6-Oracle一体化的资产负债管理和管理会计系

压力测试 ICAAP内部资本充足率评估
客户行为分析
公司治理 & 监管服从
监管服从
反洗钱 代理人合规 欺诈检测
公司治理
操作风险和内控管理 贸易合规
OFSAA应用包1：企业绩效管理（EPM，管理会计）
绩效分析仪表盘 & 报表
企业范围的绩效管理信息系统 & 监管报表
盈利分析
绩效评估 & 管理 应用模块
(客户/机构/产品) 预算/预测
解决方案 财务关帐 财务合并 财务报告/监管服从
解决方案 资金转移计价 资产负债管理 平衡表计划
财务分析
定价管理
流动性压力测试
Oracle的典型客户
OFSAA应用包2：企业风险管理（ERM）
风险分析仪表盘 & 报表 高级风险解决方案 应用组合
企业范围的风险管理信息系统 & 监管报表
运营优化
绩 效
执行分析 运营智能
Fed Wire SWIFT POS 信用评级
合规
新巴塞尔协议 和 IAS 反洗钱
人力资本管理
人事管理 培训管理 薪酬管理 员工发展 绩效管理 销售激励 招聘管理 自助服务
财务管理
人力资源分析
企业技术
SOX 监管报告 富客户端框架 AJAX, Web 2.0 系统管理
互通的、集成的、一致的
企业绩效管理（管理会计）
• 资金转移计价
• 绩效分析 • 预算和计划 • 财务合并
分析型CRM（客户视图）
• 市场分析
• 渠道分析 • 服务分析
企业风险管理
• 资产负债管理 • 信用,市场,操作风险 • RWA计算(BASEL II) • 经济资本
监管服从
• 公司治理 & 监管服从 • 欺诈风险分析 • 监管风险 • 操作风险
外部 内部 (准备不足/疏忽) 资产净值，汇率 … 利率变化 利率/汇率风险 流动性风险 资金计划
外部或内部 模型
业务处理 人员 系统
风险调节的绩 效管理 -责任中心 -产品 -客户
操作风险 风险管理 交易风险
交易风险管理
业务单元管理
资产负债管理系统
结构化风险
预算管理 资金计划 预算/预测
资产负债管理
投资组合模型
经济资本管理 RAROC / 基于风险的定价
ICAAP 内部资本充足 率评估程序
压力测试
风险评估 & 管理 应用模块
Basel II RWA计算和监管资本管理
公司业务信用风险分析
资产负债管理
零售业务信用风险分析
市场风险 (VaR)
操作风险
风险建模
PD违约率模型
现金流模型
LGD 违约损失 率模型
• • • Oracle Financial Services Asset Liability Management Oracle Financial Services Asset Liability Management Analytics Oracle Financial Services Analytical Applications Infrastructure
资产负债 ALM分析
转移价格 FTP
绩效考核 PM
定义不同产品的资金转移价格计算 方法，计算每个帐户的转移价格和 净利差收益，稳定资金收益，隔离 利率风险，提高资金使用效益。
综合计算净利差收益、非利息收入、 成本分摊和风险准备分摊、经济资 本分摊等，提供基于单一事实的、 多维度的盈利分析报告。
Oracle Asset Liability Management 资产负债管理系统
作业成本管理
资金转移计价
定价管理
合并
资产负债表计划和预算管理
计算规则 & 引擎
成本分摊
现金流引擎
利率曲线管理
在线数据获取
汇总合并
总分平衡校验
数据准备
通用的数据存储
会计网关
交易系统
市场数据
企业数据仓库
总账
银行数据源
OFSAA EPM 企业绩效管理应用范围
CFO 首席财务官
Controller 财务总监
Treasurer 司库总监
Corp Planning/ Mgt Performance 计划/绩效总监
解决方案 战略计划 预算管理/滚动预测 内部管理报告 多维度盈利分析 成本分摊作业成本管理
Basel Program office 合规办公室
解决方案 内部资本充足率评估 Basel II, ICAAP 企业级风险压力测试
• • • • • •
组织架构的风险, 治理 & 监管服从 角色 & 责任 程序透明化 & 流程支持 综合并统一的信息采集与管理 管控环境 集成的界面
反洗钱 (AML)
• 对外国银行，实体下的通信者& 私人银行客户进行 尽职调查 • 要求启动客户尽职调查程序/项目来审查客户新的和 现有账户(又名：了解你的客户或者 KYC) • 要求所有的金融机构简建立反洗钱项目 • 在政府部门 & 金融机构间共享信息和数据
Oracle金融行业整体应用解决方案交流会
一体化的银行资产负债管理和管理会计 系统解决方案
张昌茂，甲骨文（中国）软件系统有限公司金融行业资深顾问
2011年2月18日
国际金融机构监管环境变化：风险和绩效兼顾
Basel II
Basel II 操作风险和萨班斯法案
• • • • 监管报告 主要风险指标 风险管控的自我评估 财务报告信息链中具体操作的改善 • 量化市场，信贷 & 操作风险资本 • 风险频率&损失预测 (基于 PD, LGD 和 EAD) • 遗失的数据采集 • 风险的自我评估
萨班斯和国际财务报告 准则（IFRS）
• 统一的会计信息录入/数据定义 • 一致的会计和财务报告做法 例如：采取调节流 程来校验国际会计准则(IAS)与美国公认会计原 则(GAAP)的数字和当地的会计标准相一致 • 适当的内部控制，以确保财务报表反应公平而 真实的公司运营情况
国际财务报告准则 和 Basel II IFRS / IAS39
管理利率风险和流动性风险，实现对未来的资产负债表和损益表的评估和预测
能力：
• 通过单一平台实现数据模型、分析 引擎和报表展现
• 采用对于市场利率风险和经济资本 预测的行业最佳实践的方法和工具
• 灵活的随机情景分析和确定情景分 析 • 精确地捕获对于不同经济环境情景 预测的客户行为变化和敏感度模型 • 使用客户层数据提高决策的可信度 • 精确地模拟表内和表外的所有金融 工具 • 包括流动性风险在内的强大的BI分 析仪表盘和报表
VaR 模型
金融工具定价模型
客户行为频率 & 严重程度模型
数据准备
总分平衡校验 通用的数据存储
信用评级系统
交易系统
市场数据
企业数据仓库
抵押品管理系统
银行数据源
OFSAA ERM 企业风险管理应用范围
Oracle的典型客户
CRO 首席风险官
Credit Risk 信用风险
Market Risk 市场风险
最佳实践1：管理一致性 战略性的资产负债管理应与绩效管理和业务管理保持一致
2
“RAPM”部门责任
衡量风险调整的: - 产品盈利能力分析结果 - 部门盈利能力分析结果 - 客户盈利能力分析结果
转移定价 战略定价 产品组合 EVA贡献的排 名
1
ALM部门的责任和影响能力
执行ALCO的: ALM 政策/套期战略
分析型应用基础架构
Oracle Financial Services
高级的分析型应用基础架构
Oracle Financial Services 数据模型
OFSAA的关键功能组件： 集成的管理会计和资产负债管理应用框架
使用多种固定的或随机的方法，以帐 户层现金流为基础，精确计算和预测、 评估市场风险和结构化风险，实现对 银行帐薄的资产负债结构分析，及市 场风险预测和产品策略评估。
Basel II 和反洗钱
• 对可疑的交易和风险暴露，采取单一的客户 视点 • 进行洗钱预警监测，洗钱相关的交易监督 & 案件管理，来满足Basel II关于风险评估活动 的要求
萨班斯 – 奥里克斯 (SOX)
• CEO/CFO的财务报告证明 • 内控相关的财务报告 ‘价值链’的管理评估 和审计证明 • 对于信息变化的实时披露 • 董事会构成的要求
资产负债 分析仪表盘 ALM BI
Basel II 分析仪表盘
Oracle Financial Services
商业智能
统一的分析元数据
资产负债 管理 ALM
管理会计 （资金转移 计价FTP / 成本分摊PA / 预算管理）
信用风险 管理
Oracle Financial Services
新资本协议 Basel II
管理资金转移定价方法 制定资金成本/ 影响定价战略 资产负债表结构/ 新产品开发
限额 / 政策的制定
收入 变化 ($)
3
业务线部门
那个部门 / 产品 / 客户产 生最大的风险调节盈利 ?
经济周期 的顶点
经济周期 的底点
4 ALCO / 定价委员会等
制定银行的战略、方向、政策、 银行业务Bank Book 和交易业务 Trading Book 的限额
• 估价方法 & 原则 • 前瞻性和回顾性对冲效率的测试 • 金融工具信息的披露与展现 • 使用公平的估价方法共享评估/计算财务资产 • 适用于降低Basel II 信用风险的特定金融工具对冲效 率的追踪 • 金融资产损失准备金，并与Basel II 的资本监管准备 要求相衔接 • 财务信息 & 风险信息的协调统一 • 统一国际会计准则报告和Basel II 3个主要支柱的披 露需求