神开股份：财富里昂证券有限责任公司关于公司2009年度《内部控制自我评价报告》的核查意见 2010-03-20
上市公司内部控制有效性自我评价报告模板
**公司内部控制自我评估报告**公司有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定，以及中国证券监督管理委员会和上海、香港两地证券交易所的要求，依据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和财政部、审计署、证监会、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》，本公司对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面的检查，对本公司内部控制的有效性进行了审议评估。
自本公司成立至今，内部控制得到了不断的发展与完善，现将××年××月××日止年度内部控制有效性进行自我评价。
一、公司内部控制目标建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。
本公司的控制目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。
本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。
二、公司内部控制建立与实施遵循的原则(一)全面性原则。
将内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及控股子公司的各种业务和事项。
(二)重要性原则。
在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域。
(三)制衡性原则。
在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督，并同时兼顾运营效率。
(四)适应性原则。
内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
(五)成本效益原则。
在内部控制设计和实施过程中权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
三、公司内部控制制度框架与执行情况根据财政部《企业内部控制基本规范》规定，本公司建立和实施内部控制制度时,考虑了以下基本要素:内部环境、风险管理、控制活动、信息系统与信息沟通、监督检查等五项要素。
内部控制报告
深圳发展银行股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规范要求，该银行以防范风险和审慎经营为出发点，逐步建立和完善了一系列风险防范的制度、程序和方法，形成了全面、审慎、有效和独立的内部控制制度体系，对保持各项业务持续稳定发展，防范金融风险发挥了有效的作用。
为保证公司经营业务活动的正常进行，保护资产的安全、完整和经营目标的实现，本公司根据组织结构、资产结构、经营方式、外部环境以及本公司的具体情况并参照财政部的《内部会计控制基本规范》和证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，制定了一整套较为完整、科学的内部控制制度，并根据公司业务发展和经营环境的变化不断完善。
现就公司内部控制制度建立及实施情况等进行说明.（一）建立内部控制制度遵循的基本原则1、合法性原则。
内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。
2、全面性原则。
内部控制在层次上应当涵盖公司董事会、管理层和全体员工，在对象上应当覆盖公司各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。
3、重要性原则。
内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
4、有效性原则。
内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。
公司全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。
内部控制建立和实施过程中存在的问题应当通过管理评审等反馈系统得到及时地纠正和处理。
5、制衡性原则。
公司的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内内部控制报告安徽安凯汽车股份有限公司部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明去且有利于相互制约、相互监督。
履行内部控制监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。
任何人不得拥有凌驾于内部控制之上的特殊权力。
董事会关于公司内部控制的自我评估报告
证券代码：000988 证券简称：华工科技公告编号：2010-12 董事会关于公司内部控制的自我评估报告报告期内，根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》（以下简称《基本规范》）、财政部发布的《内部会计控制规范》和深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》（以下简称《内控指引》）等法律法规的要求，以2009年“上市公司治理整改年”为契机，结合公司实际，公司进一步深入开展上市公司治理专项活动，对业务流程进行了梳理、完善和补充，并组织总部及子公司相关部门和人员进行了必要的检查与评价。
现将公司2009 年度内部控制的建立健全与实施情况报告如下：一、综述公司结合《基本规范》规定的五要素和《内控指引》提出的八要素，建立健全了内部控制制度体系，基本做到了各项风险可察、可评、可控，各项措施有效可行。
（一）内部控制的组织架构公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会、董事会、监事会、经理层之间权责分明，并依法行使各自的决策权、执行权和监督权。
公司设立了的独立的内部审计部门，配置专职人员，负责公司的内部审计以及内部控制制度建立、完善及其实施。
公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了技术中心，财务部、人力资源部、公司办公室、企业管理部、企划部、审计部、国际业务部、董事会办公室等9个部门，基本贯彻不兼容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个中心及部门的责任权限。
各部门随时互通信息，确保控制措施切实有效。
公司各控股子公司及重要参股公司在一级法人治理结构下建立了完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构和业务部门。
（二）公司内部控制制度的建设情况公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章的有关规定，根据自身实际情况和经营目标制定了一系列公司内部管理控制制度，并随着公司经营发展不断完善。
神开股份：2009年年度审计报告 2010-03-20
上海神开石油化工装备股份有限公司审计报告及财务报表（2009年1月1日至2009年12月31日止）目录页次一、审计报告 1-2二、财务报表资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注1-61审计报告信会师报字（2010）第10548号上海神开石油化工装备股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海神开石油化工装备股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2009年度的利润表和合并利润表、2009年度的现金流量表和合并现金流量表、2009年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
2009年度内部控制有效性的自我评价报告
云南锡业股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
云南锡业股份有限公司董事会2009年度内部控制有效性的自我评价报告2009年，公司在大力实施低成本战略，努力克服金融危机所带来影响的同时，按《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和公司规章制度的要求，结合公司优化重构高效有序的业务流、资金流、物流、信息流、价值链的“四流一链”管理体系工作和“上市公司治理专项活动”的自查及整改情况，建立健全了一系列内部控制管理制度，有效防范了经营决策风险及管理风险，确保了公司规范运作，稳健经营。
现对公司2009年度内部控制有效性进行自我评价：一、公司内部控制的组织架构1.公司现设有股东大会、董事会、监事会，董事会下设审计委员会、提名委员、绩效薪酬委员会、战略与投资委员会等四个专业委员会。
股东大会是公司的权力机构。
董事会是公司的决策机构，对公司内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。
审计委员会审核公司内部控制制度及其执行情况；监督检查公司的内部审计制度及其实施。
监事会是本公司的监督机构,负责对公司董事、高级管理人员的行为及公司财务进行监督。
公司总经理在董事会的领导下, 组织实施董事会决议，全面负责公司的日常经营管理活动,对董事会负责。
2.公司遵循制衡性原则，结合业务特点和实际情况设立职能管理部门。
报告期内，职能管理部门由2008年度的14个变更为13个，主要是撤销原料部，设立原料分公司。
通过重新配置原料分公司，使整个原料采购工作更能适应公司的资源发展战略。
各部门都制定有各自的部门职能和岗位职责，明确各自的权利与责任，做到职责分明、相互制约、相互监督，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。
银行股份有限公司董事会年度内部控制的自我评估报告
银行股份有限公司董事会年度内部控制的自我评估报告ⅩⅩ银行股份有限公司董事会年度内部控制的自我评估报告ⅩⅩ银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本行依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定，以及中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会和上海、香港两地证券交易所的要求，按照《商业银行内部控制指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》，建立了对本行各项经营管理活动全方位覆盖、全过程控制的，能够有效实施风险识别、计量、评估、监测和缓释的内部控制体系，并持续在业务实践中加以完善改进，以提升和增强本行内部控制体系的充分性、有效性，确保其高效发挥作用，促进了本行稳健经营和长远发展。
建立健全并有效实施内部控制是本行董事会及管理层的责任。
本行董事会及管理层一直高度重视内部控制体系的建立与完善。
本行内部控制的目标是：确保国家法律、法规和本行内部规章制度的贯彻执行，合理保证业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整，提高风险管理体系的有效性，促进本行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。
本行目前的内控体系在强化管理监督及约束机制、防范金融风险，保障业务、管理体系安全稳健运行等方面体现出了较好的充分性、有效性。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到内部控制目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随本行内、外部环境及经营情况的改变而改变。
本行内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本行将立即采取整改措施。
本行已建立和实施的内部控制制度考虑了以下要素：一、内部环境ⅩⅩ年，在全球经济艰难复苏、国内经济金融运行错综复杂的情况下，本行认真贯彻国家宏观调控政策，积极落实监管机构的各项要求，按照“应对危机、创新求变、二次转型、再创辉煌”的工作方针，克服种种不利因素，及时调整应对策略，实现了资产负债业务的较快发展，并确保了年末资本充足率高于10%，全面完成了全年各项任务，总体保持了良好发展态势。
SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告 XXXX-02-05
舜元地产发展股份有限公司 关于 2009 年度内部控制的自我评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证 券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法规和规章制度的要求，公司董事会 对公司的内部控制及运行情况进行了全面检查。
现将公司 2009 年度内部控制的 有效性进行自我评价如下：一、综述 2009 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，逐步建立了符合 公司实际情况的内部控制制度和法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会 等机构的高效运作和科学决策，较好地维护了公司和广大股东的利益。
1、公司内部控制的组织架构 （1）公司股东大会是公司的最高权力机构。
股东大会能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
（2）公司董事会是公司的决策机构。
董事会负责公司内部控制体系和内部 控制规章制度的建立和完善，内部控制的监督和运行等工作。
董事会秘书负责处 理董事会日常事务。
（3）公司监事会是公司的监督机构。
监事会负责对董事、总经理及其他高 管人员的行为及各控股子公司的财务状况进行有效地监督及检查，并向股东大会 汇报工作。
（4）公司董事会下设审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核 委员会四个专门委员会。
审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核 查工作；提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进 行选择并提出建议；战略委员会主要负责对公司长期发展战略规划、重大战略性 投资进行可行性研究；薪酬与考核委员会主要负责审定公司非独立董事及高级管 理人员的考核制度并监督执行，审定公司的薪酬制度并监督执行。
（5）公司管理层负责内部控制制度的制订和执行。
通过指挥、协调、管理、彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹 彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹2、公司内部控制制度建立情况 公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》以及中国证监会 相关法律法规的有关规定， 并结合自身实际情况制定了一套较为完整涵盖生产 经营、财务管理、信息披露的内部控制制度，这些制度构成了公司的内部控制制 度体系，具有较强的指导性和操作性。
公司内部控制评价报告
公司内部控制评价报告概述本报告是对公司的内部控制体系进行评价的综合性报告。
经过对公司内部控制的评估和审计，我们就以下几个方面进行了分析和评价：1. 内部控制环境2. 风险评估和控制3. 控制活动的有效性4. 信息与沟通5. 监控与反馈内部控制环境在对公司内部控制环境的评估中，我们发现公司的管理层高度重视内部控制，建立了相应的组织结构和职责分工。
此外，公司还制定了相应的内部控制政策和程序，为内部控制的实施提供了基础。
风险评估和控制针对公司的重要风险和业务流程，我们对其风险评估和控制措施进行了审计。
我们发现公司在识别和评估风险方面做得较好，并采取了适当的控制措施来降低风险。
控制活动的有效性通过审计公司的控制活动，我们发现公司的控制措施有效地降低了风险，并确保了业务的正常运转。
此外，公司还及时对控制活动进行了测试和更新，以确保其持续有效。
信息与沟通公司拥有有效的信息和沟通系统。
重要信息能够及时传达给相关部门和人员，并且能够确保信息的准确性和完整性。
监控与反馈公司建立了监控机制，对内部控制的执行进行了定期检查和评估。
同时，公司也收集和分析了相应的反馈信息，并及时采取相应的纠正措施。
结论综合评价来看，公司的内部控制体系都已较好地运行和实施。
然而，我们也发现一些可以改进的地方，包括进一步加强风险评估和控制、加强信息系统的安全性等。
我们建议公司在各个方面进一步优化内部控制，以提高企业的整体运营效率和风险防范能力。
请注意，本报告仅对公司内部控制体系进行评估，不涉及其他方面的事项。
对于报告中提到的具体控制措施和问题，请参阅附录部分的详细说明。
附录：详细说明。
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财富里昂证券有限责任公司
关于上海神开石油化工装备股份有限公司
2009年度《内部控制自我评价报告》的核查意见
财富里昂证券有限责任公司（以下简称“本公司”）作为上海神开石油化工装备股份有限公司（以下简称“神开股份”）首次公开发行股票持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对神开股份2009年度《内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见：
一、本公司对神开股份《内部控制自我评价报告》的核查工作
本公司保荐代表人认真审阅了神开股份2009年度《内部控制自我评价报告》，通过询问神开股份董事、监事、高级管理及内部审计等人员、查阅神开股份股东大会、董事会、监事会、总经理办公会等会议文件以及各项业务和管理规章制度的方式，从神开股份内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等方面对其内部控制的完整性、合理性、有效性和《内部控制自我评价报告》的真实性、客观性进行了核查。
二、神开股份内部控制的基本情况
（一）神开股份的内部控制环境
神开股份十分重视内控体系的建立健全工作，通过加强内控理论学习、健全内控组织架构、完善内控制度，已经建立了一个科学合理的内部控制体系，并形成了根据管理需要及内外环境的变化及时对其内部控制制度予以改进的内控理念。
1、内部控制组织架构
神开股份积极建立现代企业制度，不断完善法人治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责、相互制约的工作机制；同时，明确界定内部各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和问责制度，设立了内部审计部门，确保各部门、岗位之间相互制衡、相互监督。
2、内部经营管理体系
神开股份的经理层根据相关法律法规并结合公司实际情况，建立了以《内控管理制度（流程）》为核心，由《核心业务流程》、《ERP系统管理办法》、《QHSE 体系文件》、《信息安全管理制度》等一整套管理制度相配套的内部经营管理控制制度。
其中，《上海神开石油化工装备股份有限公司内控管理制度（流程）》，从十二个方面对公司经营管理层面的各岗位、各环节的职位分工、工作流程进行了详细规定。
以上措施确保董事会的各项决策得以有效实施，提高了神开股份的经营管理水平与风险防范能力
3、内部审计部门
为进一步完善神开股份内控体制，加大内部控制监督检查力度，神开股份董事会下设了审计部并配备专职人员，在董事会审计委员会的领导下，独立开展内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对神开股份及下属子公司的财务收支、重大生产经营活动、对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等进行审计与核查，对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等进行评价。
通过审计监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，分析问题的性质和产生的原因，提出整改方案并以适当的方式及时报告董事会。
（二）神开股份内部控制体系建设
1、重新修订《公司章程》
神开股份按照《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司特别规定》、《中小企业板投资者权益保护指引》、《关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知》、证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》等制度规定，对《公司章程》的有关条款进行了修订，从而使《公司章程》符合相关法律法规的要求。
2、制定并完善了部分规章制度
神开股份根据《上市公司内部控制指引》的要求，补充制定或修订了《公司内部控制制度（流程）》、《信息披露制度》、《内部审计工作制度》、《募集资金管理办法》等，使内控制度体系建设更加完善。
3、设立内部审计部门
神开股份设立了专门的内部审计机构并配备了专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下独立行使审计监督职权。
对募集资金使用、对外担保、子公司重点经营活动、三季报等开展了内部审计，并提出审计意见。
（三）神开股份内部控制的执行情况
1、对子公司的管理控制
根据下属全资子公司的《公司章程》，神开股份在子公司层面不设立股东会和董事会，由董事会向全资子公司派执行董事和监事，子公司的重大决策和经营行为均由执行董事决定，子公司没有对外投资权和利润分配权。
神开股份对各子公司的机构设置、人员编制、高管任免、财务管理等，实行统一管理，保证了神开股份对子公司在经营管理上的控制能力以及确保子公司的经营方向符合整体战略发展目标。
2、关联交易的内部控制
神开股份已明确划分了股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定了关联交易事项的审议程序和回避表决制度。
在董事会审议关联交易事项时，监事会、独立董事均对关联交易的必要性、合规性、定价公允性发表了审核意见。
年度内神开股份的关联交易事项主要有：1.与子公司上海神开气体技术有限公司之间的购买甲烷和硫化氢等特种气体的交易；2.与子公司上海神开气体技术有限公司、上海神开投资管理有限公司之间的厂房租赁交易；3.与子公司上海神开投资管理有限公司之间的后勤服务交易。
以上交易已经2008年度第一次股东大会审议通过，并事先签订采购合同或书面协议，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
3、对外担保的内部控制
神开股份对外担保的类型全部为向下属全资子公司提供补充流动资金的银行贷款担保，贷款合同与担保合同的签订均严格依照《公司章程》授权范围内进行。
神开股份未发生向合并报表范围以外的公司提供担保的情况。
4、募集资金的内部控制
神开股份根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》，制定了《上海神开石油化工装备股份有限公司募集资金管理方法》，募集资金严格按照规定
存放在专项账户集中管理，神开股份及其下属全资子公司分别与开户银行、保荐人签订了《募集资金三方监管协议》。
神开股份制定了严格的募集资金使用审批程序和管理流程，保证募集资金按照招股说明书所列资金用途使用，审计部定期对募集资金的使用情况进行检查并出具专项审计报告。
截至2009年末，神开股份未发生将募集资金用于质押、委托理财或其他变相改变募集资金用途的投资，募集资金不存在被占用或挪用现象。
5、重大投资的内部控制
自公司上市至2009年末，神开股份未发生新的重大投资。
6、信息披露的内部控制
神开股份根据《上市公司信息披露管理办法》的有关规定和要求，制订了《信息披露制度》,明确了内外信息沟通和披露的工作流程和岗位的职责权限。
神开股份明确了董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露工作的直接主管人，规定了重大信息内部报告、传递、审核、披露程序，建立了信息保密制度。
神开股份严格按照有关制度规定进行信息披露或申报，没有出现披露遗漏、推迟或因信息披露其它问题被深圳证券交易所或上级监管部门实施批评或谴责等情况，没有出现提前泄漏公司未正式披露信息的事项。
三、本公司对神开股份《内部控制自我评价报告》的核查意见
作为神开股份首次公开发行股票持续督导的保荐人，本公司经上述核查后认为：神开股份现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；神开股份的《内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
（以下无正文）
（本页无正文，为《财富里昂证券有限责任公司关于上海神开石油化工装备股份有限公司2009年度《内部控制自我评价报告》的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
成曦谭军
财富里昂证券有限责任公司
2010年3月12日。