农村金融不良资产整体处理技术分析
金融不良资产评估及案例分析
金融不良资产评估及案例分析
金融不良资产评估是从投资行为的角度出发，运用金融理论和技术分
析手段，对金融机构面临的不良资产进行科学评估。
特别是在金融危机的
影响下，不良资产评估的价值被社会充分认识，得到了越来越多的关注。
下面我们来详细分析一下这一方面的内容。
1、不良资产评估的定义和类型
不良资产评估，是一种投资管理行为，即用经济学、金融学及财务分
析理论，通过对金融机构面临的各种风险，来评估金融机构面临的不良资产。
不良资产可分为两大类：潜在不良资产和确认不良资产。
潜在不良资
产是指未来不良资产的概念，其特征是一种可能发生但未发生的不良资产，如贷款具有系统性风险；确认不良资产，是指已经发生的不良资产，即可
以直接计入财务报表的不良资产，其特征是它已经发生、定性已经确定，
不良现象通常有发生过度延误和欠息及拖欠行为。
2、不良资产评估的目的及方法
不良资产评估的目的是要使企业的资本结构更加完善，减少企业的风险，提升企业的效率；不良资产评估的方法包括预测模型法、统计模型法、金融投资管理方法等。
金融不良资产处置的模式研究
金融不良资产处置的模式研究金融不良资产是指在金融机构贷款和投资等业务中所出现的不能收回本息或者不良影响较大的资产。
不良资产对金融机构的稳定运营和社会经济的健康发展都带来不利影响，因此，不良资产的处置是一个重要的问题。
本文将从处置模式的角度，探讨现阶段我国金融不良资产处置的模式，同时对其优缺点进行分析。
一、金融不良资产处置的模式概述金融不良资产的处置模式大致可以分为以下四种模式：直接销售、债权转让、委托管理和资产证券化。
1.直接销售直接销售是指银行直接将不良资产出售给投资者，由投资者接手处理。
这种模式的优点是快速出清不良资产，减少银行持有不良资产的时间，也不会对银行的资产质量产生进一步的影响。
但其缺点也十分明显，银行可能因为此操作而面临损失，同时也可能会影响信誉等因素。
2.债权转让债权转让是指银行将不良资产的债权出售给其他金融机构或个人。
该模式优缺点的解析同时也与直接销售非常相似。
3.委托管理委托管理是指银行将不良贷款委托给其他专门机构进行管理和处置，中介机构可定期报告处置情况。
该模式的优点是银行可以依托中介机构的专业能力来更好地处置不良资产，而不会对其信誉等带来太大的影响。
但其缺点也明显，也就是整个过程太长，并且成本过高，不利于资产资本回收率。
4.资产证券化资产证券化是指银行将不良资产进行分散化组合之后，发行相应证券，以期在资本市场上获得较高收益。
该模式的好处在于不良资产得到有效处置，发行证券也在资本市场上得到了优秀的表现，使得投资盈利空间得到进一步的保证。
此模式也有其缺点，如发行过程的复杂性、证券市场的风险等。
二、处置模式改革的发展趋势1.加强外部协调机制处置不良资产需要协调银行、中介机构和投资机构等各方利益，以实现各方的利益最大化。
外部协调机制的加强能够更好地保证各方的利益，使得处置模式的改革能够更有效地实现。
2.创新处置模式既然处置模式的传统应用存在种种问题，那么我们就需要改革创新，研究更加效果显著的更加科学的处置方式。
不良资产处置解决方案
不良资产处置解决方案什么是不良资产？不良资产是指银行或其他金融机构贷出去的资产，借款人无法如期偿还贷款本金和利息，导致金融机构无法收回原有资产或者整体价值大幅贬值的资产。
常见的不良资产主要包括不良贷款、不良债券、不良租赁资产等。
不良资产给金融机构带来的风险是显而易见的，因为它们可能会影响金融机构的财务状况，并可能导致银行的破产。
因此，对于金融机构来说，处理不良资产就变得非常重要。
不良资产的解决方案一般来说，金融机构在面对不良资产时，可以选择以下几种解决方案：1. 转让不良资产一种处理不良资产的方法是通过转让不良资产的方式来处理。
金融机构可以将不良贷款或其他不良资产出售给其他投资者或机构，从而在资产负债表上减少不良资产的规模。
这种方式在不同情况下可能会产生不同的结果。
如果金融机构能够成功出售其不良资产，那么它可以收回部分或全部未偿还的贷款，从而缓解资产负债表的压力。
然而，如果金融机构无法出售其不良资产，那么它将不得不为不良资产拨备资金，这会对其财务状况造成影响。
2. 重组不良资产另一种处理不良资产的方法是通过重组不良资产来处理。
这种方式包括撤销、合并、转让或出售不良资产的部分或全部权益，从而提高其价值或降低其风险。
这种方式会对金融机构产生正面的影响，因为它可以通过重组不良资产来减少相关的损失和风险。
此外，通过将最终收益提高到最高水平，机构可以最大化其资产的价值和收益。
3. 以资换资金融机构可以采取以资换资的形式来处理其不良资产。
这种方式意味着会使用一些实物资产（如房地产或股权）来交换不良资产。
这种做法可以有效地减少不良资产对金融机构的影响，同时也可以提高这些金融机构在市场上的地位和影响力。
然而，这种方式也有可能失败，因为它需要找到一个有兴趣接受这种交易的相应方。
由于没有充足的市场利润和价值，许多交易可能会无法完成。
4. 集中处理集中处理是指金融机构将其不良资产集中处理，以尽快清除剩余不良资产，减少金融机构的潜在损失。
如何对金融不良资产进行处置
如何对金融不良资产进行处置我国商业银行积累了巨额不良贷款，金融不良资产处置不利的主要症结在于市场高度垄断且被分割，交易信息不对称，难以形成资源的有效流动。
建立金融不良资产统一处置市场，是解决金融不良资产的有效途径。
一、金融不良债权处置概述金融不良资产，主要是指银行不良贷款。
根据1998年中国人民银行发布的《贷款风险分类指导原则（施行）》规定，我国银行不良贷款的范围包括贷款管理“五级分类”中的后三级，即次级贷款、可疑贷款和损失贷款。
次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑贷款是指借款人无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也肯定会造成一定损失。
损失贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
由于银行不良贷款的产生不是孤立的，企业间不良债权对银行不良贷款的形成有巨大的联动效应。
因此，研究金融不良资产处置问题，必须同时研究解决企业间的不良债权问题。
我国企业间的不良债权主要是商业信用形成的应收账款中的付款方出现主观逃赖账、支付危机、破产倒闭等形成的呆坏账，而企业之间正常的赊销行为形成的应收应付款（合同到期后不超过半年的）不列其内。
为了解决我国的金融不良资产问题，近年来，我国政府采取了一系列措施，由于我国在加入WTO时承诺2006年底金融市场全面开放，金融不良资产正严重阻碍国有银行的商业化进程与国际竞争力的提高。
因此，必须果断采取措施加快金融不良资产的处置，否则将付出沉重的处置成本。
二、金融不良资产处置手段分析我国金融不良资产的形成有多方面的原因，有体制的问题，也有制度的问题。
解决金融不良资产问题，如果依靠体制的转变和制度的完善，需要较长的时间。
我国目前采用的金融不良资产处置手段，大多借鉴国外处置金融不良资产较为成功的经验。
那么，现行处置手段的症结在哪里，主要在于没有充分发掘不良资产错综复杂的债务关系，处置市场高度垄断，交易信息不对称，处置资源严重分割，难以形成有效的整合资源交易市场。
农村信用社不良资产清收方法介绍
农村信用社不良资产清收方法介绍农村信用社不良资产清收方法介绍农村信用社不良资产清收方法介绍农村信用社的不良贷款，长期以来一直是困扰信用社发展的顽疾。
为有效提升资产质量，降低清收成本，农信社采取多种措施并总结出了一套行之有效的清收方法，下面，介绍比较常用的30种方法，供大家学习借鉴。
1.信用标识法。
以贷户是否主动还息和还息的次数为参照，贴上“好、中、差”的信用标识。
2.感情投入法。
对欠贷户，清收时切忌语言强硬，伤害感情，激化矛盾。
要有同情心，善用换位思考，分析利弊，引导贷户。
3.参与核算法。
主动参与贷户生产经营核算，帮助贷户降低成本、提高盈利，为不良贷款回收做好铺垫。
4.帮助讨债法。
结合参与核算法，准确掌握欠贷户应收账款的笔数、金额、拖欠时间及欠账方的基本情况，给贷户清收应收账款支招，帮助贷户讨债，以达到清收盘活的目的。
5.出谋划策法。
有针对性地给贷户出谋划策，力求扭转其经营困境，贷户一旦走出困境，就会感激清收人员，清收迎刃而解。
6.注入资金法。
在搞好调研的基础上，区别情况，对个别具有潜力的贷户，根据贷户需要重注一定的信贷资金，帮助贷户尽快恢复生产，走出困境。
等贷户经营好转、收益稳定时，再逐步清收。
7.借助关系法。
对贷户亲朋进行筛选，找出能影响贷户的关键人物，由其劝贷户归还贷款，或与关键人物共同与贷户探讨还款问题，从中寻找出最佳的还款途径。
8.外部调解法。
利用村干部、乡镇政府干部、公安干警、政法及民政干部等这些公信力较强的人充当第三者，以中间立场出现，帮助分析利弊，拉近双方距离，化解矛盾，进行有效调解，促其归还贷款。
9.人员交换法。
果断调换清收人员，变换清收方法，给贷户施加应有压力，达到清收的目的。
10.暗渡陈仓法。
对重形象、好面子的贷户，可故意透露与其亲朋好友、同学、同事、乡村干部、上级领导关系很好，让他们共同出面给贷户做工作，紧紧抓住贷户担心赖账行为被交际圈内人士知晓的心理，以掌握清收工作的主动权。
农村信用社不良资产的形成与处理对策
农村信用社不良资产的形成与处理对策［摘要］农村信用社不良资产偏高已经影响到农村信用社的改革，也削弱了农村信用社支持地方经济的发展能力和持续盈利能力。
但不良贷款形成的原因是多方面的，处理好不良贷款也不单纯是一项业务。
笔者以Ｓ信用社为例进行样本分析，就不良资产的形成和处置提出意见和建议。
［关键词］农村信息用社；不良资产；形成；处理；对策1S信用社信贷资产质量情况S地是常宁市北端的一个工业小镇，以生产铅、锌、金、银等贵金属而享誉全国。
该镇人口总数达８２０００人，其中城镇工商户口５万余人。
依托水口山矿务局，该镇衍生了一大批以化工、冶炼为主业的小型民营企业，形成了以工贸为主、农业为辅的特色地域经济，年税收贡献超3亿元。
若单纯从经济基础的角度来推断，S信用社的信贷环境应该是很优良的，真实情况如何，我们以S信用社为样本，对该社进行情况分析。
至２０１０年１２月底，S信用社贷款余额为１６２７１．７万元（表内外合计）。
其中，不良贷款为３４７１．３万元（其中央行置换贷款５８８．８万元，表外科目贷款４２．９万元），不良贷款占比率为２１．３％，剔除置换贷款与表外科目贷款，不良贷款率为１８．１％，其具体分布见表1。
2 S农村信用社不良贷款的结构分析其形成原因S信用社不良贷款有其历史原因。
在从传统计划体制向社会主义市场经济转轨的过程中，农村信用社的变革受从业人员整体素质、社会经济发展趋势、地域经济发展水平、金融业开放及同业竞争态势等诸多因素的影响和制约，经历了艰辛的探索，付出了惨重的代价。
（１）粗放的信贷管理模式对企业和个人的风险评估不足导致贷款沉淀。
20世纪90年代初期，中国现代工商文明初露峥嵘，此时也正是农村信用社存、贷规模迅速扩大的开始。
客观上讲，这本来是金融机构发展壮大的一次机遇。
遗憾的是，农村信用社的从业人员没有系统的金融从业理念与管理水平，与当时新兴的一大批农民企业家一样，于浮躁中诞生，在迷糊中长大，成长过程缺乏经验。
不良资产处置方式探究与分析
不良资产处置方式探究与分析随着中国经济大环境的逐渐发展，不良资产逐渐增多，不良资产处置方式越来越成为金融业务中的一个重要环节。
不良资产主要包括无法收回的债务、已经过期的贷款、无法回收的不良资产等。
不良资产应采取有效的处置方式，以减少不良资产对金融机构及整个金融市场的负面影响，维护金融市场秩序，促进经济稳定发展。
不良资产处置方式包括直接处置和转让处置两种方式。
直接处置是指将不良资产交由专业公司或内部处置部门采取资产处置方式，通过贷款委托、法院诉讼、现场拍卖等方式进行管理，通过现金回收等方式进行资产处理。
直接处置是不良资产处置的常见方式，对于不良资产治理效果良好，强化了金融机构对不良资产的管理意识。
转让处置是指将不良资产或不良资产相关债权转让给专业的金融机构或金融资产管理公司进行处理，以达到处理不良资产的效果。
这种方式更多地关注传统金融行业不能处理和解决的问题，如混乱的二级资本市场、海外不良资产等。
转让处置是不良资产处理模式中比较高效的方式，能够提高不良资产回收的效率。
以上两种方式各有优缺点，不同金融机构应结合自身特点采取不同的处置方式。
在实际操作中，不良资产处置方式应遵循以下原则。
首先，不良资产处理应注重市场运作。
要通过竞争方式确定不良资产的交易价格、交易方和操作方式等，深化市场化改革，提高不良资产处置的效率和竞争力。
其次，不良资产处置应建立完善的市场规则。
确立不良资产转让、资产评估、拍卖程序、价值评估原则和债权处置程序等细节问题，健全不良资产风险管理制度，加强监管与配套政策的制定，提高不良资产处置的安全和可靠性。
再次，不良资产处理应坚持创新发展。
要加强不良资产处理研究和管理，探索新的不良资产管理方式，如信用风险转移、证券化、债券违约担保等，提高不良资产处置的质量和效率。
最后，不良资产处理应强调法制化操作。
建立完备的法律制度，强化执行力度，提高不良资产处置的效果和实际效益。
综上所述，有效处置不良资产是维护金融市场秩序、促进经济稳定发展的必要措施。
农村信用社如何做好不良贷款清收处置及措施
9.内部激励和培训：建立激励制度，奖励贷款工作人员积极参与不良贷款清收处置。同时，为工作人员提供培训，提升他们的不良贷款处置能力。
10.征信共享与合作：与其他金融机构和征信机构建立信息共享机制，及时获取借款人的信用信息，减少不良贷款风险。
农村信用社如何做好不良贷款清收处置及措施
农村信用社要做好不良贷款清收处置工作，涉及多个方面的措施和策略。有效的清收处置不仅有助于维护金融构的健康发展，还能保护社会金融秩序，提升金融机构声誉。以下将详细阐述农村信用社如何做好不良贷款清收处置，以确保其高效、合规地管理不良资产。
1.风险防范与控制：农村信用社在贷款发放初期就应强化风险管理，从源头上控制不良贷款的风险。在贷款前，应严格审查借款人的信用记录、还款能力、借款用途等信息，确保贷款的合理性和可行性。
5.担保物处置：如贷款有担保物，农村信用社可以依法将担保物处置，以弥补不良贷款的损失。担保物处置需要遵循法律程序，确保合法合规。
6.法律手段与执行：在借款人拒绝还款或违约情况严重时，可以采取法律手段，如申请法院判决，通过执行拍卖等方式追回债务。
7.资产转让与出售：将不良贷款出售给专业的资产管理公司或债务收购机构，转移不良资产风险，以获取一定比例的回收资金。
11.客户教育和风险提示：加强客户教育，让借款人充分了解贷款的义务和责任，提高还款意识。同时，在贷款过程中向借款人清晰地提供风险提示。
12.合规管理：清收处置过程中，农村信用社必须严格遵循相关法律法规，确保合规操作，避免违规行为。
综上所述，农村信用社要做好不良贷款清收处置工作，需要综合运用风险管理、催收手段、法律手段等各种措施，灵活应对不同情况。合规经营、早期干预、风险防范是做好不良贷款清收处置的基础，而与客户沟通协商、债务重组等策略则有助于化解问题，最终实现贷款风险的有效控制。