航信A6固定资产子系统20081020

6000.00 1000.00
050001 2 财务部 正常使用
电脑 曹会计
5 5
60 300
2007-08-30 10 5000.00 5000.00
2.4 期初卡片维护
第三步：录入辅助信息
在“资产类别”中预置了“折旧规则”和“会 计科目”，则在选择“资产类别”后，系统会 自动带出。
不管使用状况如何，一定计提折旧
变更前 变更后
变更项Βιβλιοθήκη 3.2 卡片变更 说明：1.变更时不会新增一张卡片，且只能维护变更后的
信息。
2.系统根据所选择的变动方式，自动给出变动项目。
3.参数设置了：“只允许删除修改自己制定的变更
记录” ，则不能修改他人的变更记录，且只能修改、
删除当前期间的变更记录。
4.卡片变更发生后续的业务后，不能修改、删除。
3.2 卡片变更
第一步：进入卡片变更页面
3.2 卡片变更
第二步：过滤固定资产卡片
方案一
如过滤条 件常用， 可保存过 滤方案。 输入过滤 条件
3.2 卡片变更
第三 步：选择需要变动的卡片
只能单张卡片 变动，不支持 批量变动。
3.2 卡片变更
第四步：编辑变更单 “变更方式及变更项” 在“基础数据-变动 方式”中维护。
注意：“当期所有业务审核后才能结账”，所有业
务是指折旧业务。折旧业务不审核则不能生成凭证
且折旧报表中也不能反映未审核的折旧数据，所以
建议勾选此参数。
2.3 参数设置
末期折旧有可能会存在误差，系统提供两种处理方 式：1. 最后一期按折旧方法计提2.最后一期剩余折 旧全部提完
小数位设置范围为0－6。
2.3 参数设置
050001 2 财务部 正常使用
电脑 曹会计
6000.00 1000.00 5 5 2007-08-30 10 5000.00 5000.00
60 300
2.4 期初卡片维护
第二步：录入期初卡片基础信息及原值信息
办公设备 台 直接购入
当年中启用固定资产时， 本年累计折旧与总账期 初余额中的“年累计贷 方金额”相同。
7、对资产清理的控制
2.3 参数设置
2.3 参数设置
变更影响折旧：勾选后则卡片变更或变动时会影响 当期计提折旧的金额，六个参数可以复选。
2.3 参数设置
编码方式：系统提供三种卡片编码方式，不可复选。 使用过程可以根据需要进行修改。
2.3 参数设置
结账控制：设置结账控制后，系统在结账前进行校 验，校验不通过则不允许进行结账，可以复选。
折旧的计提和未来折旧的计提。
追溯调整法－对已经计提的折旧追溯调整。
未来适用法－已经计提的折旧不再调整，数据影
响以后期间的折旧计提。
3.2 卡片变更
例：某固定资产采用平均年限法，原值800万，使用期间为10年 已经计提了3年折旧，提折旧额240万，现将使用期间改成8年。
变更
折旧期间改 成8年 以前期间折 旧调整 以后期间折 旧方法
平均年限法（二）： 折旧计算公式：每期折旧额=(原值-减值准备-累计折旧-净 残值)/(预计使用期间数-已计提期间数) 工作量法： 折旧计算公式：每期折旧额=单位折旧*本期工作量 单位折旧=(原值－减值准备－累计折旧－净残值)/(工作 总量－累计工作量)
2.2.1 折旧方法
双倍余额递减法
折旧计算公式：
3、折旧方法
说明：资产类别中的折旧信息带入卡片中，但可以在卡片 中修改，折旧的计提以卡片信息中规则为准。
第二章 初始设置
2.1 系统启用 2.2 基础数据
2.3 参数设置
2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化
2.3 参数设置
注意：
1.参数的设置直接影响折旧计算方式、时间等业 务的处理，请用户设置参数时一定要根据本单 位实际情况慎重选择。
第一步：进入期初卡片页面
期初卡片：是使用本系统时 所整理的固定资产原始资料。 需维护到系统中作为期初资 料。 在未结束初始化前，只能执 行卡片新增，不能执行变更、 清理、折旧等操作。
2.4 期初卡片维护
第二步：录入期初卡片基础信息及原值信息
办公设备 台 直接购入
仅供固定资产管理查 看使用，不参于折旧 计算。
3.2 卡片变更
说明：
5.卡片变更后已计提折旧，且折旧已经审核，则
不能修改、删除卡片变更信息。 6.卡片已经计提折旧但未审核，修改、删除变更 记录后需重提折旧。 7.卡片变更已经生成凭证，则不能修改、删除变
更信息。
3.2 卡片变更
变更业务分析： 1、非折旧要素变更——如使用部门、存放地点等 2、折旧要素变更——原值、使用年限等，涉及以前
2.2.2 资产类别
会计科目：
(1)固定资产科目——“固定资产” (2)累计折旧科目——“累计折旧” (3)减值准备科目——“固定资产减值准备” 说明： 1.资产类别中预置的会计科目，在编辑固定资产卡片 时，系统可以自动带出。 2.固定资产卡片中设置的会计科目，在编辑凭证时， 系统可以自动带出。
2.2.3 使用状况
折旧控制：一般依据“本期增加的固定资产，本期 提折旧；本期减少的固定资产，本期不提折计”的 原则计提固定资产折旧。
资产清理控制：勾选，则在计提折旧未审核时不允 许做“固定资产清理”。
第二章 初始设置
2.1 系统启用 2.2 基础数据 2.3 参数设置
2.4 期初卡片维护
2.5 结束初始化
2.4 期初卡片维护
总 账
第二章 初始设置
2.1 系统启用
2.2 基础数据 2.3 参数设置 2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化
2.1 系统启用
注：可单独使用固定资
产子系统，也可以与总 账集成使用。集成使用 时，固定资产的启用期 不受总账启用期的限制
第二章 初始设置
2.1 系统启用
2.2 基础数据
2.3 参数设置 2.4 期初卡片维护 2.5 结束初始化
2.参数设置完成后，请用户不要轻易改变，如需
改变一定要通知与之相关的操作人员。
2.3 参数设置
通过“初始化/参数设置”进入参数设置页面， 固定资产参数设置包括： 1、变更对折旧的影响
2、资产编码方式的设置
3、月末结账的控制
4、末期折旧方式
5、折旧率与资产数量小数位数设置
6、资产清理、新增时折旧的处理方式
系统概述
在使用过程中其价值需逐步分次进行转移 管理难度大
第一章
系统的作用
系统概述
实行卡片管理
系统自动计提折旧并进行费用分摊。
支持固定资卡片原值变动、停启用、部门转 移、大修记录、清理信息、成批录入、附属设备 及辅助信息等管理。
第一章
基础维护 日常业务
概述
期末处理 账表查询 生命周期查询 分类清单
2.2.5 变动方式
说明：
1、变动方式可以增加、修改、删除，但使用过
的变动方式不能删除。
2、变动方式为“变更”时，单据栏目可以进行
维护，只能在系统给出的栏目范围进行维护，不
可自定义。
2.2 基础数据
基础数据对折旧影响：
1、使用状态中定义是否计提折旧 2、资产类别中定义折旧规则
根据使用状况判定是否计提折旧. 不管使用状况如何一定计提折旧. 不管使用状态如何一定不计提折旧.
非经营性 固定资产 累计折旧
减值准备
2.4 期初卡片维护
第四步：录入使用部门情况
财务部 销售部
管理费用 管理费用
50.00 50.00 100.00
2.4 期初卡片维护
第五步：如果有辅助设备，可以进行维护
2.4 期初卡片维护
说明:
1、“*”项为必填项，固定资产必须有使用部门。 2、“资产原值、预计净残值、净值、净额”，无 需输入，系统自动回算。 3、固定资产数量最大为999999999999，系统支持 部分清理。 4、系统提供“复制”功能，可以快速录入相似卡 片。
每期折旧额=(原值－累计折旧－减值准备)*折旧率(期)
年数总合法 折旧计算公式： 每期折旧额=(原值－减值准备金额－净残值)*折旧率(期)
2.2.1 折旧方法
说明：
1.系统预置的五种计提折旧方法,仅供查看，不可 以增加、修改或删除。 2.平均年限法（二）是动态折旧法，在固定资产
原值、使用年限、净残值、累计折旧等折旧要素
第三步：卡片保存后，可进行的维护操作。
点击可以直接生 成凭证。
可以使用复制 当前卡片功能， 连续生成多张 卡片。
第三章 日常业务
3.1 卡片新增 3.2 卡片变更
3.3 卡片清理
3.2 卡片变更
卡片变更：指因固定资产使用部门、原值、使
用情况、使用寿命、改良增值等属性发生变动，
对卡片的折旧、费用分配造成影响。系统通过变 更单进行变更与管理。
系统预置了三种使用状况，可以根据需要 进行增、删、改等操作。
2.2.4 存放地点
1.系统没有预置存放地点，需手工增加。
2.对已经增加的存放地点，可以进行删除、修 改等操作。
2.2.5 变动方式
系统预置三种变动方式，即增加、减少与变更， 用户可以根据需要对变动方式及变动方式的中的 名称进行增加、删除。
第二章 初始设置
2.1 系统启用 2.2 基础数据 2.3 参数设置 2.4 期初卡片维护
2.5 结束初始化
2.5.1
结束初始化
结束初始化后，初始 的卡片不能再进行新 增、修改、删除。
2.5.1
结束初始化
“结束初始化”变为灰 色不可点击状态，表 明初始化工作已完成。
2.5.2
反初始化
2.5.2
Aisino A6 企业管理软件