加盖单位公章）。 3）法人代表人身份证原件及复印件。 4）法定代表人授权他人办理的还要提供企业法人授权书（加盖单位公章）。 5）税务登记证复印件（加盖单位公章）。 6）代为推介
业务要点 我行主要承担代销角色，在将此种产品引进我行的开发过程中， 需要协同产品开发相关部门研究宏观经济、资本市场及我行客户情况， 从而确保在合适的时间引进合适我行客户的产品。 集合计划募集的资金可以投资中国境内依法发行的股票、债券、 股指期货、商品期货等证券期货交易所交易的投资品种；央行票据、短 期融资券、中期票据、利率远期、利率互换等银行间市场交易的投资品 种；证券投资基金、证券公司专项资产管理计划、商业银行理财计划、 集合资金信托计划等金融监管部门批准或备案发行的金融产品；以及中 国证监会认可的其他投资品种。 定向资产管理业务的投资范围由证券公司与客户通过合同约定，不 得违反法律、行政法规和中国证监会的禁止规定，并且应当与客户的风 险认知与承受能力，以及证券公司的投资经验、管理能力和风险控制水 平相匹配
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二、第三方存管业务 业务要点 1、 客户资金封闭运行。在该模式下，证券公司将客户存取款功能移 交给存管银行，证券公司端不再办理任何形式的客户资金存取业务，所有 的存取款行为均由客户自行通过银证转账方式发起，客户支取的交易结算 资金只能够回到事先指定的同名银行结算账户，进而实现交易结算资金封 闭运行，防范客户资金挪用风险和客户洗钱、套现等风险。 2、 存管银行总分核对。在该模式下，存管银行为客户开立映射其证 券公司端资金台账余额的管理账户，从而可以掌握客户明细账，通过该明 细账汇总后与证券公司客户资金总账进行核对的方式，一定程度上防范了 证券公司在总账层面上的挪用行为。 3、 客户另路查询对账机制。在该模式下，存管银行将为客户提供管 理账户另路查询服务，客户借助存管银行和证券公司提供的查询手段和对 账机制，通过对比存管银行端管理账户和证券公司端资金台账数据的一致 性，有效监控客户资金安全。 4、 全方位客户资金监管体系。在该模式下，通过合理的业务分工和 制度安排，证券公司、存管银行、客户和监管机构共同构建了一个全方位 的客户资金监管体系，保障客户资金安全。其中存管银行不直接对客户负 债，也不直接控制证券公司的法人交收等业务操作，只是负责总分核对和 为客户提供另路查询，在相当程度上起的是协助监管职责。