宝洁公司应收帐款处理流程图
某宝洁经营部应收帐款标准流程
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
P 235。
2019某宝洁经营部应收帐款标准流程
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目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程
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某宝洁经营部应收帐款标准流程
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
P 235
精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑
2020年2月17日
精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑
2020年2月17日。
宝洁公司订单管理--订单处理流程图(doc 2页)
衡量指标： 1、订单处理时间（从收单到提货之间的时间）
2、订单满足率
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
订单管理
子流程：
Байду номын сангаас
订单处理
要素：
订单完整性检查
版本：1.0 编号：2.2.3.1 地点：总部/分部
宝 洁 公 司 订 单 管 理 -- 订 单 处 理 流程图(doc 2 页)
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
订单管理
子流程：
订单处理
要素：
版本：1.0 编号：2.2.3 地点：总部/分部
订单处理
定义： 这是分销商处理和直辖市客户订单的过程。这包括收到订单时，检查订单的完整性（如是新客户，必须在系统内建立客户），检查是否有库 存，订单输入、信用检查和日常回答客户订单的查询。
154
财务会计宝洁经营部应收帐款内部对帐流程样本
财务会计宝洁经营部应收帐款内部对帐流程样本一、目的和背景宝洁公司作为一家全球知名的消费品公司，其经营部需要与供应商、分销商等众多合作伙伴进行业务往来。
为了确保应收账款的准确性和合规性，以及及时追回欠款，财务会计部门需要建立一套有效的应收账款内部对账流程。
二、适用范围本流程适用于宝洁经营部应收账款的内部对账工作。
三、流程步骤步骤一：按照合同或协议制定账期财务会计部门根据与客户的合同或协议，制定账期，即确定应收账款的到期日。
步骤二：向经营部提供应收账款信息财务会计部门提供应收账款信息给经营部，包括应收账款的客户名称、金额、到期日期等。
步骤三：经营部与客户核对应收账款信息经营部负责与客户核对应收账款信息的准确性，确保与客户的账务一致。
步骤四：经营部提供核对结果给财务会计部门经营部将与客户核对的结果提供给财务会计部门，包括核对的账款金额、对账结果等。
步骤五：财务会计部门处理对账结果财务会计部门根据经营部提供的核对结果，对应收账款进行处理。
5.1如核对结果一致，财务会计部门不需要采取进一步行动，等待客户按照约定期限进行付款。
5.2如核对结果不一致，财务会计部门需要进一步调查原因。
可能的原因包括：客户付款遗漏、付款延迟、金额不一致等。
财务会计部门将与经营部共同调查，并采取相应的纠正措施。
步骤六：纠正措施财务会计部门在核对结果不一致的情况下，根据调查结果采取适当的纠正措施。
可能的纠正措施包括：与客户重新协商付款方式和时间、跟踪和催收欠款、调整应收账款金额等。
步骤七：更新账款信息财务会计部门根据对账结果和纠正措施，更新应收账款的相关信息，确保账款的准确性和可追踪性。
四、流程监控和完善财务会计部门应定期对该流程进行监控和评估，确保流程的有效性和合规性，并将监控结果报告给相关部门和上级领导。
同时，根据实际操作中的问题和建议，及时完善和调整本流程，提高流程的效率和可操作性。
宝洁公司会计--应收帐款处理流程图(doc 2页)
把付款和发票相对照或把折扣过入现有折扣帐
调节付款处理总额和银行帐单/手头现金
输出： 应收帐款
会计
销售代表
203
宝洁公司会计--应收帐款处理 流程图(doc 2 页)
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计：
子流程：
应收帐款处理
要素：
付款处理
版本：1 编号：6.1.1 地点：总部
输入： 1、 银行单据 2、 送 货 单 / 销 售
报告 3、 现金收据 4、 收款报告
说明： 收款与订单/送货单相配合。
收款处理
输出： 1、 客户应收帐款 2、 预付帐款
步骤：
1、 从出纳处取得现金收据 2、 从银行处取得银行单据（包括支票、汇票、银行承兑等） 3、 销售人员完成收款报告，并将收款报告及附件交收款员 4、 如没有预付款，则把付款与发票相对照，同时必须把折扣过入现有的折扣帐户，并调节付款处理总额和银行帐单。 5、 如有预付帐款，则查看系统中是否有新下的订单。 6、 如没有新下的订单，则把预付帐款和应收帐款对冲。 7、 把预付帐款信息反馈给信用控制主管
方法： 1、每日在结帐前最后过帐
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计：
子流程：
应收帐款处理
要素：
付款处理
版本：1 编号：6.1.1 地点：总部
宝洁 产品供应部
分销售
财务部
根据收款报告输入 付款处理/现金收据
人力资源
客
户
销售部 管理系统部
总经理
部
预付帐款
系统中新下订有单
与赊帐相对比
无
无
反馈预付款信息给信用控制主管
宝洁财务核心运作流程(48个流程55页).doc
宝洁公司财务计核心运作流程目的原则赊销的原则·信用额-根据客户在末来星期或月的应收帐款或销售量的预测-附加根据客户过去的付款表现和销售人员的数据作调整例如人民币1．客户的应收帐款或（销售量）末来7天/30天 30，0002．调整的因素（过去的付款表现） 0.93.调整的因素(销售人员输入) 0.84.建议信用额 30,000×0.9×0.8=21,600·赊销天数-根据客户过去的付款表现，决定多少天数客户在收货后需要付款-赊销天数可以按客户建立，或者标准的赊销天数·信用额申请-标准信用申请表需要包括附件的客户信息资料，例如：户的企业性质、经营时间，最新财务报表，客户银行资信证明和其主要客户的名单。
销售部财务部宝洁分销售客户目的准则如何增加资本收益率资本收益率=利润率×周转率（净利润/销售收入）×销售收入×资本例如：销售收入100 500产品成本97 485送货成本 1 5固定成本 1 1利润 1 9利润率1% 1.8%根据上表，增加资本收益率，我们需要增加利润率和周转率财务报表愉容资产负债表资产=负债+所有者权益资产负债目前目前现金和可变变现资金应付帐款应收帐款存货长期负债财产/厂房/设备建筑物和在建工程所有者权益固定设备投入资本未分配利润损益表收入-费用=净利润收入成本和费用—销售成本—经营/管理和其它费用—折旧—利息—所得税净利润四项总控目标-交易的授权-交易的记录-资产的合理保护-帐面资产与实际资产的对照财务会计核心运作流程支持性文件某某宝洁经营部应收帐款标准流程（样本）责任人：编写人：批准人：IDS标准操作流程手册日期：代码：目的：明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
宝洁经营部应收帐款标准流程
宝洁经营部应收帐款标准
流程
Newly compiled on November 23, 2020
目的：
明确业务员，邮纳，电脑操作员在向客户收款时各自的职责，以便系统数据能及时，准确和真实地么映客户应收款情况并能够及时准确提供信息，有效地控制客户信用状况。
原则：
１．IDS系统以销售人员下订单，仓库发出商品，根据签收回单做发货报告确定销售实现，并记录客户应收帐款。
２．分销商财务以收到客户货款和月末开出增值税发票计算销售收入，应收帐款作附助记录。
３．业务员收到客户货款交分销商财务部，财务部单独编制宝洁产品收款报告。
４．财务部负责核对电脑应收帐款数据与原始单据一致。
运作流程
职责：
１．操作员：登记应收帐款明细记录并提供客户应收帐龄分期报表对帐，计算应收帐款记录准度（RRA）。
２．业务员：负责客户收款并填写收款报告，及时做冲销应收款的记录并跟踪客户应收末收帐款。
３．应收帐目管理员：管理应收帐款帐户，及时把收款报告交给操作员更新电脑中数据。
P 235。
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1、 付款处理（包含收款报告） 2、 退货处理 3、 内部调整 4、 与客户对帐
方法： 1、与客户对帐调平即可结帐
版本：1 编号：6. 1 地点：总部
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宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计
子流程：
无
要素：
无
会计 交易
搜集 原始 单据
ห้องสมุดไป่ตู้
编制 会计 凭证
入帐
内部 调整
版本：1 编号：6. 地点：总部
汇总 报表
编制 财务 报表
财务 分析
宝洁公司—中国/分销商核心工作流程
流程：
会计
子流程：
应收帐款处理
要素：
无
应收帐款处理
说明： 根据会计程序和帐户体系表描述由会计部门完成的核心工作程序。