担保公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度一、总则1.1 目的公司固定资产管理制度的实施旨在规范公司对固定资产的采购、使用、处置等环节，保障固定资产的安全、合理利用，提高公司的资产管理效率，确保公司财产安全。
1.2 适用范围本制度适用于公司内所有涉及固定资产管理的部门和人员，包括但不限于固定资产的购置、领用、使用、维护、处置等环节。
二、固定资产账簿管理2.1 资产登记公司应建立健全固定资产登记册，对公司的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、采购日期、价值等信息，并定期更新资产信息。
2.2 资产盘点每年定期对公司的固定资产进行盘点，核实固定资产的存量和价值，确保账实相符，盘点结果应报告至公司财务部门。
三、固定资产采购管理3.1 采购程序固定资产采购应严格按照公司的采购流程进行，包括申请、审批、采购、验收等环节，并依据公司的规定进行采购合同签订。
3.2 资产验收采购部门在收到固定资产后应进行验收，确认资产的数量和质量是否符合采购合同，如有异常应及时处理，并填写验收记录。
四、固定资产使用管理4.1 使用要求所有固定资产的使用应符合公司的规定和要求，严禁私自挪用、出借或改变固定资产用途，确保固定资产的安全使用。
4.2 维护保养使用部门应对固定资产进行定期维护保养，确保固定资产的正常运转和延长使用寿命，如有损坏或故障应及时报修。
五、固定资产处置管理5.1 处置程序固定资产报废、转让或变卖等处置应按照公司规定的程序进行，包括申请报批、评估、审批等流程，并填写处置记录。
5.2 处置收益处置固定资产所得的收益应按照公司规定进行处理，并及时上缴至公司财务部门，确保处置收益的合法性和透明性。
六、监督检查与考核公司财务部门应定期对各部门的固定资产管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正，同时对各部门的固定资产管理工作进行考核，对考核结果进行奖惩。
七、附则7.1 本制度由公司财务部门负责解释和修改，修改后的制度应及时通知全体员工并进行培训。
担保公司固定资产管理制度
第一章总则第一条为加强担保公司固定资产的管理，确保资产安全、规范使用，提高资产使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于担保公司所有固定资产的管理，包括但不限于房屋、设备、交通工具、办公用品等。
第三条固定资产管理应遵循以下原则：（一）安全第一，预防为主；（二）规范管理，提高效率；（三）权责明确，责任到人；（四）合理使用，节约成本。
第二章资产管理职责第四条公司成立固定资产管理领导小组，负责固定资产管理的全面工作。
第五条固定资产管理部门负责固定资产的日常管理工作，包括：（一）制定固定资产管理制度；（二）负责固定资产的登记、领用、报废等工作；（三）负责固定资产的盘点、维护和保养；（四）监督固定资产的使用情况，确保资产安全、规范使用。
第六条各部门负责人对本部门固定资产的管理负直接责任，应做好以下工作：（一）负责本部门固定资产的登记、领用、报废等工作；（二）监督本部门员工合理使用固定资产；（三）及时向固定资产管理部门报告固定资产的使用情况。
第三章资产管理流程第七条资产购置（一）购置前，需填写《固定资产购置申请单》，经部门负责人、总经理审批后，由财务部门进行预算审核；（二）购置大额固定资产，需经董事会批准。
第八条资产登记（一）固定资产购置后，应及时办理登记手续，填写《固定资产登记表》；（二）固定资产管理部门负责建立固定资产台账，确保台账的完整、准确。
第九条资产领用（一）员工需填写《固定资产领用申请单》，经部门负责人审批后，由固定资产管理部门办理领用手续；（二）领用固定资产时，应办理验收手续，确保资产完好。
第十条资产盘点（一）每年至少进行一次固定资产盘点，由固定资产管理部门组织实施；（二）盘点时，各部门应积极配合，确保盘点结果准确。
第十一条资产报废（一）固定资产达到报废条件，需填写《固定资产报废申请单》，经部门负责人、总经理审批后，由固定资产管理部门办理报废手续；（二）报废的固定资产，应进行技术鉴定，确保报废手续合法。
固定资产管理的规章制度
固定资产管理的规章制度第一章总则第一条为规范公司固定资产管理，提高资产使用效率，保护资产安全，制定本规章。
第二条固定资产是指公司使用期限长、价值较高的实物资产。
第三条公司所有固定资产，均应进行登记，盘点，验收和管理。
第四条固定资产管理工作应遵循慎重处理，公平公正，便于监督，严格遵守法规等原则。
第五条公司的各级部门，各岗位人员必须严格遵守本规章。
第六条公司每年根据实际情况，对固定资产管理规章制度进行检查和修订。
第七条优秀的资产管理制度，是资产管理工作正常运转的基石。
第八条公司应制定固定资产管理手册，明确各项规范和流程等内容。
第二章资产管理的基本内容第九条固定资产应进行分类登记，包括房屋、土地、机器设备等各类资产。
第十条资产管理部门应负责固定资产的登记、管理、盘点、调配等工作。
第十一条资产管理部门应定期对固定资产进行盘点，核对资产台账。
第十二条固定资产转移、报废、变更等手续应及时办理，不得违规操作。
第十三条固定资产的验收应按照规定流程进行，严格遵守验收标准。
第十四条资产管理部门应及时为各部门提供固定资产使用指引和维护保养方法。
第十五条公司各部门应严格遵守固定资产的使用规定，做到认真细心。
第十六条公司应建立完善的固定资产台账，及时更新资产信息。
第十七条公司对资产的管理应实行定期检查，发现问题应及时解决。
第十八条公司应建立完善的资产调配机制，合理利用固定资产。
第三章资产管理的制度规定第十九条公司应建立固定资产管理工作标准，明确各项要求。
第二十条资产管理部门应加强对固定资产的监督管理，发现问题及时处理。
第二十一条公司应建立固定资产报废管理制度，明确报废程序和标准。
第二十二条公司应建立固定资产盘点制度，定期进行资产盘点。
第二十三条公司应建立固定资产借用管理制度，严格控制借用行为。
第二十四条公司应建立固定资产索赔管理制度，规范索赔手续。
第四章资产管理的责任第二十五条公司领导应高度重视固定资产管理工作，做好指导和监督。
固定资产管理制度(新)
固定资产管理制度(新)一、背景和目的本固定资产管理制度旨在规范和加强公司固定资产的管理，确保固定资产的有效使用和保护，提高资产管理的效率和精确度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，无论是直接还是间接与公司固定资产相关的人员。
三、定义1.固定资产：指公司用于经营且具有长期使用价值的不动产、设备、设施、工具、器具、交通工具、电信设备等资产。
2.资产管理人员：指负责固定资产购置、使用、维护和处置的专门人员。
四、资产购置与验收1.所有固定资产的购置需要经过预先审批，并在制定资产采购计划后进行实施。
2.资产购置需要进行验收，验收标准包括资产的数量、规格、质量等方面的要求。
资产管理部门和相关部门应共同参与验收工作，并填写验收报告。
五、资产登记与编码1.资产购置后，需要及时将其登记入公司的固定资产管理系统，并生成唯一的资产编码。
2.资产编码应包括资产类别、序号等信息，以便在后续的管理中可以快速识别和查询。
六、资产入库管理1.资产购置完成后，应由资产管理人员将其送至指定的入库仓库，并进行严格的入库登记和检查。
2.入库登记包括资产编码、规格型号、数量等信息的记录，检查需要确保实物与购置清单和验收报告一致。
七、资产使用与维护1.所有资产的使用应符合公司的相关规定，不能私自调用或处置资产。
2.资产的日常维护和保养应按照规定进行，确保资产的正常运转和延长使用寿命。
八、资产盘点与清查1.公司定期进行资产盘点和清查，以核实资产的数量和状况。
2.盘点工作应有专门的人员进行，盘点结果需要进行登记和核对，并及时上报资产管理部门。
九、资产处置与报废1.固定资产达到报废标准或无法继续使用时，需要进行处置。
处置方式包括出售、捐赠、报废等。
2.资产处置需要经过审批，并按照相关流程进行处理。
十、责任与监督1.资产管理人员应定期对固定资产的使用和管理情况进行检查和汇报，发现问题及时纠正并报告上级部门。
2.公司领导应对资产管理人员的工作进行监督和评估，确保制度的执行和工作的质量。
担保公司会计核算管理制度
担保公司会计核算管理制度担保公司是一种专门从事担保业务的金融机构，其主要业务是以提供担保为核心，为客户解决融资难题，帮助客户获得银行或其他金融机构的融资支持。
为了保证担保公司的财务运作的规范与透明，需要建立一套科学有效的会计核算管理制度。
一、担保公司会计核算管理制度的基本框架1.会计核算体系：担保公司会计核算体系应包括总账、科目分类账、明细账和报表等，确保各项经济业务能够进行科学、规范的记录和处理。
2.会计政策与会计报告：担保公司应制定科学的会计政策，明确会计核算的方法、原则和制度，并按照法律法规的要求编制真实、完整、准确的会计报告，确保财务信息的透明和可靠。
3.会计审核与审计：担保公司应建立独立、有效的审核机制，确保会计核算的准确性和安全性，并定期进行内部审计，对会计核算的合规性和合理性进行审查。
4.财务预算与执行：担保公司应根据经营规模和发展需要，制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算和资金预算等，确保经营活动的合理性和可持续性。
二、担保公司会计核算管理制度的具体安排1.会计核算凭证的管理：担保公司应设立担保业务专用的会计凭证，对担保业务的收入、支出和资金流动进行详细记录，确保核算的准确性和完整性。
2.固定资产管理：担保公司应建立固定资产管理制度，包括固定资产登记、验收、折旧和处置等，确保固定资产的安全和合理利用。
3.财务成本管理：担保公司应建立财务成本核算管理制度，包括财务费用、担保费用和其他业务费用等的核算和管理，确保成本的合理控制。
4.股权管理：担保公司应建立健全的股权管理制度，对股东权益的变动和交易进行核算和管理，确保股权的合规和安全。
5.业务分析和决策支持：担保公司应对经营业务进行分析和评估，提供有关财务信息的分析和决策支持，为担保业务的发展提供参考和依据。
6.财务风险管理：担保公司应建立财务风险管理制度，包括信用风险、市场风险和流动性风险等的监控和管理，确保财务运营的安全性和稳定性。
固定资产公司管理制度
固定资产公司管理制度第一部分：总则本制度依据国家有关法律法规及财务管理规范制定，目的是对企业内部固定资产的获取、使用、维护、处置等环节进行规范管理，确保资产安全，提高资产利用效率。
第二部分：固定资产的分类与识别固定资产按照性质可分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具及其他设施等。
企业应根据固定资产的性质和使用情况，采用合理的方法对其进行分类编号，便于管理和核算。
第三部分：购置与验收对于固定资产的采购，应严格执行预算审批制度，通过专业的采购团队进行市场调研，选择性价比高的供应商。
购入后需经过专业人员的验收，确认数量、规格和技术参数符合要求后方可入库。
第四部分：登记与台账管理所有固定资产在验收合格后，应及时录入固定资产管理系统，并建立详细的资产台账。
每项资产应有明确的责任人，定期对账，确保账目清晰、数据准确。
第五部分：使用与维护固定资产的使用应遵循“谁使用、谁负责”的原则，使用者应妥善保管和维护，避免资产损失和功能退化。
企业应制定相应的维护计划，定期检查和保养，延长资产的使用寿命。
第六部分：折旧与评估固定资产应按照国家规定的折旧方法和年限计提折旧，及时反映资产的价值变动。
同时，企业应定期对固定资产进行价值评估，确保账面价值与市场价值相符。
第七部分：处置与报废对于不再使用或已经损坏无法修复的固定资产，应经过专业评估后进行处置。
处置方式包括出售、报废、捐赠等，任何处置行为都应严格遵循国家法律法规和企业的内部审批程序。
第八部分：监督与审计企业应建立健全固定资产管理的监督机制，定期进行内部审计或聘请外部审计机构进行审计，确保资产管理的合规性和有效性。
结语。
固定资产管理及规章制度
固定资产管理及规章制度一、总则为规范和加强对固定资产的管理，确保固定资产的安全、有效使用和保值增值，提高资产利用效率，根据国家相关法律法规及公司管理需要，特制定本规章。
二、管理范围公司固定资产管理范围包括但不限于：建筑物、机器设备、交通工具、办公设备、电子设备、仪器仪表、工具模具等，以及土地使用权、矿藏权、专利权、商标权等。
公司设置固定资产专人负责管理。
三、财务核算1. 固定资产采购应按规定程序、程序采购，对进口设备应进行特殊审核，严格遵守国家相关法规。
2. 对于固定资产的使用、处置和转移等操作，应按照规定的程序和权限操作，不得擅自私自。
3. 对于固定资产的财务核算应按照国家有关规定和公司规章制度执行，若有争议，应由公司财务部门进行处理。
四、保管与维修1. 固定资产应交由指定保管人保管，定期对资产进行点检、清点和保养维修，确保资产的安全及正常使用。
2. 对于固定资产的大修、改造、报废等事项，应按照公司规章及程序执行，不得擅自处理。
3. 保管人应做好固定资产的使用记录，包括使用时间、使用者，使用情况等信息，定期向上级部门报告。
五、使用与处置1. 固定资产的使用应按照规定的程序进行，不得私自用于他用，不得将固定资产外借、转让或出租。
2. 对于闲置或需要报废的固定资产，应按照公司规定的程序进行处置，报废的固定资产应及时报废，并做好相应记录。
3. 对于固定资产的转移、调拨等操作，应按照公司规定的程序执行，不得擅自处理。
六、责任与制裁1. 固定资产管理专人应履行管理职责，对于固定资产的丢失、损坏等情况，应承担相应责任。
2. 对于违反公司规章制度的行为，应按照公司规定的程序进行处理，包括口头警告、书面警告、记过、降职等处罚。
3. 对于涉嫌贪污、挪用公款等严重违规行为，应按照国家法律法规进行处理，给予相应处罚。
七、其他1. 对于本规章的解释权归公司管理层，各部门负责人应根据自己职责领域的具体情况，制订相应的管理制度。
固定资产管理制度
固定资产管理制度一、制度目的本固定资产管理制度的目的是为了规范和有效管理公司的固定资产，确保固定资产的合理使用和保值增值，提高资产利用效率，减少资源浪费和损失。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有固定资产的管理，包括但不限于办公设备、机器设备、车辆、厂房等所有属于公司财产的固定资产。
三、资产登记和分类1.公司内部所有固定资产必须进行登记，并建立完整的资产档案，包括资产名称、型号、数量、使用部门、购置日期、原值、累计折旧等信息。
2.固定资产应按照物品属性、使用部门进行分类，并建立分类清单以便于管理和查询。
四、资产购置和报废1.资产购置必须经过相应授权部门的审批，并按照公司规定的采购流程进行。
2.资产报废必须经过授权部门的审批，并按照公司规定的报废流程进行。
报废的资产应及时从资产清单中剔除，并进行相应的处置和记录。
五、资产使用和保养1.固定资产的使用应符合公司规定的安全操作规程，并严禁私自转移、改装或借用他人。
2.固定资产的保养和维修应按照设备操作手册和保养计划进行，确保设备的正常运行和寿命延长。
六、资产盘点和处置1.定期进行资产盘点，核实固定资产的数量和状况是否与档案记录一致，并报告给上级主管部门。
2.对于不再使用或需要更新的固定资产，应及时进行处置，并按照公司规定的处置程序进行。
七、责任和监督1.各部门主管负责本部门内固定资产的管理和使用，确保其正确和合理使用。
2.公司高层负责对公司固定资产管理工作进行监督和评估，并追究相关人员的责任。
八、违规处罚对于违反本制度的行为，将按照公司相应制度进行处罚，包括但不限于警告、罚款、记过、降职等。
注意：本固定资产管理制度自XX年XX月XX日起生效，并适用于公司内部所有固定资产的管理。
本制度的修订和解释权归公司所有。
以上是《固定资产管理制度》的内容，希望能够对公司固定资产的管理起到指导和规范作用，确保固定资产的安全和有效运作。
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固定资产管理制度
1.目的
为了加强公司固定资产的管理，提高固定资产的使用效益，避免损失和浪费，明确部门及员工的职责。
2.范围
公司固定资产购置、调拨、核算、处置等过程。
3.职责
3.1公司财务部
3.1.1 公司财务部为本公司固定资产的核算部门，并设置固定资产卡片；
3.1.2 公司财务部应设置固定资产总账、明细分类账，依据原始凭证，按单个品种数量登记固定资产明细账，做到账实相符；
3.1.3 公司财务部负责对固定资产增减变动以及折旧情况及时进行账务处理；
3.1.4公司财务部应联合人力资源、信息管理部在每年进行一次固定资产盘点，做到账实相符。
并出具《固定资产盘点表》（由分公司财务部负责）；
3.2 公司人力资源部和信息管理部
3.2.1 公司人力资源部和信息管理部为固定资产实物管理部门, 应设置固定资产实物台账，依据原始单据，登记固定资产实物账，做到账实、账账相符；
3.2.2 公司人力资源部和信息管理部应负责对固定资产进行分类编号、调拨、出售、报废、定期盘点、领用、交接等；
3.3 使用部门
3.3.1 使用部门负责人应将实物资产的日常使用管理、定期保养和维护责任落实到人，并负有领导责任。
4.定义
4.1 固定资产，是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产；
4.2 固定资产分类，依据使用情况及经济用途分为以下五类：
4.2.1 房屋建筑物；
4.2.2 机械设备；
4.2.3 电子设备：公司日常经营中使用的空调、电脑、打印机、复印机、传真机、数码相机、电视机、电话交换机等；
4.2.4 运输设备：指公司日常经营中使用的轿车、面包车等各种自有车辆；
4.2.5 办公设备：公司日常经营中使用的沙发、办工桌椅等办公物；
5.程序
5.1 固定资产的购置
5.1.1 电子设备的购置
5.1.1.1使用部门提出购置申请后，信息管理部负责审核该设备购置的合理性，若确实必须购买的，由该人员填写《请购单》，列名品牌、价格、型号等，经相关审核签字后，转给信息管理部相关经办人；
5.1.1.2信息管理部相关经办人根据该《请购单》办理设备的采购、验收及付款手续，没有《请购单》或者付款金额超过《请购单》金额的，财务不予办理付款手续；
5.1.2 开办期其他办公必需设备的购置
5.1.2.1开办期其他办公必需设备的采购应当在公司设立时予以办理，根据集团整体要求及《XX分公司开办资金预算表》进行购买；
5.1.2.2原则上开办期其他办公必须设备的采购由事业发展中心予以办理；
5.1.2.3购买的具体程序为：事业发展中心根据《XX分公司开办资金预算表》，结合当地实际情况，选择符合公司要求的设备，并将选购方案报总裁经批准后予以采购；
5.1.3 其他零星购置
5.1.3.1人力资源部填写《请购单》，对产地、品牌、价格及性能做好市场调查，请购申请单上应注明需用资产名称、规格、型号、性能、数量、预计购买价格等要素；
5.1.3.2公司人力资源部根据批准后的请购申请单内容，安排专人负责采购；
5.1.4 采购结束，由资产使用部门对资产性能、质量等进行验收，核实无误后填写《固定资产验收清单》一式两份，一份由使用公司人力资源部留存登记固定资产实物账，一份随同购货发票、经批准的请购单在使用公司，办理报销入账手续，同时登记固定资产明细账；
5.2 固定资产转移、调拨
5.2.1 各公司固定资产未经批准，不得随意转移或调拨。
个人配备物品，若个人调动或离职，应将所使用的固定资产交回本公司人力资源部或信息管理部；各公司人力资源部和信息管理部应作好相关实物交接工作；
5.2.2 固定资产在集团内各分公司之间转移调拨，须经人力资源管理中心或信息管理部及财务管理中心批准，由使用公司的部门提出申请，该公司的人力资源部填制《固定资产转移单》，调出和调入的部门经理及各管理中心总监审批，并明确资产转移后的相关使用人，落实责任；
5.2.3 各公司内部部门之间转移调拨，由该公司人力资源部负责填制《固定资产调拨单》，调出和调入的部门经理及分公司总经理（业务管理中心区域经理）审批，并支会财务部，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；
5.2.4 未经批准擅自调拨转移资产者，将追究调出公司、调出部门或原使用人的责任；
5.3 固定资产出售
5.3.1 固定资产如需出售处理，由使用部门提出申请，详细说明出售情况（对方单位名称、出售价格、资产状况等）及出售原因，各公司人力资源部审核，人力资源管理中心审批，出售金额在2000元以下的由财务、人力资源管理中心总监批准，金额在2000元以上的报公司总裁批准；
5.3.2 公司财务部门根据经批准的《固定资产出售申请单》进行账务处理，根据实收款项金额，进行固定资产清理的账务处理；
5.3.3 各公司人力资源部依据财务开具的发票及收款收据办理发货手续，核销实物账；
5.4 固定资产报废、毁损
5.4.1 固定资产报废、毁损，首先应由原资产使用部门提出报废申请，各公司人力资源部审核，确属报废无法修复使用的，金额在2000元以下的由各财务、人力资源管理中心总监批准，金额在2000元以上的报公司总裁批准；
5.4.2 经批准报废的固定资产，各公司人力资源部、分公司财务部会同原资产使用部门共同作废品出售处理，所得价款由分公司财务部收取并向废品收购人出具收款收据。
分公司财务部根据批准后的《固定资产报废申请单》及有关出售手续进行账务处理，同时通知本公司人力资源部核销备查账；
5.5 固定资产盘盈、盘亏
5.5.1 各公司每年应根据公司财务部出具的固定资产清单进行固定资产盘点，各公司财务部联合人力资源部和信息管理部共同进行固定资产盘点，并出具《固定资产盘点表》；
5.5.2 盘点结束，若出现盘亏，由公司财务部负责出具盘点报告，注明盈亏原因，提出处理意见报总裁审核批准；
5.5.3 公司财务部门依据批准后的固定资产盈亏报告进行账务处理，同时通知本公司人力资源部进行变更登记；
5.6 奖罚规定
5.6.1 对违反本管理制度，未经批准擅自调拨转移资产者，一经发现追究当事人或原使用人的经济责任和部门经理的领导责任，给予调出部门经理、当事人相应的经济处罚，造成资产丢失的，由当事人负责赔偿；
5.6.2 对违反本管理制度，遗失资产的当事人，按资产重置价值的60%赔偿。
对部门经理给予资产重置价值20%的罚款；
5.6.3 对违反本管理制度，人为损坏资产较轻的当事人，承担全部修理费用，并对部门经理，给予通报批评；对情节严重、影响恶劣的当事人，除承担全部修理费用外，予以辞退。
并对部门经理，按修理费用的50%给予罚款。
6.相关记录
《固定资产盘点表》
《请购单》
《XX分公司开办资金预算表》
《固定资产验收清单》
《固定资产转移单》《固定资产调拨单》《固定资产出售申请单》《固定资产报废申请单》。