房地产资金计划管理制度
房地产财务管理制度范文（3篇）
房地产财务管理制度范文第一章总则第一条为规范房地产企业财务管理工作，提高财务管理水平，保障企业财务安全和经济效益的实现，根据《中华人民共和国企业会计准则》和相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有与财务管理相关的人员，主要包括财务部门人员、项目经理、区域负责人等。
第三条公司财务管理应遵循公开、公正、公平的原则，保证财务数据的真实、准确、完整和及时。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部门，负责全公司财务管理工作。
第五条财务部门的职责及权限包括：负责制定公司财务管理制度、核算公司财务数据、编制财务报告、进行财务分析和决策等。
第六条财务部门应在企业内部建立健全财务控制制度，确保各项财务活动按照制度进行。
第七条公司应配备专职财务人员，确保财务工作的专业化和高效性。
第三章财务制度第八条公司应实施科学的预算管理制度，确保预算的合理性和实施的严密性。
第九条公司应建立资金流动监控体系，及时掌握和分析资金流动状况，确保资金的充裕和使用的合理性。
第十条公司应建立完备的收入管理制度，确保各项收入的准确记录和归集。
第十一条公司应建立严格的支出审批制度，确保支出的合规性和合理性。
第十二条公司应建立健全的会计核算制度，确保财务数据的准确、完整和及时。
第十三条公司应建立完善的资产管理制度，确保资产的安全和有效利用。
第四章财务报告第十四条公司应按规定的时间周期，编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
第十五条财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。
第十六条公司应及时向外部主管部门报送财务报告，确保财务信息透明。
第五章财务分析和决策第十七条公司应建立健全的财务分析和决策机制，包括财务指标分析、财务比率分析等。
第十八条公司应根据财务分析的结果，制定合理的财务决策，提出相应的改进措施。
第六章财务风险管理第十九条公司应建立财务风险管理制度，识别、评估和控制各种财务风险。
第二十条公司应合理安排财务资金，降低资金风险。
房地产公司资金管理制度
房地产公司资金管理制度第一章总则笫一条房地产公司（以下简称公司）资金管理制度（以下简称本制度），是根据《公司法》、《会计法》、会计准则，以及国家税收法规政策，并结合公司的实际情况而制定。
笫二条本制度是规范公司在资金收支管理和会计核算程序的管理制度。
本制度采取事前计划、事中监管、事后报告的管理原则制订。
第三条制定本制度，主要是为了落实投资方对资金管理的要求,加强对公司内部资金使用的监督和控制，确保资金安全完整、规范有序、稳健高效地运行。
第二章资金管理的组织机构第四条公司依据《公司法》的相关规定，设立由股东会、董事会、经营班子组成的资金管理体系，按《公司法》和公司章程的有关约定，行使相应的职责权力，对公司资金实行分级管理。
公司财务管理部是公司资金管理的执行机构，对公司的资金实施筹措和使用，并对公司各部门的资金运用实行有效的监督管理。
第三章资金计划的管理第五条资金计划是指公司货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的经营、投资、开发、销售等计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第六条公司实行年度资金预算管理及月度预算管理。
年度资金预算须经公司董事会批准后实施，月度资金预算须经总经理批准后执行。
第七条年度资金预算审批流程为：公司各业务部门分别编制各自部门的年度预算，经分管领导审核后，报财务管理部审查汇总填表,经财务分管领导审核后，报总经理审核，最终报董事会审批。
月度资金预算审批流程为：各部门分别编制月度预算，经分管领导审核后,报公司财务管理部汇总填表，经财务分管领导审核后，报总经理审批。
日常资金支付须严格按年度资金预算、月度资金预算进行控制。
第四章资金审批的管理第八条公司的所有资金支付及费用开支事项必须经过审批程序，未经审批的支付事项，公司财务管理部不得支付。
第九条资金支付及费用开支的审批程序为（根据相应权限）：经办人根据相关资料填制资金（费用）支付审批表一经办人所在部门负责人审核一相关会签部门负责人审核一财务管理部负责人复核一经办人所在部门分管领导审核一监事会主席（签署意见）一总经理审批（审核）一董事会或授权董事长审批。
房地产项目资金管理制度
房地产项目资金管理制度一、前言随着经济的发展和城市化进程的推进，房地产市场逐渐成为国民经济中非常重要的一部分，各地纷纷推出了不少房地产项目。
然而，房地产开发项目一个重要的问题就是资金的管理，因为资金管理好坏直接影响到项目的开发进度和质量，也影响到企业自身的发展。
因此，建立一套完善的房地产项目资金管理制度显得尤为重要。
二、资金来源房地产项目的资金来源有很多种形式，可以分为内部和外部资金。
内部资金主要包括企业自身的资金和自筹资金，通常用于项目前期的开支，如招标、土地收购、规划设计、环境评估等。
外部资金则包括银行贷款、股权融资、债券融资、项目联合开发等，这些资金主要用于项目建设和后期的投资。
无论是内部还是外部资金，都需要经过统一的资金管理制度进行管理。
三、资金管理原则1.合理性原则资金管理应该以合理性为前提。
要合理配置资金，根据项目的不同情况和不同阶段，科学地制定资金计划，保证资金的充足性、安全性和高效性。
2.安全性原则资金管理要以安全为先。
首先要保证项目资金来源的合法性和稳定性，切忌金融洗钱、违法资金等。
其次，要加强风险控制，对各项资金的使用要严格监督，避免财务管理人员挪用、侵吞资金。
3.效率原则资金管理要以高效为目标。
要根据项目建设的实际需要，合理编制资金计划，切实降低资金占用成本，提高资金周转速度，优化资金管理流程，提高资金使用效率。
4.公正性原则资金管理要以公正为准则。
要建立透明的资金管理制度，确保各项资金的使用符合政策性、公益性、市场化原则。
各部门负责人应当秉持公正、客观、公平的态度，处理各项资金使用事宜。
四、资金管理的步骤1.资金计划在房地产项目开展之前，就需要进行资金计划。
资金计划包括资金的额度、来源、用途、用款时间等，它是各项资金管理的基础。
资金计划要与公司发展和项目进展的情况保持一致，要结合项目的实际情况，合理规划时间和资金的使用。
在实施资金计划时，务必要严格按照计划进行，避免生硬的资金调整。
房地产企业工程项目建设资金使用管理制度
房地产企业工程项目建设资金使用管理制度1、总则为合理使用建设资金，确保公司项目建设资金依约有序支付，提高资金使用效益，特制定本管理制度。
2、资金计划2.1、财务部根据公司年度项目投资计划、房产销售计划、项目融资计划，做好全年的资金需求分析，合理安排建设资金。
2.2、根据工程项目开竣工计划，财务部会同工程管理部门编制工程项目资金投资计划。
2.3、根据工程项目建设进度和资金支付实际情况，按月动态调整资金使用计划。
3、审批流程3.1、按完成工程量支付工程款的审批、支付流程：3.1.1、每月25日（如遇节假日则顺延至第一个工作日）由施工单位编制完成工程量清单，根据工程量清单和合同约定的付款比例填制付款申请单，申请单内容包括申请日期、施工单位名称、施工项目名称、合同金额、累计完成工程量、本月完成工程量、累计已支付工程款金额、本月申请支付工程款金额等。
3.1.2、监理单位对申请单内容进行初审，本公司工程部分管工程师进行复审，经审核的申请单由工程部经理签署审核意见并盖工程部章。
财务部根据工程部审核的付款申请单，对累计已支付工程款进行核对，并根据合同约定的付款比例确认本月应付工程款金额，然后通知施工单位开具合法发票（收据），并报公司总经理审批，总经理批准后再按规定办理付款手续。
3.1.3、工程项目在竣工决算报审计部门审计前，累计支付工程款不得超过合同价的85%。
3.1.4、工程项目竣工验收、决算经审计批复后，按批复金额扣除预付款，以及合同约定的质保金、施工水电费后，再结清工程余款。
3.2、政府性代建项目工程款审批、支付流程政府代建项目工程款由区财政局直接支付，审批程序全部按政府项目审批流程执行。
具体按《关于印发政府投资基本建设项目资金实行区财政直接支付管理办法的通知》（区办[2007]32号）文件要求办理。
3.3、其他工程款审批、支付流程3.3.1、收款单位应填制申请单，申请单填写申请日期、收款单位名称、付款内容及依据、合同金额、累计已支付工程款金额，本次申请付款金额等内容。
房地产开发集团：资金管理制度
房地产开发集团：资金管理制度资金管理制度第一章总则为了加强对货币资金的内部控制和管理，保障货币资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范》等法律法规，本制度制定。
第二章岗位分工及授权批准公司建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
同时，应配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员应具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
公司对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，确定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
审批人应根据货币资金授权审批制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人应在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门或上级授权人报告。
公司应按规定的程序办理货币资金支付业务。
申请时，应提前向财务中心提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关原始凭证等。
主办会计对货币资金支付申请进行复核，复核无误后，交由审批人审批。
审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，应拒绝批准。
出纳人员应根据经审批的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，并及时登记现金和银行存款日记账。
公司对于重要货币资金支付业务，应实行集体决策和审批，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。
同时，严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
第三章现金管理公司使用现金的范围包括办公用品、运杂费等元以下的日常零星支出；职工的工资及各项劳保福利费用；差旅费支出；为正常业务而准备的备用金。
房地产财务管理制度规范5篇
房地产财务管理制度规范5篇房地产财务管理制度规范篇1第一条为了规范房地产开发企业财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，结合房地产开发企业的特点及其管理要求，制定本制度。
第二条企业财务管理的基本任务和方针是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析，合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第三条切实做好财务管理基础的工作，在经营过程中，保证企业财产物资的进出消耗都应做到手续齐全，计量准确，同时做好完整的原始记录，定期或不定期进行财产清查。
第四条企业流动负债的应计利息支出，计入财务费用。
企业长期负债的应计利息支出，筹建期间的，计入开办费;开发期间，企业借入资金而不能直接计入某项开发成本的利息支出，计入开发成本;开发产品竣工验收完工后，计入财务费用。
第五条企业如发生因债权人特殊原因确定无法支付的应付款项，计入资本公积。
第六条流动资产包括现金、各种存款、其他货币资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。
其中：其他货币资金包括外埠存款、在途资金我;应收及预付款项包括应收销货款、其他应收款、应收票据、待摊费用、预付工程款、预付购货款等。
第七条企业应收票据应按照面值计价，贴现应收票据的实得款项与其面值的差额，计入财务费用。
第八条企业年度终了，按照年末应收账款余额的1%计提坏账准备金，计入管理费用。
发生的坏账损失，冲减坏账准备金。
收回已核销的坏账，增加坏账准备金。
第九条存货包括各种库存材料(办公耗材、开发经营材料)、库存设备(如暖卫设备、通风设备、照明设备等)、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、在建开发产品等。
第十条存货按实际成本计价(采用先进先出法)。
第十一条企业领用或发出低值易耗品按受益对象，采用五五摊销法记入工程成本和管理费用。
第十二条企业在用的出租房、周转房按其耐用年分期平均摊入成本。
第十三条低值易耗品是指单位价值在1000以上，2000元以上且在使用过程中保持实物形态不变的各用具物品等劳动资料，如工具、管理用具等。
房地产资金监管新规
房地产资金监管新规一、背景及目的随着房地产市场的日益繁荣，资金安全问题逐渐成为行业关注的焦点。
为规范房地产市场秩序，保障购房者合法权益，降低金融风险，我国决定实施房地产资金监管新规。
本方案旨在明确监管范围、监管措施及监管流程，确保房地产项目资金的合理使用和安全。
二、监管范围1. 房地产开发企业设立的项目资金账户；2. 房地产开发项目预售资金；3. 房地产开发企业其他与项目有关的资金往来。
三、监管措施1. 资金账户设立：房地产开发企业应在项目所在地开设资金账户，并将账户信息报备相关部门；2. 资金使用审批：房地产开发企业使用项目资金，需提交资金使用计划，经审批后方可使用；3. 资金使用监督：监管部门对房地产开发企业的资金使用情况进行定期检查，确保资金用于项目开发；4. 预售资金监管：预售资金需存入项目资金账户，并根据项目进度逐步释放；5. 违规行为处罚：对违反资金监管规定的房地产开发企业，依法予以处罚。
四、监管流程1. 账户设立：房地产开发企业提交开户申请，监管部门审核通过后，企业可开设资金账户；2. 资金划拨：房地产开发企业根据项目进度，向监管部门提交资金使用计划，经审批同意后，将资金划拨至指定账户；3. 资金使用：房地产开发企业按照审批的资金使用计划，合理使用项目资金；4. 资金监督：监管部门对项目资金账户进行定期检查，确保资金安全；5. 资金释放：项目达到一定进度后，预售资金按照相关规定逐步释放；6. 违规处理：发现房地产开发企业存在违规行为，监管部门依法予以处罚。
五、责任主体1. 房地产开发企业：负责项目资金的筹措、使用和管理，确保资金安全；2. 监管部门：负责对房地产开发企业的资金使用进行监管，查处违规行为；3. 银行及其他金融机构：负责对项目资金账户进行管理和监督，确保资金合规使用。
六、协作机制1. 建立信息共享机制：各相关部门定期交换房地产项目资金监管信息，提高监管效率；2. 建立联合执法机制：各相关部门联合开展执法检查，形成合力，严厉打击违规行为；3. 建立风险预警机制：监管部门对房地产市场进行动态监测，及时发现潜在风险，提前采取措施。
资金计划管理制度及流程
资金计划管理制度及流程及流程房地产企业是资金密集型企业。
管好、用好资金是提高资金使用效率的前提，为管好、用好资金必须制定合理的资金计划。
现制定公司制度及流程如下：一、制度⑴资金计划：包括年度资金计划、季度资金计划、月份资金计划。
⑵资金计划的参与部门及人员：包括各职能部门、副总经理、总经理。
⑶资金计划的申报时间：年度计划为月日前；季度计划为月日、月日、月日、月日；月份计划为前月的日。
⑷资金计划的依据为合同及实际工程进度的执行情况。
⑸资金计划中没有落实款项的在次月继续申报。
⑹资金计划中工程款每月日日拨付，遇节假日顺延。
其他资金办理完有关手续符合支付条件即可支付。
⑺资金计划申报是否准确及时，作为有关负责人绩效考核的依据之一。
⑻资金计划申报表由公司制定统一格式，完整填报，不须缺目漏项。
⑼资金计划额度的确定，按项目回款的％的额度内控制。
在超额度情况下若必须支付的款项，可由主要责任人申请，报请总经理批准超额度付款，但所超额度应在以后月份扣回⑽资金计划中销售部门应填报资金回笼计划。
(11)资金计划的汇总与编制由财务部负责。
望各有关部门按规定时间将资金计划报给财务部。
(12)资金计划经财务部整理后，报总经理批准执行。
二、资金计划工作流程⑴本资金计划管理制度一经批准，发布即可执行，所需填报表格可从网上下载也可到文印室索取。
⑵各部门资金计划须经部门负责人主管副总认可方可上报。
⑶财务部在支付资金时监控资金计划的执行，并逐笔注销。
⑷财务部应将资金计划的执行情况随下月资金计划同时上报有关领导。
⑸流程图月、季、年三、本制度经总经理批准后执行，解释权归财务部。
年季月资金计划申报表申报部门：单位：万元部门负责人：主管领导：申报人：年月第二篇：非计划再次手术管理制度及流程字非计划再次管理制度一是指在同一次住院期间，因各种原因导致患者需进行计划外再次手术，包括医源性因素，即手术或特殊诊治操作造成严重并发症必须再次施行手术；以及非医源性因素，即由于患者病情发展或出现严重术后并发症而需要再次进行手术。
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1 .目的
1.1为提高公司资金使用效益，加强资金筹集、使用的计划性，规范公司资金计划管理工作，确保公司年度目标的实现，特制订本制度。
1.2资金计划管理制度是建立在预算管理基础之上并使之逐月落实的有效管理工
具，它可以提高资金使用效率，降低企业财务风险，加强成本和费用控制，变事后管理”为事前管理”。
注：公司资金计划分：年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划。
2. 范围
本办法适用于公司所属所有职能部门。
3. 术语
本管理规定所称资金，系指库存现金、银行本外币存款及各种有价证券
4. 职责
4.1公司财务部负责制定统一的资金计划要求格式，是《资金计划》的组织、收集、审核、监督、汇总及平衡部门。
4.2公司各职能部门负责人是《资金计划》的制定责任人。
4.3公司总经理负责对各期《资金计划》进行最后审批。
注：年度《资金计划》需经公司董事会批准。
4.4综合办公室负责对各期批准的《资金计划》进行建档保存。
5. 内容
5.1计划的编制
5.1.1计划编制要求
5.1.1.1资金计划应真实、全面地反应本公司、本部门资金运作的实际情况。
5.1.1.2各职能部门使用财务部制定的统一格式资金计划格式，完整填报。
5.1.1.3各部门应根据有关合同条款或经济业务的最后付款期限，对资金支出按成本费用项目进行精细安排，误差率应控制在10%以内准确、按时地报送各期资金计划。
5.1.1.4对于资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当年度、季度、月度资金
计划中相应编制项目子计划。
（如：薪资支出、工程付款支出、偿还借款支出、融资收入、付息支出等）
5.1.1.5资金计划中各项资金的收入、支出均按收付实现制原则确定。
5.1.2计划编制时间
5.1.2.1各职能部门每月25日前完成并上报下月的《部门月度工作计划》及《部门月度资金计划》（附excel电子版）至财务部。
月度计划计算周期为上月26日至本月25日。
5.1.2.2各职能部门每季度最后一个月的20日前完成并上报下季度的《部门季度工作计划》及《部门季度资金计划》（附excel电子版）至财务部。
5.1.2.3各职能部门每年12月15日前完成并上报下一年度的《部门年度工作计划》及《部门年度资金计划》（附excel电子版）至财务部。
注：每年11月底，公司董事会组织确定下一年度的战略及工作目标，并下达公司执行。
注：年度资金计划和季度资金计划为方向目标性计划，月度资金计划是严密可执
行计划。
5.2计划的审批
5.2.1每月28日前，财务部需对各部门的资金计划进行审核、确认，以保证计划无遗漏项、计划制定合理。
同时汇总并平衡资金计划，联同各职能部门下月《资金计划》上报总经理。
5.2.2每月第一次公司总经理会议以资金计划为会议主要议题之一，确定当月的公司重点关注计划和资金计划，审批各部门资金计划，会后批准的原件交综合办公室备案。
5.2.3计划会议结束后第二天，综合办公室下发批准的各部门资金计划，资金计划电子版本，送至董事会各董事成员邮箱，并电话确认报送。
5.3计划的内容
对于资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当年度、月度资金计划中相应编制项目子计划。
各职能部门需明确本部门在资金计划工作中所承担的责任。
5.3.1工程技术与开发部责任
主要支出项目如下：
5.3.1.1资本性支出：包括地价款、土地出让金、土地契税、土地评估费、城市基础设施建设费、其他土地交易费、土地证登报公告费、土地证登记费、确权登记费、地籍前置测量等等。
5.3.1.2前期开发费用：包括项目报建费、施工许可证费、规划管理费、拆迁管理费、审图费、价格评估费、工程质量监督费、工程造价管理费、安全监督费、劳动定额测定费、招投标管理费、所有权登记费、综合开发管理费等等。
5.3.1.3工程款支出：包括临时设施、桩基工程、土方工程、基础工程、主体工程、砌体工程、门窗工程、外装修工程、内装修工程、室内给排水安装、室内电气安装、消防工程安装、空调及通风安装、供配电设施安装、供排水管网、配套设施工程、公共配套建筑等等。
5.3.2综合办公室责任
主要支出项目如下：
5.3.2.1薪金支出：公司员工工资及相应保险及福利。
5.3.2.3固定资产购置支出：
5.3.2.3行政费用支出：参照以往实际及管理工作计划编制支付计划（如：办公费用、差旅费、招待费等等）。
5.3.3财务部
5.3.3.1资金筹措计划收入：
5.3.3.2税费计划支出：由公司财务部依据公司经营计划，依据国家税收法律法规，整体规划企业税赋，编制支付计划。
5.3.3.3利息计划支出：由公司财务部依据资金融资情况核算利息支付而编制。
5.3.3.4偿还借款计划支出：由金融部依据银行融资计划，贷款偿还期限，编制资金使用计划。
5.3.4市场销售部:
5.341销售计划收入：依据各种销售条件及收款期限，编制可收（兑）现计划数。
535销售策划部：
5.3.5.1广告、销售活动资金计划支出：分项目、按合同付款进度编制计划（需和市场销售部共同签署资金计划）
5.4计划的执行
5.4.1各部门在日常资金收付业务中，严格执行公司批准的资金计划。
同时各职能部门做好日常资金收入和支出的部门明细台帐。
5.4.2费用支付签批时间
所有支出费用须经公司总经理签批后，财务部才能办理资金支出手续
5.421每月10号总经理进行工程付款及管理费用支出签批
5.422每周一总经理进行行政类费用的签批，所有各职能部门行政管理费用（如差旅费、通信费、车辆使用费、招待费等），须统一经公司综合办公室（行政管理费用资金计划部门）严格按相应管理制度审核，由综合办公室集中上报总经理批准支出。
5.4.2.3其他费用支出按实际需要时间进行签批
5.4.3公司经营活动中的部门人员借款，须经职能部门经理审核签署后，由部门经理上报总经理做支出批准。
5.5计划的调整
5.5.1资金计划的调整是指在计划执行期间，由于项目预算调整、出现无法预测的经济业务等原因，需额外追加资金或变更原计划资金用途。
职能部门在调整资金计划时，需编制《资金调整计划表》。
5.5.2职能部门负责人详细填写资金计划调整表”，说明变更计划的必要性和合理性，附调整后的经营工作计划、合同等支持性文件，报公司财务部审核和公司总经理批准后，方可执行调整后的资金计划。
5.6计划的总结
各职能部门对计划执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，应
及时向总经理报告。
5.6.1各单位于月、季、年末编制本单位的资金收支计划执行情况表，并根据资金收支计划执行情况表，检查本单位各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因，提出解决问题的应对办法，上报公司财务部。
财务部根据各单位资金管理部门上报的资金计划执行情况表，汇总编制资金计划
执行情况报告，提出提高资金计划执行效果的建议。
562每月第一次公司总经理会议以审议上月资金计划完成情况作为主要议题之一。
各部门对未完成和未到完成时限的计划进行阐述和说明。
5.7计划执行的奖罚：
5.7.1资金计划及计划执行情况未按时上报的，每延误1天扣除责任人当月奖金100元，到计划会议召开当天仍未能提交的，扣除当月奖金1000元。
5.7.2资金计划编制的准确性与合理性列入公司各部门及子公司的业务能力考核内容，资金计划实施成果列入公司各部门及子公司的业绩考核内容。
5.7.3公司各部门在执行资金计划的过程中，通过自身努力，有创意地开展业务活动，为公司降低成本、增加收益。
公司将按相关规定给予奖励。
5.7.4公司各部门各子公司在执行资金计划的过程中，因工作失误给公司造成损失，应分情节轻重、后果程度对责任人进行处罚。
处罚分通报批评、降职降薪、辞退等。
6. 相关支持文件
6.1《管理制度的制定程序及规范》
7•相关记录表单
7.1《月度资金计划及执行表（财务费用）》7.2《月度资金计划及执行表（工程项目）》7.3《月度资金计划及执行表（固定资产购置）》7.4《月度资金计划及执行表（管理费用）》7.5《月度资金计划及执行表（销售费用）》7.6《月度资金计划及执行表（销售回款）》7.7《费用报销单》
8.更改记录
编制/日期: 批准/日期: 审核/日期:。