某公司购销合同财务审核管理规定.
企业合同审查的审核与管理制度
企业合同审查的审核与管理制度核心内容：根据相关的规定，企业进行合同审查的审核与及管理的制度是怎么样的呢？下文将会详细分析，法律快车小编希望下文内容可以帮助到您。
由于合同本身的特征，决定了合同不同于企业内部的生产人事、财务等管理工作，已超越了企业自身的界限，使之成为一种受法律规范和调整的社会关系，涉及了大量的法律专业问题。
所以，企业应专门成立法律顾问部门，来统一审核管理合同的签订和管理合同的履行。
那么，作为一个企业的合同审核，到底该如何来审核和管理合同呢？笔者根据自身的从事法律顾问和法律纠纷处理的经验，对合同的审核和管理主要应从以下几个方面着手：第一，企业应成立一个合同管理部门，统一归口审核和管理各业务部门、各单位分口管理的模式。
对企业合同的签订和履行负有监督、检查和指导的职责。
具体操作上，对合同实行分级、划块管理，各业务部门(主要有供销、基建、技改等)和所属各单位(主要有各个分公司、驻外机构)作为合同二级管理单位，负责本部门、本单位的合同签订和履行，并向法律顾问部门定期汇报有关合同的执行情况。
要使该统一合同管理模式有效运行，则必须要建立健全的企业内部规章制度，使管理工作有章可循。
合同管理制度的主要内容应包括：合同的归口管理，合同资信调查、签订、审批、会签、审查、登记、备案，法人授权委托办法，合同示范文本管理，合同专用章管理，合同履行与纠分处理，合同定期统计与考核检查，合同管理人员培训，合同管理奖惩与挂钩考核等。
企业通过建立合同管理制度，做到管理层次清楚、职责明确、程序规范，从而使合同的签订、履行、考核、纠纷处理都处于有效的控制状态。
在这个统一合同管理模式中，着重要注意以下几方面：其一，对企业公章或合同章的保管。
根据我国当前对企业公章和合同章的使用规定，企业的公章和合同章具有法定的法律效力。
换句话说，企业公章等于企业的签字。
在合同中，就算没有企业法定代表人或者授权人的签字，只要盖上了公章或者合同章，也可以认为，该企业已经认可了该合同的有关条款，该合同对该企业就有了法律的约束力。
公司财务单据管理制度
公司财务单据管理制度一、制度目的与原则本制度的目的在于规范公司财务单据的收发、审核、保管及销毁等流程，确保财务信息的真实、完整和准确。
在制定和执行过程中，我们坚持公正客观、重点突出的原则，以保障公司资产安全和管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务单据的业务活动，包括但不限于收支凭证、账簿记录、财务报表等各类财务文档。
三、责任主体1. 财务部门负责制定和维护财务单据管理制度，监督执行情况。
2. 各业务部门负责按照本制度规定，正确填写和使用财务单据。
3. 审计部门负责定期对财务单据的管理情况进行审计。
四、操作流程1. 单据申请：各部门需使用财务单据时，应向财务部门提出申请，并明确用途、金额等相关信息。
2. 单据审核：财务部门应对申请进行审核，确保单据用途合理、金额准确。
3. 单据发放：审核通过后，财务部门发放相应的财务单据，并记录流水。
4. 单据回收与归档：使用完毕后，各部门应及时将财务单据返回财务部门，由其进行核对、归档。
5. 单据保管：财务部门应妥善保管所有财务单据，防止丢失、损毁。
6. 单据销毁：对于过期或不再具有保存价值的财务单据，应按照国家相关规定进行销毁。
五、监督与考核1. 财务部门应定期对财务单据的使用情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 审计部门应定期对财务单据的管理情况进行审计，提出改进建议。
3. 违反本制度的个人或部门，应根据情节轻重，给予相应的纪律处分。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有变更，需经公司高层批准后修订。
总结：。
建筑公司购销制度模板
建筑公司购销制度模板第一章总则第一条为了规范建筑公司的购销行为，加强采购和销售管理，提高采购和销售效率，降低采购和销售成本，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有采购和销售活动，包括材料、设备、工程、服务等的采购和销售。
第三条公司购销活动应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则，确保公司和客户的权益。
第四条公司应建立健全购销管理制度，明确各部门的职责和权限，加强内部监督和控制。
第二章采购管理第五条采购部门应根据公司的发展规划和生产经营需要，制定采购计划，明确采购品种、数量、质量、价格、交货时间等要求。
第六条采购部门应进行市场调研，选择合格的供应商，建立供应商档案，并对供应商进行评价和考核。
第七条采购部门应与供应商签订采购合同，明确合同条款，包括品种、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等。
第八条采购部门应按照合同约定，及时收货、验货，确保采购物资的质量和数量。
第九条采购部门应建立采购台账，记录采购合同的履行情况，包括采购品种、数量、质量、价格、付款情况等。
第十条采购部门应定期对采购活动进行总结和分析，提出改进措施，提高采购效率和效益。
第三章销售管理第十一条销售部门应根据市场情况和公司生产经营需要，制定销售计划，明确销售品种、数量、质量、价格、交货时间等要求。
第十二条销售部门应建立客户档案，对客户进行评价和分类管理，确保客户满意度和忠诚度。
第十三条销售部门应与客户签订销售合同，明确合同条款，包括品种、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等。
第十四条销售部门应按照合同约定，及时备货、发货，确保销售物资的质量和数量。
第十五条销售部门应建立销售台账，记录销售合同的履行情况，包括销售品种、数量、质量、价格、收款情况等。
第十六条销售部门应定期对销售活动进行总结和分析，提出改进措施，提高销售效率和效益。
第四章价格管理第十七条价格部门应根据市场情况和公司成本情况，制定采购和销售价格策略，报公司领导审批。
购销合同审核要点
购销合同审核要点购销合同审核是商务工作中一个非常重要的组成部分，它直接涉及到商务合作的真实性和合规性，是保证商务活动正常运营的基础工作之一。
下面，就购销合同审核要点进行详细介绍。
1. 合同主体的资质对于一个合同来说，最基础的就是核对合同双方的主体资质，这是买卖双方可以履行合同的基本保障和保证。
应检查对方企业的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、经营许可证等，同时应查验是否存在经营异常、被吊销营业执照、参与法律纠纷或负债累累等负面情况。
2. 货物情况审核该项审核主要是涉及到合同的产品或服务，通过对产品生产、加工、储存等各个环节的检查来保证产品的质量和真伪。
如检查产品的质量、数量，是否标有相关标识、规格型号、生产日期、保质期等信息，是否符合法律法规对手动车的必要要求。
如果是服务类业务，还需要了解服务内容、时限、方式、服务时间和地点等详细信息。
3. 合同财务审核在合同审核过程中，财务审核事项也不能忽略。
对于合同中的价格、付款方式、付款时间等财务条款，应逐一核对。
并且，需要比较市场行情，合理评估价格及其合理性，避免合同中虚高或虚低的情况。
同时还需要核实对方公司在往期合作中的信用记录、支付记录等信息，以了解受益方的财务状况。
4. 合同法律层面审核当涉及到商务合同时，一定要遵守国家法律法规的规定。
例如，涉及到一些专利、版权、商标的生意，需要对是否存在知识产权的侵权风险进行评估；涉及外商投资企业的领域，需要查看相关法规文件和文件的开展情况，遵守外汇管理规定等。
5. 合同的买卖关系核对在购销合同中，最终将产生的是买卖双方的特定关系。
因此，在合同审核过程中，需要核实买方和卖方之间的权利、义务、责任关系。
包括法律保护、合同履行、违约赔偿等相关规定是否清晰明确，以及在合同中是否有过多的限制条款等情况。
以上是购销合同审核的主要要点，不同的场景可能会出现一些小差异。
为了保证真实性和可靠性，审核人员需要有耐心和细心，并对每一条要点进行仔细查看和核对。
合同中账务管理制度
合同中账务管理制度第一条为了规范公司的财务管理工作，保护公司的财产安全，提高公司经济效益，根据公司章程和国家相关法律法规，制定本账务管理制度。
第二条公司的财务管理工作应当遵循合法、规范、公正、透明的原则，确保财务数据的真实、准确、完整、及时。
第三条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作，其中包括会计、资金管理、成本控制、报表分析等工作。
第四条公司应当建立健全的财务制度，明确财务管理的流程和责任，健全内部控制机制，保证资金的安全和合理利用。
第五条公司应当制定年度财务预算，合理安排收支，控制成本，提高经济效益。
第六条公司应当建立完善的会计制度，确保财务数据的准确性和可信度，定期进行内部审计，发现问题及时处理。
第七条公司应当设立资金管理制度，明确资金的流向和管理方式，规范公司的集资、投资、融资活动。
第八条公司应当建立完善的报表制度，定期编制各种财务报表，及时公布公司的财务状况，接受监督和检查。
第九条公司应当建立完善的税务管理制度，按照税法规定履行纳税义务，确保纳税的及时、准确。
第十条公司应当建立完善的风险管理制度，根据公司的经营特点和市场环境制定相应的风险控制措施，防范和化解各类风险。
第十一条公司应当建立完善的结算管理制度，确保业务结算的及时、准确，规范公司的收支流程。
第十二条公司应当建立完善的财务档案管理制度，规范公司的档案归档、保管和利用，保证财务数据的安全和完整。
第十三条公司应当建立完善的审批管理制度，确保公司各项财务活动符合制度和规定，实行审批、备案、报备等程序化管理。
第十四条公司应当建立完善的内部控制制度，规范公司各项财务活动的程序和流程，保证公司的经营者权益。
第十五条公司应当建立完善的财务培训制度，对公司的财务人员进行定期培训和考核，提高他们的业务水平和素质。
第十六条公司应当加强对外部环境的监测和分析，制定灵活的应对策略，保证公司的经营发展的平稳和持续。
第十七条公司应当加强对公司的财务管理工作的监督和检查，建立健全的监督机制，及时发现问题和解决问题。
合同审核管理制度
合同审核管理制度第1条目的为了规范合同的签订管理工作，维护公司的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》以及其他相关法律、法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第2条合同审核人员行政部法务人员负责合同审核管理工作。
具体工作职责如下：1、参与重大合同项目的论证、考察、招标投标和合同谈判等工作。
2、依据有关法律、法规，结合公司有关文件规定，负责对拟签订合同的内容、形式等进行审核。
3、依照有关法律、法规，结合公司实际情况，负责制定常用合同示范文本。
4、协助有关部门对合同签订后的履行情况进行监督、检查。
第3条公司合同审核的范围1、建设工程（含维修）合同。
2、采购合同。
3、承包合同。
4、租赁合同。
5、有偿服务合同以及其他合同等。
第4条合同审核要点1、合同主体是否适合。
2、合同目的是否正当。
3、合同内容、合同形式及程序是否合法。
第5条合同审核要求1、合同的受理。
业务部门应及时将拟签订合同送交行政部进行审核。
送交拟签合同文本时，应附送相关材料。
2、审核意见审批。
法务人员负责做好合同审核工作并提出初步审核意见，经行政部经理复核后，报公司主管负责人审批。
3、审核意见反馈。
经公司领导批准后，合同审核部门应及时将审核意见以书面形式反馈至业务部门，并将送审合同文本原件、相关材料退回业务部门。
4、审核重大经济合同时应召开合同审核专题会议，实行集体审核。
第6条合同审核时限在合同初稿及相关有效材料齐全的情况下，审核标的在万元以内的合同，一般不超过个工作日；审核标的在万元至万元的合同，一般不超过个工作日；审核标的在万元以上、特别重大的合同，一般不超过个工作日。
第7条档案管理对合同实行分类编号管理，按照合同名称分类归档，并按照审核顺序制定编号，做到管理规范。
第8条本制度由行政部负责解释。
第9条本制度自公布之日起实施。
销售合同单据管理制度
销售合同单据管理制度第一章总则为了规范公司销售业务的管理，促进销售合同单据的规范化管理，保障公司和客户的利益，特制定本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司所有销售业务中签订的销售合同单据的管理。
第三章签订销售合同单据1. 销售人员应当根据客户的需求和公司的销售政策，签订销售合同单据。
2. 签订销售合同单据前，销售人员应当仔细核对客户的信息并确认无误。
3. 销售合同单据应当统一使用公司规定的格式，并填写清晰、完整。
第四章存档管理1. 销售合同单据签订后，销售人员应当及时将合同单据报送给销售部门主管审批。
2. 审批通过后，销售部门应当将销售合同单据存档，并按照规定的期限进行归档。
3. 存档管理人员应当做好电子版本和纸质版本的管理，确保文件保存完整和安全。
第五章变更管理1. 销售合同单据一经签订，不得擅自变更。
2. 若客户提出要求变更合同内容，销售人员应当及时向销售部门汇报，并经过审批后才能进行变更。
3. 变更后的销售合同单据应当重新存档并告知相关部门进行沟通。
第六章结算管理1. 销售部门应当根据销售合同单据的内容，制定相应的结算方案。
2. 结算过程中，销售人员应当与财务部门及时沟通，确保款项的及时结清。
3. 结算完成后，销售人员应当及时更新销售合同单据的状态并进行归档。
第七章统计分析1. 销售部门应当定期对销售合同单据进行统计和分析，总结销售业绩和趋势。
2. 销售人员应当根据统计分析结果，及时调整销售策略和方案。
第八章违约处理1. 若客户违约导致销售合同单据无法履行，销售部门应当及时向公司领导汇报情况并制定处理方案。
2. 双方无法沟通解决时，销售部门应当寻求法律途径解决。
第九章附则1. 本制度由销售部门负责解释。
2. 本制度自颁布之日起生效。
以上为销售合同单据管理制度的内容，希望各销售人员严格遵守并认真执行，共同维护公司的利益和声誉。
购销合同财务审核要点
购销合同财务审核要点学习购销合同财务审核要点这么久，今天来说说关键要点！我理解购销合同财务审核是个挺复杂的事儿呢。
首先，合同双方的基本信息得审核清楚。
比如说公司名称啊，注册地址啥的。
我就遇到过一次，有个合同里对方公司的名称写错了一个字，虽然看起来是个小错误，但这要是涉及到税务发票啥的，那就麻烦大了。
这就像是你约了个人见面，结果你记错了他的名字，给人感觉多不靠谱啊。
再来就是关于商品或者服务的条款。
价格、数量、规格这些都要审核准确。
我总结价格条款的时候，要特别注意有没有含税。
有时候合同里不明不白的，就容易在核算成本的时候出错。
就好比你去买东西，你以为价格是包含运费的，结果到付款的时候才发现运费另算，那肯定心里很不爽啊。
对于数量和规格，也要核对清楚，要是采购的东西数量不对或者规格不符合要求，那就可能造成库存积压或者生产停滞。
比如我们厂之前要进一批零件，合同上写的规格和实际使用的规格差了一点点，结果这批零件就只能闲置，造成了很大的浪费。
付款方式也很重要啊！是一次性付款，还是分期付款。
分期付款的话，时间节点一定要明确。
比如有的合同说在某个阶段完成后支付一部分款项，那这个完成的标准得清晰啊。
我之前对这个就很困惑，到底怎样才算达到支付标准呢，后来才明白得在合同里详细规定各项衡量指标才行。
像建筑工程的付款，是按工程进度来的，如果不明确每一个进度的标准，那付款都没依据了。
哦，对了还有发票条款！我差点忘了这个大事儿。
发票的类型，是增值税普通发票还是专用发票。
税率也要明确。
我就理解不透彻如果税率搞错了会有什么严重后果，后来查资料才知道这涉及到公司的税收筹划和合法合规问题。
要是本来应该是13%的税率，合同写成了3%，那可能涉及到偷税漏税，税务部门查起来可就麻烦了。
我的学习技巧就是可以自己做个小表格，把这些重点条款都列出来，这样审核的时候就能一项一项核对，不容易出错。
送货条款也要把握好。
送货地点，送货时间，这些都会影响成本核算。
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A总部类合同（总部合同管理流程表1见附件7.1）
B分部类合同（分部合同管理流程表1见附件7.2）
5.3.2总部采购中心审批的合同：
A总部类合同（总部合同管理流程表2见附件7.3）
B分部类合同（分部合同管理流程表2见附件7.4）
5.3.3购销合同的审批要求：
5.3.3.1分部购销合同：
5.4.2审核宗旨：
A符合公司规定和商业折扣的计算、收取方式。
5.4.3合同审核要求
5.4.3.1收入主管审核盖章时，要严格审核合同审批是否符合公司授权制度的规定，不符合公司授权规定的越权审批退回采购部门重新审批；
5.4.3.2合同审批单审批标准与所签合同正本应一致或签定标准优于审批标准，另行约定事项在审批单中应全文列示，对有不符合标准的合同收入主管应及时退回报送的采购部门；
3.11帐期：指产品进入我方指定仓库到我方支付货款之间的期间。
3.12降价款：由于供价下调而产生供应商应支付给我方的降价金额。
4.职责：
无
5作业内容：
5.1合同的种类及名称：
5.1.1经营采购销售合同书
5.1.2代销合同书
5.1.3空调安装维修合同
5.1.4广告位租赁协议
5.1.5合同常用附件
附件1公司列表
3.4铺底：是指供应商给予我方的不需支付实际资金即可调拨一定金额货物，作为在合同有效期内样机展示和库存周转之用的优惠条件。
3.5信用额度：是指供应商给予我方先进货再延期付款的最大金额限制。
3.6货到付款结算：指我方在供应商货物到达我方库房验收后24小时内即向供应商支付货款。
3.7回款额：指我方支付给供应商的货款包括扣抵供应商在我方处欠款的款额（降价款、退货款除外）。
A各地分部的合同在按规定上报总部之前，应先经收入主管对合同的各项条款进行审核签字，保证合同条款中的结算方式、支付时间、税票开具和收取规定、各种收费标准、收取办法、收取时间等与总部规定相符合。
B收入主管对合同条款有异议的，经办业务人员可以采纳的应更改合同条款后上报总部。经办业务人员与收入主管对合同条款有分歧且不能解决的，收入主管应签署自己的意见。对有争议的合同，需经总部相关部门和财务中心联合签批方可下发执行。
附件2供应商上（撤）店协议书
附件3产品质量及售后服务保证协议
附件4承诺函（知识产权）
附件5包销机协议
附件6工程机协议范本
附件7特价机协议
附件8特供协议
附件9三方协议（供货）
附件10三方协议（主体变更）
附件11补充协议
5.2合同编号：
5.2.1合同编号规则
5.2.1.1合同编号标准格式：合同地区范围番号+合同类别+年号+合同号+明细号+合同号性质
C各地分部的合同，报经总部相关部门批准后，由经办的业务人员将全部合同文本提交厂家签字盖章。
D经办业务人员持厂家已签字盖章的合同文本和合同审批单，交合同签署授权人审批签字。
E经办业务持《合同专用章用印审批表》、对应授权人签字的合同文本及总部有关部门的《合同审批单》，到收入主管处加盖合同专用章。
F收入主管对合同条款进行审核，保证合同条款与总部批准的合同条款一致、合同在审批单有效期内签定完毕、无涂改。
购销合同财务审核管理规定
归属体系：××（××）有限公司经营管理手册――财务系统分册
文件编号：××－财—非商品收入001
撰写单位：××（××）财务中心
版本：第一版
生效日期：2004年4月1日
机密等级：□机密■一般
合计页数：21页正文页数：9页
附件个数：11个
制度正文目录：
目录
页次
1、目的
1
2、范围
1
3、名词解释
3.名词解释：
3.1销售支持：指供应商在我方销售供应商产品过程中因我方提供服务供应商无条件给予我方的优惠条件和资金、物质支援。
3.2商业折扣：指我方销售供应商产品后，供应商以我方在供应商的进货额（或回款额）为根据，依照双方约定的条款给予我方的进货折扣。
3.3特价机：指根据双方的经营需要我方从供应商以特殊的供货价格进购的产品，条件双方另行约定。
3.8利润补偿款：指在我方销售的供应商产品的零售价格降低，使我方销售供应商产品的帐面毛利率未能达到合同约定的水平时，由供应商向我方支付的，用于补足我方利润损失部分的款项。
3.9包销机型：指性能、外观与其他型号有明显区别的，性能价格比有明显优势的，由我方独家经营的产品。
3.10合同年度：指合同有效期。
5.2.1.2全国地区范围番号的规定：
A全国合同简称：
B地区合同简称：
地区
番号
地区
番号
地区
番号
北京
上海
311
深圳
403
天津
成都
501
昆明
531
沈阳
重庆
502
宁波
332
济南
301
西安
601
杭州
331
青岛
702
郑州
101
福州
351
广州
401
武汉
201
河北
131
大连
202
无锡
202
长沙
431
长春
201
5.3合同审批流程：
C经办业务人员持《合同专用章用印审批表》（见附件7.5）、已签字的合同文本及联席审批单，到财务中心收入主管处加盖合同专用章。全国合同加盖总部合同专用章。
D收入主管对合同条款按上述分部合同管理流程第六款规定进行审核盖章后，留存一份原件，其余交经办人。
5.4合同条款的审核：
5.4.1审核范围：对于合同中涉及结算，商业折扣及各项的收入收取的条款以及授权中明确规定的供价、零售价条款，由财务负责审核。除财务负责审核的条款以外的其他各项条款由合同审批人负责审核并在授权内审批。
1
4、职责
1
5、作业内容
1
6、注意事项
8
7、附件
8
总裁审批
管理研究室审核
撰写人
1.目的：为了加强合同管理，明确合同审核内容，保证公司利益，特制定本规定。
2.范围：
2.1适用范围：本规定适用于××总部财务中心、采销中心；各分部财务部、分部采销部门；××物流公司；
2.2发布范围：××（××）各中心、各部门；各分部、××物流公司。
G对审核无误的合同文本加盖合同专用章，留下一份用来结算货款和计算各项收入，其余交经办人。
5.3.3.2全国购销合同（含物流公司合同）：
A总部采购中心在规定上报审批前，先经总部财务中心收入主管对合同的各项条款进行审核签字，对合同条款有异议的按上述分部合同管理流程第二款执行
B全国合同在经授权人审批后，由经办业务人员将全部合同文本交厂家签字盖章，盖章后交授权人审批签字。