亚洲开发银行保障政策声明
财政部税务总局关于贯彻《国务院关于中国加入亚洲开发银行的通知》的通知
财政部税务总局关于贯彻《国务院关于中国加入亚洲开发银行的通知》的通知文章属性•【制定机关】国家税务总局•【公布日期】1986.03.28•【文号】[86]财税外字第076号•【施行日期】1986.03.28•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文财政部税务总局关于贯彻《国务院关于中国加入亚洲开发银行的通知》的通知（１９８６年３月２８日（８６）财税外字第０７６号）各省、自治区、直辖市税务局，三峡省筹备组、重庆、武汉、沈阳、大连、哈尔滨、西安、广州市税务局，加发南京市税务局，海洋石油税务局各分局：１９８６年３月３日国务院发布了《国务院关于中国加入亚洲开发银行的通知》（以下简称《通知》）。
《通知》中称：“亚洲开发银行理事会１９８６年２月１７日第１７６号决议，通过了中华人民共和国政府加入亚洲开发银行的申请。
外交部长吴学谦代表中华人民共和国政府签署了接受《建立亚洲开发银行协定》和亚洲开发银行理事会第１７６号决议的接受书。
自亚洲开发银行确认我已完成各项入行手续之日起，中华人民共和国将正式成为亚洲开发银行成员，同时上述《协定》和决议将对中华人民共和国具有法律拘束力。
”现将《建立亚洲开发银行协定（部分）》中有关税收条款摘要发给你们，请依照执行。
附件：建立亚洲开发银行协定（部分）（摘要）附件建立亚洲开发银行协定（部分）（摘要）第八章法律地位、豁免权、免税权及特权第五十六条免税权一、亚行及其资产、财产、收益、业务和交易，应免除一切捐税和关税。
亚行并应免除有关支付、预扣或征收任何捐税或关税的义务。
二、对亚行付给董事、副董事、官员和雇员（包括为亚行执行任务的专家）的薪金和津贴不得征税。
除非成员在递交批准书或接受书时，声明对亚行向其本国公民或国民支付的薪金和津贴该成员及其行政部门保留征税的权力。
三、对于亚行发行的任何债券或证券，包括与此有关的红利和利息，不论由何人持有，均不得因下列原因而征收任何种类的税收：（一）仅仅因为此类债券或证券是由亚行担保而给予歧视待遇；或（二）如果征税的唯一法律依据是该项债券或证券的发行、偿付或支付的地点或所使用的货币种类，或因亚行设办事处或进行业务的地点。
亚洲开发银行(亚行)
公共部门业务绩效评估报告编制指南2006年1月业务评估局亚洲开发银行缩略语ADB – 亚洲开发银行（亚行）EIRR – 经济内部收益率FIRR – 财务内部收益率OED – 业务评估局OEM – 业务评估团PCR – 项目/规划完成报告PPER – 项目绩效评估报告RRP – 行长报告与建议TA – 技术援助Disclaimer:This document has been translated from English in order to reach a wider audience. While the Asian Development Bank (ADB) has made efforts to verify the accuracy of the translation, English is the working language of ADB and the English original of this document is the only authentic (that is, official and authoritative) text. Any citations must refer to the English original of this document.声明:为扩大读者范围，特将该文件由英文翻译为中文。
亚洲开发银行（亚行）工作人员尽力确保翻译的准确程度。
但英语是亚行的官方语言，因此，该文件的英文原版为唯一具有权威性的文本。
任何对该文件内容的引用，必须以其英文原版内容为准。
目录页码I. 总则 1A. 引言 2B. 借款人和受益人在评估中的参与 2C. 意见书 2D. 绩效评估报告的格式和定稿 2E. 报告的传播 2II. 项目绩效评估报告的内容 3A. 综述 3B. 第一章：引言 31. 评估目的和流程 32. 预期结果 3C. 第二章：设计和实施 41. 项目规划 42. 理由 43. 成本、融资和执行安排 44. 采购、建设和进度安排 45. 设计变更 56. 产出 57. 咨询专家 58. 贷款协定 59. 政策框架 5D. 第三章：绩效评估 51. 总体评级 62. 相关性 83. 效果 104. 效率 105. 可持续性 12E. 第四章：其他评估 131. 影响 132. 亚行和借款人绩效 153. 技术援助 16F. 第四章：问题、经验和后续行动 161. 问题 162. 经验 163. 后续行动 16附录1. 报告封面和初始页样本182. 综述样本243. 单项评级和总体评级样本 264. 经济再评估样本 325. 完成项目分析中的汇率和价格变动处理办法 416. 后续行动样本 43附录1：评估规划贷款附录2：技术援助绩效评估报告的内容I. 总则A. 引言1. 本指南就如何编制亚洲开发银行（亚行）公共部门项目/规划和技术援助项目的绩效评估报告作出了规定，1并取代亚行《项目绩效审计报告编制指南（2000年）》和《技术援助绩效审计报告编制指南（1992年）》。
海关总署、国家税务局关于利用亚洲开发银行贷款进口物资税收优惠问题的通知
海关总署、国家税务局关于利用亚洲开发银行贷款进
口物资税收优惠问题的通知
文章属性
•【制定机关】中华人民共和国海关总署,国家税务总局
•【公布日期】1990.11.17
•【文号】[90]署税字第1040号
•【施行日期】1990.11.17
•【效力等级】部门规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】进出口贸易,外汇管理,税收征管
正文
海关总署国家税务局关于利用
亚洲开发银行贷款进口物资税收优惠问题的通知（１９９０年１１月１７日（９０）署税字第１０４
０号）
广东分署，各直属海关，各省、自治区、直辖市税务局，各计划单列市税务局：
海关总署，财政部１９８４年联合下发的《关于利用国际金融组织贷款进口设备、材料免征关税和工商税的通知》（＜８４＞署税字６９８号文）中，明确了我国内单位利用若干国际金融组织贷款所进口的物品给予税收优惠。
近几年来，国内单位也有利用地区性的跨国金融组织。
如亚洲开发银行的贷款进口物资，要求明确其税收优惠，现经研究，决定对利用亚洲开发银行贷款进口物资在进口税收政策上，享受与国际金融组织贷款的同等优惠，具体免税范围、手续，仍按＜８４＞署税字第６９８号文规定办理。
另外，对利用亚洲开发银行技术援助赠款进口的技术资料和物资设备，也可按
（８０）署税字第２０７号文规定享受免税优惠。
以上希予研究办理。
财政部关于印发亚洲开发银行贷款2005－2007年项目年度规划的通知-
财政部关于印发亚洲开发银行贷款2005－2007年项目年度规划的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------财政部关于印发亚洲开发银行贷款2005－2007年项目年度规划的通知有关省、自治区、计划单列市财政厅（局），有关单位：我国2005-2007年利用亚洲开发银行（以下简称亚行）贷款项目规划已经国务院批准。
根据该规划，2005-2007年，我国拟利用亚行贷款项目共计32个（包括2004年结转项目一个），贷款总额45亿美元。
在贷款行业的分布上，交通项目10个，贷款额占贷款总颇55%；能源项目5个，占10%；城建环保项目9个，占20%；农业水利项目8个，占15%。
现将我国2005-2007年利用亚行贷款项目年度规划印发你单位。
请各单位根据本规划和我部有关加强国际金融组织贷款管理的规定，认真做好项目的各项前期准备工作，努力提高项目准备的质量。
在前期准备工作中，请各单位及时与我司沟通项目准备进展情况。
附件：亚洲开发银行贷款2005-2007年项目年度规划表二○○五年二月一日附件：亚洲开发银行贷款2005-2007年项目年度规划表┏━━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃序号│项目名称│贷款额│建设内容┃┃││（亿美元）│┃┠──┼─────────────┼─────┼─────────────────┨┃│一、农业项目││┃┃1 │黑龙江湿地保护│0.2 │三江湿地周边地区造林及生态保护，同┃┃│二、能源项目││时申请利用GEF赠款（已谈判）┃┃2 │江苏天然气利用│1.0 │天然气管道和天然气门站建设┃┃│三、交通项目││┃┃3 │湖南公路发展（第三期）│2.0 │吉首-花恒高速公路75公里（重点干线┃┃│││宁波-樟木）┃┃4 │四川公路发展（第四期）│3.0│雅安-石棉高速公路121公里（西部通道┃┃│││兰州-磨憨）┃┃5 │四川公路发展（第五期）│3.0 │石棉-泸沽高速公路123公里（西部通道┃┃│││与上条路衔接）┃┃6 │郑西铁路（铁道部）│4.0 │西安-郑州铁路客运专线463公里，总投┃┃│四、城建与环保项目││资250亿元┃┃7 │福州环境改善│0.56 │福州市连坂及洋里污水处理管网建设和┃┃│││南台岛内河整治（04年结转项目）┃┃8 │吉林供排水设施建设│1.0 │长春、辽源二市给排水、污水处理及水┃┃9 │││源建设┃┃│海河流域山东段污染治理│0.8 │省内市、县污水和垃圾处理┃┃│││┃┃│总计：│15.5 │┃┗━━┷━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━┛续上表┏━━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃│一、农业、水利项目││┃┃1 │湖南城市防洪│2.0 │湘、资、沅、澧四水中上游城市及县城┃┃│││防洪工程┃┃2 │陕西秦岭生态和生物资源保护│0.35 │生态造林、生物多样性保护、植物园基┃┃│││础设施建设┃┃3 │贵州省水资源综合开发和水土│1.5 │建设中小型蓄水、灌溉和水土保持工程┃┃│保持││┃┃│二、能源项目││┃┃4 │内蒙环境改善│1.0 │乌海巴盟天然气管道及部分城市集中供┃┃│三、交通项目││热（热电联供）┃┃5 │四川公路发展（第六期）│2.0│达州至万源铁匠垭高速公路146公里┃┃│││（包头－北海西部大通道）┃┃6 │黑龙江公路发展│2.0 │依兰讷河段公路（省级公路）、省内公┃┃│││路网建设┃┃7 │甘肃公路发展（第二期）│2.0 │临洮－罐子沟高速公路464公里（国道┃┃│││212线）┃┃8 │铁路发展（铁道部）│2.5 │云南玉溪－蒙自铁路及铁路安全技术装┃┃│四、城建与环保项目││备建设┃┃9 │广西南宁城市基础设施建设│1.0│防洪堤、垃圾处理及青秀山景区保护┃┃│││┃┃10 │海河流域河南段污染治理│1.0 │城市污水和垃圾处理┃┃│││┃┃11 │武汉城市排污工程│1.0 │汉口西部排污、汉江武汉段上游污水治┃┃│││理┃┃│总计：│16.35│┃┗━━┷━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━┛续上表┏━━┯━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃│一、农业项目││┃┃1 │北方旱作农业（农业部组织）│1.0 │中西部省份旱作农业┃┃2 │中西部地区生态保护及濒危药│0.25 │医药集团总公司在中西部种植濒危药材┃┃│材种植││及治理沙漠化┃┃3 │宁夏生态与农业综合开发│1.0 │贺兰山东麓生态造林（草）、栏洪坝工┃┃│││程、农业种植和养殖┃┃4 │河南高效农业综合开发│0.7 │三门峡市生态林、经济林建设、果树种┃┃│二、能源项目││植┃┃5 │农村电气化│1.0 │内容待定┃┃6 │节能与资源再利用│1.0 │内容待定┃┃7 │新能源│0.8 │内容待定，可结合GEF赠款┃┃│三、交通项目││┃┃8 │云南高速公路发展│2.0 │武定－昆明高速公路80公里（国道G108┃┃│││北京－昆明）┃┃9 │太中铁路（铁道部组织）│2.5 │宁夏中卫至山西太原铁路850公里┃┃│四、城建与环保项目││┃┃10 │白洋淀生态建设与环境综合│1.0 │生态建设及污染治理┃┃│治理││┃┃11 │安徽城市玩意改善│1.5 │合肥等城市污水、垃圾处理、生态建设┃┃│││和市区道路建设┃┃12 │南京秦淮河环境综合治理│1.0 │秦淮河污水收集处理、提岸建设、底泥┃┃│││疏浚等综合整治┃┃│总计│13.75│┃┗━━┷━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━┛——结束——。
亚洲开发银行促进亚洲地区经济合作与发展
亚洲开发银行促进亚洲地区经济合作与发展亚洲开发银行（Asian Development Bank, ADB）是亚洲地区最主要和最有影响力的多边发展金融机构之一。
其使命是促进亚洲和太平洋地区的经济合作与发展，以减少贫困，并改善人民的生活质量。
本文将探讨亚洲开发银行在促进亚洲地区经济合作与发展方面的工作和成就。
一、亚洲开发银行的背景与目标亚洲开发银行成立于1966年，总部位于菲律宾首都马尼拉。
其成员国包括亚洲、太平洋地区和其他地区的57个国家和地区，其中包括中国、日本、印度等重要经济实体。
亚洲开发银行的主要目标是支持成员国实现经济发展和减少贫困。
为此，亚洲开发银行开展了一系列的项目和计划。
二、贷款和援助项目亚洲开发银行通过向成员国提供贷款和援助项目来促进亚洲地区的经济合作与发展。
这些项目覆盖了多个领域，包括基础设施建设、教育、卫生、环境保护等。
通过提供资金和技术支持，亚洲开发银行帮助成员国改善基础设施条件，推动经济增长，并提高人民的生活水平。
例如，在基础设施领域，亚洲开发银行资助了许多大型项目，如修建铁路、公路和桥梁等。
这些项目不仅改善了交通运输条件，促进了贸易和经济发展，还提高了人民的生活质量。
在教育和卫生领域，亚洲开发银行的援助项目有助于提供质量教育和医疗服务，特别是在较为贫困的地区。
三、区域合作与整合除了直接向成员国提供贷款和援助项目外，亚洲开发银行还通过促进区域合作与整合来推动亚洲地区的经济合作与发展。
亚洲开发银行支持成员国在贸易、投资和区域合作等方面开展合作，以促进地区经济一体化。
亚洲开发银行还积极参与区域倡议和机构，如亚洲合作对话会（Asian Cooperation Dialogue, ACD）和东盟开发基金（ASEAN Development Fund）。
这些合作机制帮助亚洲开发银行加强与成员国和其他地区合作伙伴的联系，推动更广泛的经济合作和发展。
四、创新投资与可持续发展为了应对日益严峻的全球问题，如气候变化和可持续发展，亚洲开发银行在促进亚洲地区经济合作与发展方面也在不断创新。
中华人民共和国与亚洲开发银行贷款协定（普通贷款业务）
中华人民共和国与亚洲开发银行贷款协定（普通贷款业务）文章属性•【缔约国】亚洲开发银行•【条约领域】金融•【公布日期】1997.04.08•【条约类别】协定•【签订地点】亚行总部正文中华人民共和国与亚洲开发银行贷款协定（普通贷款业务）（签订日期１９９７年４月８日）中华人民共和国（以下简称“借款人”）和亚洲开发银行（以下简称“亚行”）于１９９７年４月８日签订贷款协定。
鉴于（Ａ）为本贷款协定附件１中所述的项目，借款人已向亚行提出贷款申请；（Ｂ）本项目将由重庆市人民政府（以下简称“重庆政府”）通过重庆市交通局（以下简称ＣＣＢ）执行。
为此，借款人将通过重庆政府按亚行满意的条款和条件将本贷款协定提供的贷款资金转贷给ＣＣＢ。
（Ｃ）亚行已同意按本协定以及亚行与重庆政府同日签订的项目协议中所规定的条件和条款，从亚行普通资金中提供一笔贷款。
为此，双方达成如下协议：第一条贷款条例，定义１．０１１９８６年７月１日亚行颁发的《普通业务贷款条例》中的所有条款均适用于本贷款协定，应视同已全部载入本贷款协定，具有同等效力，但受下述修正条款的制约（以下把修正过的《普通业务贷款条例》简称为“贷款条例”）。
（ａ）删去第２．０１款之（１７），由下列文字代替“ｄｏｌｌａｒ”或“ｄｏｌｌａｒｓ”或符号“＄”均指美元。
（ｂ）删去第２．０１款之（２６）和（２７），新的２．０１之（２６）规定如下：“‘美元总库’指亚行未偿还的美元借款的总库，以便亚行从普通业务资金中拨付美元贷款”。
（ｃ）删去３．０２款第一段最后一句。
（ｄ）删去３．０２款之（ｂ）第（ｉｉ）节，并代之如下：“（ｉｉ）与本贷款有关的‘合格借款’指１９９２年６月３０日后提款的亚行在美元总库中的未偿还借款”。
（ｅ）删去３．０６之（ａ）的最后一句以及３．０６之（ｂ）中的“亚行可接受的日期”。
（ｆ）删去４．０２，代之以“从本贷款帐户中提款的货币须为美元”。
（ｇ）删去４．０３（ａ）并代之以“本贷款的本金须用美元偿还”。
试论亚洲开发银行环境评估要求（16）
亚洲开发银行环境评估要求环境处环境与社会发展办公室1998年3月亚洲开发银行环境评估要求环境与社会发展办公室环境处1998年修订版导言亚洲开发银行承诺支持其发展中成员国（DMCs）实现在环境方面可持续的经济发展。
这样的承诺体现在亚行中期战略框架的文件中。
在该文件中亚行提出了五个发展目标，即支持经济增长、减少贫困、支持人类发展（包括人口计划）、提高妇女地位和保护环境。
为了实现这一承诺，亚行制定了环境评估要求和审查程序以保证在项目周期中的每一个阶段环境问题都得到了适当的考虑和监测。
本文件旨在说明亚行对于不同投资业务的环境评估要求，这些业务包括：项目贷款、规划贷款、行业贷款以及那些包括中间金融机构的转贷业务和对私营部门各种各样的其他融资形式的业务。
本文件还描述了股东在准备环境评估报告时的各项责任以备参考，本文件在附件中还给出了各种典型环境评估报告经注解后的格式。
目录页导言i I．亚行投资业务的环境评估1 A．项目贷款的环境评估1 B．规划贷款的环境评估 3 C．行业贷款的环境评估 3 D．中间金融机构转贷贷款的环境评估 4 E．私营部门贷款的环境评估 5 II．借款人准备和审查初步环境检测报告、初步环境检测摘要报告、环境影响评价报告和环境影响评价摘要报告中的责任 6附件1．初步环境检测报告格式报告格式8 2．初步环境检测摘要报告格式12 3．环境影响评价报告格式14 4．环境影响评价摘要报告格式20I．亚行投资业务的环境评估1．本节描述了亚行对其各种投资业务的环境评估要求，这些业务包括项目贷款、行业贷款、规划贷款、中间金融机构转贷贷款和亚行的私营部门投资业务。
A．项目贷款的环境评估2．亚行通过设在环境与社会发展办公室（OESD）下的环境处（ENDV）来实现对不同规划层次上亚行业务活动的环境考虑。
亚行利用不同的方法和技术使得环境问题在国家、地区（指一国之内），行业和项目的不同层次上得到了关注。
3．环境处在与项目局官员协商的基础上，根据预计的项目环境影响对“国别援助计划”中所列的项目进行分类。
亚洲开发银行保障政策声明
高度复杂和敏感的项目。那些亚行认为具有高风险，或存在较大争议，或可能涉及多方 面利益，从而会产生潜在的重大社会和环境影响的项目。
有效协商。这一过程具有以下特征：（1）项目准备阶段就已启动，并贯穿整个项目周 期；（2）以适当的方式，及时而充分地向受影响的人群发布项目的相关信息；（3）协 商必须在不受到威胁和强迫的条件下进行；（4）不存在性别歧视，充分考虑弱势群体的 需求；（5）决策时考虑了所有受影响的人群和其他利益相关方的意见，如项目设计、减 缓措施、共享发展成果和机会，以及执行中的问题。
政策文件
2009 年 6 月
保障政策声明
亚洲开发银行
缩略语
ADB
– 亚洲开发银行
CSS
– 国家保障系统
DMC
– 发展中成员体
EBRD
– 欧洲复兴开发银行
EIA
– 环境影响评价
EMP
– 环境管理计划
ESMS
– 环境与社会管理制度
FI
– 金融中介
IEE
– 初级环境审查
IFC
– 国际金融公司
IPP
– 原住民计划
2．保障政策修订的目的在于：（1）更好地阐述保障政策，以提高其清晰度、一致性及 连贯性;（2）在实施过程中采取关注项目成果的措施，与项目前期工作相呼应；（3）使 政策实施适应贷款产品的发展和金融创新；（4）加强与其他多边金融机构之间的协作， 并针对不同机构和人员能力的客户制定不同的保障措施；（5）改善内部操作程序和资源 配置。
国家保障系统。一个国家与环境和社会保障有关的法律和组织框架，包含国家层面、地 区层面或行业层面的执行机构和有关法律、条例、规章和程序。
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外部专家。 那些不参与项目日常执行或监督工作的专家。
高度复杂和敏感的项目。那些亚行认为具有高风险，或存在较大争议，或可能涉及多方 面利益，从而会产生潜在的重大社会和环境影响的项目。
有效协商。这一过程具有以下特征：（1）项目准备阶段就已启动，并贯穿整个项目周 期；（2）以适当的方式，及时而充分地向受影响的人群发布项目的相关信息；（3）协 商必须在不受到威胁和强迫的条件下进行；（4）不存在性别歧视，充分考虑弱势群体的 需求；（5）决策时考虑了所有受影响的人群和其他利益相关方的意见，如项目设计、减 缓措施、共享发展成果和机会，以及执行中的问题。
4．经亚行董事会批准，《保障政策声明》及其对借款人/客户的要求将取代当前的三项保 障政策。新的《业务手册》将取代现有《业务手册》的 F1、F2 和 F3 部分。亚行将修订 其《移民安置手册》2和 《环境评价导则》（2003），并制定《原住民手册》，为相关活 动提供详细的技术指导和建议。
5．《保障政策声明》的征求意见稿已于 2007 年 10 月发布在亚行的官方网站上，以征求 外部意见。在征求意见期间（2007 年 10 月—2008 年 4 月），亚行邀请各利益相关方， 在亚太地区和其他地区举行了 14 次研讨会，广泛听取意见和具体建议。亚行还通过书面 形式、主题讨论会、非正式会议和电话会议等形式，收集了众多反馈意见。所有的意见在 咨询结束以前都发布在亚行的网页上。作为对来自各方的意见的回应，亚行管理层决定在 这些意见和建议的基础上发布《保障政策声明》第二稿，并在马尼拉再举行一次研讨会， 以便利益相关方对第二稿进行评估。
移民。就非自愿移民而言，移民指那些由于（1）土地被征用，或（2）被限制使用或进 入依法设立的公园和保护区内的土地，从而被迫迁移（搬迁、丧失居住地或栖身地）和/ 或经济上被迫转型（失去土地、财产、获得财产的机会、收入来源，或谋生手段）的人 群。
经济转型。由于（1）土地被征用，或（2）被限制使用或进入依法设立的公园和保护区 内的土地，从而失去土地、财产、获得财产的机会、收入来源，或谋生手段。
术语表
生物多样性。生物多样性是指所有来源的形形色色的生物体，这些来源包括陆地、海洋 和其他水生生态系统及其所构成的生态综合体;生物多样性包括物种内部、物种之间和生 态系统的多样性。
受影响的原住民的同意。对政策实施来说，这一概念指受影响的原住民社会作为一个整 体，通过个人和/或他们公认的代表表示对项目活动的支持，个别人或群体的反对并不能 否认这种广泛支持的存在。
1 这些金融机构采用了赤道原则。赤道原则是一个由非官方金融机构制定的原则框架，强调在设计金融工具时要重视环 境和社会风险。 2 亚行，1998。《移民安置手册：成功的实践》， 马尼拉。
2
6．《保障政策声明》的第二稿于2008年10月3日至12月4日发布在亚行的网页上，征求 公意见。收集的意见和亚行的回应的详细资料也于2008年10月9日发布在亚行“保障政策 修订”的相关网页上，其中包括14个国家/地区2007年10月12日—2008年10月24日的讨论 结果和书面意见。初步的保障评估程序（《业务手册》草案）已于2008年10月24日完 成。此外，应各利益相关方的要求，网页上还发布了《术语表》草稿。为对《保障政策声 明》第二稿进行全面而充分的讨论，亚行于2008年11月18日至21日在马尼拉举行了研讨 会，重点是就利益相关方对征求意见稿提出的意见作出解释（可参见亚行“保障政策修订” 网页上有关利益相关方咨询意见的报告）
10. 多边金融机构修订了它们的环境和社会保障政策，以确保这些政策能适应需求的变 化。世界银行在 2005 年启动了一个项目，尝试在世行支持的活动中采用各国家的保障程
3
序，解决社会和环境保障问题3。2008 年 1 月，世界银行发布了各国家的保障程序试点项 目的第一阶段的评估报告4。在报告的基础上，世界银行批准继续该项目，并扩大其规 模，从项目层面提升到国家层面，以引导借款人和其他发展伙伴在更大范围实施其保障政 策，以更加可持续的方式促进借款人的能力建设，这比在项目层面推行这些措施更为可 行。世界银行还于 2005 年修订了原住民保障政策，于 2006 年修订了关于物质文化资源 的政策，以应对环境的变化。2006 年，国际金融公司制定了《社会和环境可持续的政策 和绩效标准》5，对私营部门实行结果导向的标准，并向其介绍成功经验。有 60 多家商业 金融机构在项目融资中采用国际金融公司的新绩效标准。同样是在 2006 年，泛美开发银 行公布了它的《环境和保障合规政策》6，有选择地使用各国自己的保障程序。2008 年 5 月，欧洲复兴开发银行发布了《环境和社会政策》7 及 10 项操作要求，取代其 2003 年的 《环境政策》。欧洲复兴开发银行的新政策和操作要求的内容和国际金融公司的保障政策 类似，但反映了其业务特点和基于欧洲环保原则的承诺。欧洲复兴开发银行是欧洲环保原 则的签约方。
2．保障政策修订的目的在于：（1）更好地阐述保障政策，以提高其清晰度、一致性及 连贯性;（2）在实施过程中采取关注项目成果的措施，与项目前期工作相呼应；（3）使 政策实施适应贷款产品的发展和金融创新；（4）加强与其他多边金融机构之间的协作， 并针对不同机构和人员能力的客户制定不同的保障措施；（5）改善内部操作程序和资源 配置。
工作组组长
马小莹，区域和可持续发展局高级环境专家 派雷拉（J. Perera）,南亚局高级环境专家 斯波伦（I. Simbolon）,区域和可持续发展局高级社会发展（保障）专家
译文声明 为扩大读者范围，特将该报告由英文翻译为中文。亚洲开发银行（亚行）尽力确保翻译的准
确性。但英语是亚行的官方语言，因此，该文件的英文原版为唯一具有权威性的（即正式的和授 权的）文本。任何对该文件内容的引用，必须以其英文原版内容为准。
23
B. 所需的资源
24
C. 生效日期和过渡期
25
D. 政策检查
25
七. 建议
25
附录
1．保障要求 1：环境
26
2．保障要求 2：非自愿移民安置
38
3．保障要求 3：原住民
47
4．保障要求 4：对不同金融工具的特殊要求
57
5．亚行禁止的投资活动
67
6．加强和使用国家保障系统，应对环境和社会保障问题
7．《保障政策声明》的草稿于 2009 年 1 月完成并提交亚行董事会，以便董事会成员审 查和提出意见。董事会于 2009 年 2 月对此进行了讨论。本文件是《保障政策声明》的最 终草稿是内部和外部协商的结果，综合了亚行董事会及其员工，外部的利益相关方，包括 政府、民间组织、私营部门以及学术界的意见。
5
C. 亚行保障政策的经验
5
四. 主要的政策问题和观点
7
A. 政策含义和范围
7
B. 政策执行和贯彻问题
9
C. 应对客户需求的变化与长期内可持续的保障政策
10
五. 《保障政策声明》
12
A. 关于亚行的承诺和政策原则的重要声明
12
B. 政策贯彻过程
17
C. 作用和责任
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附件
1．其他多边金融机构的经验
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2．中期行动计划（2010-2012）
78
一. 背景及前言
1 亚洲开发银行（简称“亚行”）的业务政策包括三项保障方面的政策，即《非自愿移 民政策》 （1995）、《原住民政策》（1998）和《环境保护政策》 （2002）。这三项 政策都需修订。亚行需要应对发展中成员体在发展过程中面临的环境和社会挑战，根据从 当前保障政策中所吸取的经验教训做出相应调整，使之适应新的贷款方式和融资工具。此 外，亚行的政策应参考其他多边金融机构及私营部门（如遵循赤道原则的金融机构1）的 成功经验。2004 年 12 月，亚行管理层批准了保障政策修订的概念性文件，以提高亚行 保障政策的效率，并确保这些政策能满足客户变化了的需求及适应新的业务机会。
国家保障系统。一个国家与环境和社会保障有关的法律和组织框架，包含国家层面、地 区层面或行业层面的执行机构和有关法律、条例、规章和程序。
重要栖息地。指那些需要特别关注的天然的或被改造了的栖息地，主要包括具有高度生 物多样性价值的地区，包括极危或濒危物种的栖息地；对特有或狭布物种具有特殊意义的 地区；对迁徙物种的生存具有特殊意义的地区；聚居物种的全球性的重要集中地或数量集 中区域；具有独特的物种组合，代表特殊的进化方式，或具有关键生态功能的地区；保持 生物多样性对当地社会具有社会、经济或文化上的重要性的地区。
IPPF
– 原住民计划框架
MFF
– 多批次贷款
MFI
– 多边金融机构
NGO
– 非政府组织
OCR
– 普通资金源
OED
– 业务评估局
SES
– 专项评估调查
SIA
– 社会影响评价
SPS
– 保障政策声明
SPU
– 保障政策修订
UNDRIP – 联合国就原住民权利的宣言
副行长 局长 处长
乌苏拉·谢菲尔·普罗伊斯（U. Schäfer-Preuss）, 知识管理和可持续发展 姚先斌，区域和可持续发展局 阿罕穆德（N. J. Ahmad）, 区域和可持续发展局环境和保障处