未按流程操作引发银行垫款的案例
个人定期当日存取款风险事件的案例
个人定期当日存取款风险事件的案例
一、案例经过
业务运营风险管理监测人员发现网点柜员于办理了一笔金额为1万元的个人定期开户业务，随后又办理了一笔本金同为1万元的个人定期存单到期销户业务，监测人员针对存款业务是否为客户持现金存入、是否存在虚存的违规行为下发查询进一步核实。
经网点人员调阅录像核实：客户持一张金额为1万元的个人定期到期存单办理个人定期存单到期转存业务，柜员办理存款业务时客户并未持现金存入，其在为客户办理个人定期开户交易后又操作一笔个人定期存单销户业务，形成先存后取、逆向操作的违规行为，此业务被确认为风险事件。
二、案例分析
（一）柜员未严格按照《业务操作流程》进行业务处理，对于个人定期存款到期转存业务，柜员应按“先借后贷”的顺序先办理个人定期存款到期销户业务，再办理新开户业务，柜员随意将业务处理顺序颠倒，一旦出现客户遗忘密码等不能正常取款的情况，极易形成银行垫款等风险隐患。
（二）柜员在先存后取、逆向操作后并未及时上报网点主管，也未采取任何纠错方法予以补救，说明柜员的风险防范意识淡薄，对此类违规操作未引起足够重视，进而引发风险事件。
三、案例启示
（一）不断加强柜员对业务制度及基本记账规则的日常学习及业务培训，通过学习掌握各项规章制度、操作流程，提高柜员依法合规办理业务的自觉性，杜绝违规操作形成的风险事件。
（二）提高柜员的风险防范意识，业务操作过程中坚持做到“有章必循”，严格遵循业务操作流程，操作定型，通过对典型案例的培训学习，使柜员充分认识到违规操作的严重后果，从而增强柜员的自我保护意识，防范因操作风险引发的风险隐患。
（三）加强各级管理、操作人员的责任意识培养，认真对待每一笔业务，切实将风险防范意识渗透到实际业务操作中，有效避免违规操作，从而提高网点的核算质量。
不规范操作导致客户资金挂账的案例
不规范操作导致客户资金挂账的案例一、案例经过一客户来网点办理跨行通存业务，要把银行卡里的款项转到其他银行。
刚上岗不久的柜员进行操作，由于回车键按得太快，系统直接跳过证件类型到了证件号码那一栏，操作柜员意识到错误后想要返回前一栏，但系统不支持，于是只好先输完身份证号，然后再回到前一栏证件类型选择了身份证，之后在没有再次核对身份证号的情况下，直接点了确认，最后系统提示交易失败，通过交易查询得知这笔业务由于身份证号不对已经挂账。
二、案例分析本案例主要是由于经办柜员不按照业务流程规范操作，一时疏忽大意，心存侥幸，在发现错误后没有退出交易系统重新操作，更没有在选完证件类型回到证件号码时再次核对身份证号。
由于当天交易没有成功，导致客户资金未能及时到账，在人民银行处理完之后客户还要再次来银行办业务，给客户带来了极大的不便。
三、案例启示（一）规范操作，养成良好的工作习惯。
由于现金柜是风险暴露窗口，微小的不良操作习惯都可能导致风险的发生，本案例中正是由于柜员不经意间的不良操作习惯导致了此笔差错的发生，因此柜面操作人员特别是新上岗的柜员必须树立依法合规的操作意识，明确每笔业务的操作流程，养成良好的工作习惯，将因自身的不良操作习惯而造成的风险隐患扼杀在萌芽状态。
（二）知错就改，集中精力做好每笔业务。
柜员在发现操作失误后要及时按照操作流程进行纠正，不能心存侥幸，酿成更大的差错。
本案例中的柜员在发现错误后没有退出交易系统重新操作，而是在系统内来回更改，从而导致没能再次核对身份证号这一错误的发生。
因此，柜员工作时要集中注意力，每一步都要知晓自己在做什么；办业务时，要专心致志，勿急勿躁，不能为了追求速度而忽略业务质量。
（三）加强督导，在实践中授教柜员技能。
作为刚上岗的新员工，差错在所难免，因此，作为值班经理和网点负责人要加强对一线柜员规范化操作的培训和督导，在带教中不仅要向新员工教授业务技能，更要授之以新员工一种责任意识、自我防控风险意识，要让新员工明白他们的的每一个步骤、数字都是以银行声誉作为代价的，所以每一次输入完都要慎之又慎认真校对，然后才能敲下客户对你信任的一个回车键。
未按流程操作引发银行垫款的案例
未按流程操作引发银行垫款的案例
一、案例简介
某日，网点一柜员办理财政拨款业务。
财政拨款业务的操作流程为网点在人民银行拿回财政拨款单，其资金由人民银行下划网点，当网点收到人民银行下划的资金后，与拿回的拨款单进行核对，拨款单金额合计与人民银行下划的资金核对一致后，方可进行记账，但该网点柜员在未收到人民银行下划资金的情况下，将拨款单进行了记账处理。
形成银行垫款，次日收到人民银行的划款后，对垫款账户进行了处理。
二、案例分析
这是一笔典型的高风险业务。
一是柜员不清楚该业务操作流程，在未收到款项的情况下，仅凭拿回的拨款单就给客户入账。
形成银行垫款。
二是未执行我行“收妥抵用”、“银行不垫款”的结算制度，极易形成风险事故。
三、案例启示
（一）柜员应具备处理业务的预警意识和风险防范意识，要养成良好的操作行为习惯。
办理业务时即从受理凭证、审查凭证、账务处理等各个环节都必须严格按照操作规程认真办理，对支付结算业务必须坚持收妥抵用原则。
不得凭感觉、凭想象办理，随意删减每一审核环节必须养成严谨认真、遵章守纪，合规操作的良好习惯。
（二）网点要加强柜员的业务知识培训和职业道德教育，特别是对新上岗柜员一定要加强基础知识的学习，柜员办理不熟悉的业务时，要随时向相关人员请教，不得盲目操作，随意操作。
现场管理人员要加强对柜员的日常监督管理，发现柜员的违章操作行为要及时制止纠正，对不常发生的业务要做好跟踪指导，确保账务处理的合规性、准确性。
无折取款风险事件造成银行垫款的案例
无折取款风险事件造成银行垫款的案例
一、案例经过
业务运营风险管理系统展现一笔监督模型为“无折取款”的风险事件，凭证批注原因为应冲正10000元，误冲正10700元，经监测人员调阅全部凭证影像资料分析确认：该业务是客户在ATM存款10000元，但由于系统故障未记入客户账户，柜员在给客户补记账务时，由于制单人员金额填写错误，造成多入客户账户700元，银行垫款两天后发现，采取了无折取款交易支取入账差额700元，导致风险事件发生。
二、案例分析
（一）柜员在操作该业务时未能详尽掌握业务差错内容，凭借制单人员的错误金额进行入账，内部操作流程存在明显漏洞，风险隐患突出。
（二）制单人员与审核人员未对业务的内容进行全面审核，履职行为流于形式是导致风险事件的主因。
（三）自助设备差错处理关系到实际客户切身利益的重要业务，其处理过程必须保证客户和银行资金安全，一旦客户账户无资金可以扣除，可能导致客户纠纷和银行资金或声誉受损事件，因此，柜员必须谨慎处理，杜绝银行垫款事件。
三、案例启示
（一）柜员必须自觉加强规章制度及业务流程的学习，提高合规操作意识。
对自己处理的业务应做到全面掌握和了解，避免盲目信任，提升自身风险防范意识，确保客户和银行资金安全。
（二）该业务流程涉及的其它操作人员及审核人员必须各司其职，严格履行岗位职责，加强责任心和风险把关意识，及时纠正柜员的错误操作行为，有效控制业务过程风险。
履职检查发现未按规定流程操作的案例
履职检查发现未按规定流程操作的案例
一、案例介绍
近期，业务运营风险管理系统网点日志中收集一笔风险事件反映，某网点柜员在为客户办理一笔大额汇款业务时，客户填写完《个人业务凭证（填单）》内容但未进行签字即将该凭证交予柜员。
柜员未认真执行操作规程中的“审核《个人业务凭证（填单）》填写内容完整无涂改且客户已签名确认”规定，即进行汇款业务的系统录入。
网点日志管理检查人员现场检查发现后，及时制止该柜员的系统录入操作，要求客户先行签字后才为客户办理了汇款手续。
二、案例分析
（一）在办理客户汇款业务中，操作柜员由于工作疏忽未能够审核出客户未在《个人业务凭证（填单）》上签字，在此情况下即为客户办理汇款业务，若客户对汇款业务反悔、不认可，易引发经济纠纷。
（二）网点日志管理岗检查人员注重操作流程执行情况的检查，将事中业务监督、检查的作用得到较好发挥，及时防范了柜面业务操作中的风险隐患。
同时，为业务运营风险管理系统风险事件库采集了第一手资料，为后续风险管理奠定了基础。
操作不规范造成现金长款的案例
操作不规范造成现金长款的案例一、案例经过网点柜员午间轧账，发现现金长款，经换人复点后挂账，得知此消息网点负责人和值班经理对此笔长款进行了分析和提示：是否有换小钞？对上午经办的业务柜员是否有印象或怀疑对象？结果都是无，无奈之下只能无针对性的查看录像，笔笔核对。
后发现原来柜员在拼凑百元券时，第一遍清点100张，第2遍清点时机器叫了一声“有破钞”，柜员把该张破钞取出放在桌子上，并同时向大堂保安讨了一张报纸包硬币，然后再将破钞放入抽屉后，回头核对点钞显示器为100，于是就将这把只有99张的百元券误认为100张扎了起来放入抽屉内。
可这把钱去了哪里呢？继续查找后发现了该把错款的最终归属地，某单位支票取款，因是熟客，客户要求无需清点，柜员也就将整把的钞票未进行清点后予以支付了。
长款终于查清了，网点也积极联系客户单位，客户该笔款项尚未动用，经清点的确有一把少了1张，说明原由后，客户也表示了谅解和感谢。
二、案例分析（一）虽然这是一起偶发事件，但也反映了柜员在办理业务时，一心二用，未做到一笔一清，因此才造成错款。
（二）柜员在对外支付时，如此对款项未进行清点，否则就不会发生这起长款，虽然是客户主动要求无需清点，但对银行来说，柜员的款项尚未轧账且是自行扎把，极易有差错存在，这次虽然是银行主动联系客户，但如果客户已支付或客户先行清点，此类差错极有可能影响到银行的声誉。
三、案例启示（一）网点应在平时加强对员工的教育，提高员工的责任意识和风险防范意识，从源头防范风险的发生。
（二）柜员在平时操作中应坚持一笔一清的原则，不能因为求快或业务空闲就放松警惕，差错通常就产生于不经意的小细节。
（三）对外支付时，尤其对于不成捆的钱款，应坚持清点的原则，以防范风险的发生，保证银行的声誉。
未按流程操作引发的案例
未按流程操作引发的案例
一、案例经过
近期，网点柜员在为客户办理期限一年的定期储蓄开户业务时，未按规定执行代理开户的相关操作流程，未能同时录入代理人和存款人的身份信息，并出现客户签字栏错由代理人签存款人姓名的情况，被认定为风险事件。
二、案例分析
经查业务运营风险系统对此笔业务的筛取是以个人定期存款当日开户、销户又开户的模型筛出，经监督人员对相关交易记录综合分析后下发查询。
通过调阅该柜员操作现场录像发现，客户办理开销户业务时已经提供了身份证件，但柜员没有进行正确的摘录，也没核对签名是否正确，确实存在以业务操作便捷为借口，有意未按流程办理业务的行为。
三、案例启示
（一）柜员未能严格按照操作流程办理业务，风险意识淡薄，工作只图便捷，对核实和留存客户信息的重要性认识不够。
没有充分认识到代理业务不按流程操作的风险隐患，极易引发银行与客户之间的纠纷。
（二）此类事件风险级别较高，今后须加强对柜面人员的风险警示教育，强化业务操作流程的学习。
避免同类事件的重复发生，从而有效控制风险。
（三）各级检查监督人员要加强对日常操作录像、业务凭证等资料的检查，防止系统未筛选出的同类问题被遗漏，使违规行为及时得到纠正。
签发本票业务导致银行大额垫款的案例
签发本票业务导致银行大额垫款的案例一、案例经过中国人民银行的《票据法》和《支付结算办法》是银行员工日常办理业务的法律依据和制度准则，支付结算的三大原则即“恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款”的重要性。
近期，某网点柜员违反支付结算原则、未按流程操作，且网点管理人员履职不到位，造成了银行长时间大额垫款。
近日，一客户在某网点办理XX 万元的个人无固定期限超短理财产品赎回业务并申请签发金额为XX万元的个人本票业务。
理财产品赎回到账后，受理签发本票柜员即凭业务委托书，自制金额为XX万元、摘要栏为空（未注明款项用途）的内部记账借方凭证，在未确认客户款项已存入“个人签发本票过渡户”的情况下，经现场管理人员审核签章后签发相应金额的本票，导致内部户垫款XX万元。
该本票于9月17日解付，直至10月16日该柜员查询“个人签发本票过渡户”余额时才发现有非正常挂账，后经联系客户方收回银行所垫款项。
在长达一个月的时间里，“个人签发本票过渡户”账户日终均为借方余额XX万元。
二、案例分析（一）员工的制度观念薄弱，未按流程操作，操作风险隐含。
柜员在办理业务的过程中，未执行《银行会计核算规程》，内部自制凭证摘要栏未填写“款项来源、用途”，不符合内部自制凭证编制内容应符合会计凭证基本要素和业务事实的要求；未执行本票签发应“先存后签”的制度规定，在未确定客户款项已全额存入“个人签发本票过渡户”的情况下即签发本票，造成银行大额垫款，违反“银行不垫款”的支行结算原则，使银行信誉受损。
（二）现场管理人员事中控制流于形式，操作风险失控。
现场管理人员审核XX万元的内部记账借方凭证时，一是对自制内部凭证要素审查不严，即在未填写“款项来源、用途”的内部自制凭证上签章，未履行审核凭证要素的职责。
二是未对业务事实进行真实性审核，在未确认客户款项已存入“个人签发本票过渡户”的情况下，审批同意签发本票，现场管理形同虚设，事中控制流于形式，垫款事件得以形成。
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未按流程操作引发银行垫款的案例
一、案例简介
某日，网点一柜员办理财政拨款业务。
财政拨款业务的操作流程为网点在人民银行拿回财政拨款单，其资金由人民银行下划网点，当网点收到人民银行下划的资金后，与拿回的拨款单进行核对，拨款单金额合计与人民银行下划的资金核对一致后，方可进行记账，但该网点柜员在未收到人民银行下划资金的情况下，将拨款单进行了记账处理。
形成银行垫款，次日收到人民银行的划款后，对垫款账户进行了处理。
二、案例分析
这是一笔典型的高风险业务。
一是柜员不清楚该业务操作流程，在未收到款项的情况下，仅凭拿回的拨款单就给客户入账。
形成银行垫款。
二是未执行我行“收妥抵用”、“银行不垫款”的结算制度，极易形成风险事故。
三、案例启示
（一）柜员应具备处理业务的预警意识和风险防范意识，要养成良好的操作行为习惯。
办理业务时即从受理凭证、审查凭证、账务处理等各个环节都必须严格按照操作规程认真办理，对支付结算业务必须坚持收妥抵用原则。
不得凭感觉、凭想象办理，随意删减每一审核环节必须养成严谨认真、遵章守纪，合规操作的良好习惯。
（二）网点要加强柜员的业务知识培训和职业道德教育，特别是对新上岗柜员一定要加强基础知识的学习，柜员办理不熟悉的业务时，要随时向相关人员请教，不得盲目操作，随意操作。
现场管理人员要加强对柜员的日常监督管理，发现柜员的违章操作行为要及时制止纠正，对不常发生的业务要做好跟踪指导，确保账务处理的合规性、准确性。