财务人员岗位工作手册
会计师事务所会计员工手册
会计师事务所会计员工手册第一章：引言欢迎加入我们会计师事务所作为一名会计员工！作为会计师事务所的重要成员，你将承担着关键的财务和会计职责，为客户提供优质的服务。
这份手册将为你提供必要的指导和信息，帮助你适应和成功地履行你的工作职责。
第二章：公司概况2.1 公司历史与背景我们公司成立于1990年，是一家专业的会计师事务所，提供各种财务和会计服务。
我们拥有广泛的客户群，涵盖了各个行业和规模的企业。
2.2 公司愿景和使命我们的愿景是成为业界的领导者，通过为客户提供卓越的会计服务，推动他们的业务发展。
我们的使命是以诚信、专业和创新为基石，为客户提供准确和可靠的财务信息。
2.3 公司价值观我们的价值观是以客户为中心，追求卓越，始终保持诚信和透明。
我们鼓励员工团结合作，提倡持续学习和专业成长。
第三章：岗位职责3.1 会计员的角色和职责作为会计员，你将负责处理公司和客户的财务记录，包括账务录入、凭证审核、报表生成等。
你将与其他部门密切合作，确保财务信息的准确性和及时性。
3.2 工作流程和指引我们将为你提供详细的工作流程和指引，以帮助你顺利完成各项日常任务。
在接手新项目或遇到困难时，你可以参考这些指引，并随时向上级寻求支持和指导。
第四章：准则和规范4.1 会计准则和规范作为会计员，你需要遵守相关的会计准则和规范，包括国际财务报告准则（IFRS）或国家会计准则等。
你需要深入了解这些准则，并在处理财务信息时严格遵守。
4.2 保密和信息安全公司的财务信息和客户数据是极为重要的资产，你需要对其保密并确保信息安全。
不得将机密信息泄露给未授权的人员，同时要妥善保存和管理相关文件和资料。
第五章：专业发展5.1 培训和学习机会我们鼓励员工参加培训和学习活动，提升自身的专业能力和知识水平。
公司将提供丰富的培训资源和机会，帮助你不断成长和发展。
5.2 职业规划我们支持员工的职业发展，并提供晋升和发展的机会。
如果你有明确的职业目标或发展计划，我们愿意与你一起制定并实施，以帮助你实现个人和职业目标。
财务制度手册
目录01、财务部日常工作制度 (4)02、财务部内部稽查审核制度 (7)03、财务岗位分工与设置制度 (11)04、财务部会计岗位轮换制度 (16)05、财务部会计工作交接制度 (17)06、会计档案管理制度 (19)07、电算化管理制度 (26)08、企业税务管理制度 (28)09、税务风险管理制度 (33)10、购销发票管理制度 (38)11、发票接受复核管理制度 (42)12、增值税专用发票特别核查管理制度 (43)13、合同财务会审管理制度 (44)14、销售流程管理制度 (45)15、采购流程管理制度 (47)16、账务基本核算制度 (48)17、财务报销流程管理制度 (55)18、成本核算管理制度 (64)19、筹资管理制度 (75)20、存货管理制度 (81)21、固定资产管理制度 (86)22、生产物料流程管理制度 (95)23、无形资产管理制度 (96)24、投资管理制度 (99)25、资金预算管理制度 (106)26、资金支付审批一般管理规定 (109)27、货币资金日常管理制度 (110)28、备用金管理制度 (115)29、会计人员岗位配备管理制度 (118)30、票据管理制度 (119)31、收据管理制度 (119)32、财务印章管理制度 (119)33、货币资金稽核管理制度 (123)34、应收账款管理制度 (124)35、逾期应收账款管理制度 (132)36、采购及应付账款管理制度 (135)37、应收账款坏账损失审批内部控制制度 (139)38、全面预算管理制度 (144)39、财务报告及管理报表编制制度 (151)40、财务分析制度 (160)41、成本管理控制制度 (166)42、经济合同的管理办法 (172)25、内部控制制度一般性规范 (174)46、内部牵制制度 (176)47、CFO的工作职责 (181)48、财务经理的工作内容 (186)49、财务部绩效考核管理办法 (189)财务部日常工作制度1.目的为了规范财务部工作，清晰界定部门工作职责，根据机构设置方案及相关基本管理制度，确立本制度。
2018年财务出纳工作手册-word范文模板 (4页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财务出纳工作手册财务出纳工作手册一、日常工作：1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理。
2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行。
3、根据会计提供的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。
4、坚持财务手续，严格审核(凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付)，对不符手续的凭证不付款。
二、其他工作1、迎接公司上市财务审计，准备所需财务相关材料为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。
在工作中，我忠于职守，尽力而为，领导和同事们也给了我很大的帮助和鼓励。
2.完成领导交付的其他工作。
三. 回顾检查自身存在的问题，我认为：一、学习不够。
当前，以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基储专业知识、工作方法等不能完全适应新的工作。
二、对针对以上问题，今后的努力方向是：加强理论学习，进一步提高工作效率。
对业务的熟悉，必须通过相关专业知识的学习，虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力，努力学习，争取在明年取得会计从业资格证书。
综上所述。
在过去的几个月中，付出过努力，也得到过回报。
人到中年，用严肃认真的态度对待工作，在工作中一丝不苟的执行制度，是我们的优势。
我坚持要求自己做到谨慎的对待工作，并在工作中掌握财务人员应该掌握的原则。
作为财务人员特别需要在制度和人情之间把握好分寸，既不能的触犯规章制度也不能不通世故人情。
只有不断的提高业务水平才能使工作更顺利的进行。
在即将到来的201X年，我会扬长避短，更好的完成本职工作。
【扩展阅读篇】工作总结格式一般分为：标题、主送机关、正文、署名四部分。
财务部工作职责
财务部工作职责财务是任何一个企业的经济命脉，财务工作的优劣将直接影响到企业的生存、发展和消亡，为充分发挥财务会计的记录、核算、反映、监督以及参与控制、决策等职能作用，用科学规范的专业技能作好经营管理辅助、当好参谋，让企业在生存中进一步发展，在发展中通过增收节支、持续增长，达到资本积累、形成规模效益，从而获取持续、高额的利润，实现现代化的高效经营管理目标，使企业发展成为社会企业、体现社会价值、获取社会利润，特针对本企业实际情况制定以下财务会计工作手册：一、机构设置：1、设立总校财务部、直属分校会计科，从上至下，实行“金字塔”管理模式。
2、职务设置：①财务部：由任财务总监管辖，下设财务部长、财务主任、财务助理、会计、出纳、收银；②直属分校会计科：设会计、出纳、收银（业务规模较小时，出纳可兼收银）；3、岗位及任免制度：①总校和各直属分校财务人员由总校财务部统一考核、聘用、分配；②总校和各直属分校财务人员的任免、调动等必须服从总校财务部的统一管理；③结合内控机制，每一年度终了或根据特殊需要，对各财务人员作轮换制调动。
二、执业素养：1、必须严格按照财务规章制度实施各项工作，不得滥用职权、贪污受贿、徇私舞弊；2、必须严密保守本企业各项机密及本企业的内部信息、资料、数据，不得泄漏、传播、出卖；3、必须不断强化自己的工作能力，学习了解新的财务法规，追求团队精神，融入到企业文化中，从而共同上进。
三、工作职责及操作规范：1、财务部长a、工作职责①不定期抽查审计总校及各分校的一切财务活动，按季定期审计会计、出纳（含直属分校）的财务工作；②分析月度、季度、年度财务报表，并编制财务报告书上报校长；③定期组织召开月度、季度、年度的财务工作会议；④考核各财务会计人员的工作，为年终考评提供标准，并根据综合能力及素质，提交财务会计人员的任免、提拔、调级、解聘的建议；⑤编制并参与签署公司的一切经济类合同文书；⑥编制财务收支计划，制订年度财务预、决算方案；⑦参与公司的筹资、投资、分配等重大财务决策，并提交建议书；⑧不定期抽查和定期盘查总校及分校的资产，上报结果、建议及规划；⑨根据企业的发展状况以及外部环境的变化，即时修订各项财务制度和工作手册。
酒店财务部SOP
三十二号酒店SOP运营手册——财务部第一部分财务部组织架构人第二部分岗位职责一、财务部经理职位名称：财务经理直接上司：总经理直辖下属：会计主管、出纳、库管、采购、网络管理员、收银领班岗位概述：协助总经理提高三十二号酒店经营管理水平，做好参谋与助手，控制成本费用；督促检查日常的会计核算工作，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
工作职责：1.在总经理的领导下，执行国家经济政策、财经制度、执行企业会计制度，协助总经理对三十二号酒店财务、资金、成本、费用进行管理。
2.参与审核各项经济合同及大宗物资采购合同，负责合同款项付款的审核及合同保管。
3.参与审核各项财产、物品的外调、出售、报损。
4.监督应收账款控制指标实施情况，审核应收帐的调整帐项和坏帐处理，保证客户消费利益和三十二号酒店经济利益准确性。
5.加强成本控制，建立健全三十二号酒店的成本管理制度，经常检查材料的购进、验收、使用、库存及盘点情况。
6.负责组织、呈报各种财务报表，组织建立会计核算系统，督促检查日常的会计核算工作，保证核算工作的正确性。
7.负责监督、控制三十二号酒店的财务政策的正确执行，控制费用开支，随时掌握最新的财务动向，根据实际工作需要，不断对现有财务政策和操作程序进行补充、修改。
8.负责与财政、税务等部门的业务联系，遵守国家税法规定，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
9.负责财务部的日常行政管理工作，监督检查财会人员的工作现状、业务技能及各项制度的执行情况。
10.负责拟定财会人员的岗位职责，分配工作任务，同时负责财务部人员的培训工作。
二、会计主管职位名称：会计主管直接上司：财务经理直辖下属：审计岗位概述：对所有入账资料要在结账前及时完成，协助财务经理组织好每月的结账工作。
工作职责：1.负责总账的登记及各种账目账账相符的核查，包括会计报表，会计帐薄，会计凭证及会计核算的原始资料，并编制有关的会计凭证。
2.负责三十二号酒店固定资产的帐务管理工作，并负责固定资产明细账，低值易耗品备查帐的核算工作。
国子软件食堂财务操作手册
国子软件食堂财务操作手册一、引言随着我国教育事业的发展，学校食堂作为学生日常生活的重要保障，其财务管理工作日益受到重视。
为了规范国子软件食堂财务操作，提高财务管理水平，确保资金安全，特制定本手册。
本手册主要包括食堂财务操作流程、财务风险防控、食堂财务人员岗位职责与培训等内容。
二、食堂财务操作流程1.日常收支管理食堂日常收支管理主要包括现金收付、发票管理、日常报销等工作。
严格执行国家现金管理制度，遵循“日清月结”的原则，确保资金安全。
2.食材采购及成本控制食堂食材采购应遵循公开、透明、公正的原则，与正规供应商签订合同。
财务部门要配合采购部门做好成本控制工作，定期对食材价格进行分析，确保食材质量的前提下降低成本。
3.食堂费用结算食堂费用结算包括原材料采购款、员工工资、水电煤费用、租赁费用等。
财务部门要严格按照合同约定进行结算，确保各项费用及时、准确地支付。
4.财务报表制作与分析财务部门应定期制作食堂财务报表，包括收入、支出、利润等指标，并对报表进行深入分析，为食堂运营提供数据支持。
同时，要关注食堂财务状况，对异常情况及时报告。
5.税务申报与合规食堂财务部门要熟悉国家税收政策，按照规定及时申报纳税，确保税务合规。
同时，要关注税收优惠政策，降低税收负担。
三、食堂财务风险防控1.内部控制制度建设建立健全食堂财务内部控制制度，确保财务操作规范。
内部控制制度应包括岗位职责划分、权限控制、审批流程等内容。
2.防范现金被盗、侵占现象加强现金管理，设立专门的现金柜台，配备监控设备，确保现金安全。
对于较大金额的现金支出，可采用转账支付方式，减少现金流通。
3.防止虚假发票、违规报销严格发票审核制度，加强对发票真伪的识别能力。
对于疑似虚假发票，要及时上报，严肃处理。
加强报销审核，防止违规报销现象发生。
四、食堂财务人员岗位职责与培训1.岗位职责划分根据食堂财务工作的特点，合理划分财务人员岗位职责，确保各项工作有序进行。
岗位职责可包括：现金管理、发票管理、报表制作、税务申报等。
资金财务工作手册
日期: 2002.11 资金财务部索引1. 目的： (5)2. 范围： (5)3. 参考资料： (5)4. 定义： (5)5. 资金财务部职责范围、组织架构表及岗位职责： (5)5. 1 职责范围 (5)5. 2 组织架构表 (7)5. 3 岗位职责 (7)6. 财务信息管理制度 (9)6. 1 出纳信息 (9)6. 2 成本费用信息 (10)6. 3 销售信息 (10)6. 4 资金信息 (10)6. 5 税务信息 (10)6. 6 统计信息 (10)7. 资金计划管理制度 (11)7. 1 计划管理 (11)7. 2 权益的管理 (11)7. 3 投资管理 (11)7. 4 金融及担保管理 (11)7. 5 债权债务管理 (12)7. 6 资金管理 (12)日期: 2002.11 资金财务部8. 货币资金与票据管理制度………………………………………………………138. 1 现金管理制度……………………………………………………………138. 2 备用金管理制度…………………………………………………………148. 3 银行支票管理制度………………………………………………………158. 4 银行账户管理制度………………………………………………………158. 5 信用卡管理制度…………………………………………………………168. 6 票据管理…………………………………………………………………169. 成本费用支出审批制度…………………………………………………………179. 1 分包工程项目及材料设备采购的审批…………………………………189. 2 固定资产购置的审批……………………………………………………189. 3 馈赠捐款的审批…………………………………………………………189. 4 培训费、探亲费和医疗费的审批 (18)9. 5 交际应酬费的审批及管理………………………………………………199. 6 差旅费的报销规定………………………………………………………日期: 2002.11 资金财务部199. 7 交通费的报销规定………………………………………………………209. 8 联谊活动费用的管理……………………………………………………219. 9 其他费用的审批…………………………………………………………2110. 实物采购验收管理制度………………………………………………………2110. 1 实物定义…………………………………………………………………2110. 2 实物验收的责任划分……………………………………………………2110. 3 实物验收的程序…………………………………………………………2211. 财产清查管理制度……………………………………………………………2311. 1 财产清查的范围…………………………………………………………2311. 2 财产清查的期限…………………………………………………………2311. 3 财产清查的组织领导及分工……………………………………………2311. 4 程序及要求………………………………………………………………2412. 销售收款、按揭及入伙管理制度 (25)日期: 2002.11 资金财务部12. 1 销售收款管理 (25)12. 2 催收欠款的管理 (26)12. 3 按揭管理 (26)12. 4 办理入伙手续 (27)13. 低值易耗品管理制度 (27)13. 1 低值易耗品的管理 (27)13. 2 样板房物品的管理 (28)14. 固定资产管理制度 (29)14. 1 固定资产的定义和分类 (29)14. 2 固定资产的实物管理 (30)14. 3 固定资产的配置 (30)14. 4 固定资产的购置、报废的审批权限 (31)14. 5 固定资产的调入和调出 (31)14. 6 固定资产的维护和修理 (32)14. 7 固定资产的保险 (32)14. 8 固定资产的清理报废 (33)14. 9 固定资产的清查 (33)14. 10 固定资产的核算 (33)15. 会计核算管理制度 (36)15. 1 会计核算的一般规定 (36)15. 2 会计凭证 (37)15. 3 会计账簿 (39)15. 4 财务会计报告 (40)15. 5 会计工作交接 (42)15. 6 会计监督 (43)15. 7 内部稽核制度 (44)日期: 2002.11 资金财务部16. 会计科目使用说明 (45)16. 1 会计科目的设置 (45)17. 成本业务核算管理制度 (58)17. 1 房地产成本核算 (58)17. 2 承包工程成本核算 (63)17. 3 租赁成本核算 (64)18. 会计电算化管理制度 (65)18. 1 硬件与软件配备 (65)18. 2 会计电算化内部分工 (66)18. 3 会计电算化安全保障措施 (68)18. 4 会计电算化软件、硬件维护 (69)18. 5 财会计算机房管理 (69)19. 会计档案管理制度 (69)19. 1 会计档案的范围 (69)19. 2 会计档案的装订和保管 (70)附表1 固定资产配置申请表 (73)附表2 会计档案保管期限表 (74)1.目的：为建立科学有序的财务管理与会计核算体系，特制定本制度。
财务人员岗位职责(15篇)
财务人员岗位职责(15篇)财务人员岗位职责1一、遵守国家财经法律、法规和规章，严格执行国家安全监管总局关于印发《国家安全监管总局行政事业单位内部会计控制暂行办法》和《国家安全监管总局行政事业单位会计基础工作规范（试行）》的通知，遵守省局具体的财务管理制度、办法，确保会计资料的合法、真实、准确、及时、完整。
二、严格按照规定设置会计科目，进行会计核算，完善会计电算化。
三、根据省局要求和实际工作需要，负责编制本单位年度经费预算，保证经费预算全面、详实。
四、掌握各项费用的开支范围和标准，负责本单位日常财务核算工作，认真报账、记账、结账，做到手续不完备不报账，内容不真实不报账，数字不准确不报账。
五、负责本单位职工医疗保险费用的计缴工作,住房公积金、所得税的代扣工作。
六、定期分析、检查本单位预算执行和收支情况，主动向领导汇报财务状况，为领导提供决策依据。
七、掌握人员工资变动情况和相关政策，负责编制工资及其它发放现金表册，交出纳执行。
八、及时、准确、真实、完整地编制并报送各种财务报表。
九、妥善保管会计凭证、账簿、报表和其它有关会计档案，按规定装订，并按要求及时归档。
十、做好本单位年终财务决算，及时上报省局。
十一、积极完成处室领导交办的其他工作，保守财务秘密。
财务人员岗位职责2一、保管公司财务印鉴和各项财务资料；二、记账和报表1、根据账簿设置管理规定设置账簿；2、根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行账务处理，登记总账、多栏账和二级、三级明细账，做到账证、账账、账表相符。
3、根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表，如：《设计师工资及提成明细表》、《管理费用明细表》、《在施工程结算表》、《完工工程结算表》、《收入与费用比例表》、《资产负债表》、《损益表》；4、根据财务软件管理规定进行电算化账务处理；三、工资管理根据工资管理规定准确核算有关员工的效益工资及提成明细并上报公司经理审核。
四、审核1、审核原始凭证。
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财务人员岗位工作手册
主办：上海普瑞思管理咨询有限公司
时间：2010年10月22-23日 杭州
价格：￥2800 /人(包括授课费、资料费、会务费、证书、午餐等)
课程背景：
财务报表隐含着非常丰富的企业信息，但这些信息又不能过分透明，否则竞争对手会轻而易举地洞悉企
业的商业机密。因此，报表数据常被称作为“企业密码”，需要我们去深入分析、不断挖掘。因此，财务分析
非常重要！企业财务状况关系企业生死存亡，但许多企业由于无法对自身的财务状况做出正确判断与分析，
使企业不能及早发现问题，导致问题日益严重、病入膏肓。为什么很多公司“内贼”不断，资产流失，因为
内部控制系统出了毛病，而且单位领导又不擅长看账与查账。为什么很多公司已经财务危机重重，而单位领
导却又混然不知？合理、高效的财务分析思路和财务诊断方法，是企业提高管理和决策水平、防范运作风险
的重要途径，并将使您的工作事半功倍！
我们一直致力于开发最贴近企业需求，最适合企业运用的专业实务课程。我们以全新的眼光推出《财务
报表深度分析与财务风险预警》专题研讨会，因此我们在杭州举办本期课程，我们准备了大量的实用真实案
例。我们坚信，参加本期课程学习的学员一定会收益非浅。欢迎您积极组织报名学习，并强烈建议，企业老
板与财务及各相关业务部门人员一同参加，效果更佳！
课程收益：
通过讲解企业财务报表分析与财务诊断的各种方法，深度分析企业财务状况，把握企业的优势和劣势，对公
司的财务危机防范于未然。
结合案例分析，帮助信息使用者将企业财务报表所提供的密码数据转换成对特定决策有用的信息拓展视野，
扩充知识，获得实操技能和专业价值的综合提升；
课程提纲：
第一讲 财务报表分析的基础理论
1、财务报表的精髓
2、为什么企业高管必须要会看懂财务报表
3、财务报表分析的框架
第二讲 财务报表分析的基本方法
1、财务分析的基本思路
2、常用的技术方法
1）因素分析法
2）比率分析法
3）趋势分析法
4）结构分析法
5）综合分析法
3、案例与研讨
第三讲 如何读懂汽车流通企业的三大报表
1、如何阅读资产负债表
2、如何阅读利润表
3、如何阅读现金流量
第四讲 如何透过财务数据评价企业经营能力及存在的问题
1、如何分析评价企业的偿债能力
1）偿债能力分析的要求
2）短期偿债能力分析
3）长期偿债能力分析
4）案例与研讨
2、如何分析评价企业的获利能力
1）影响获利能力的因素
2）获利能力分析的内容
3）经营获利能力评价
4）资产获利能力评价
5）资本获利能力分析
6）案例与研讨
3、如何分析评价企业的营运能力
1）营运能力分析的内涵
2）总资产营运能力分析
3）流动资产营运能力分析
4）非流动资产营运能力分析
5）案例与研讨
4、如何分析评价企业的发展能力
1）发展能力分析的要求
2）发展能力的因素分析
3）发展能力的指标分析
4）案例与研讨
第五讲 企业财务常见病与财务危机诊断
1、企业财务常见病诊断--案例与研讨
1）头重脚轻症
2）贫血症
3）消化不良症
4）饥饿消渴症
5）软骨症
2、财务危机前兆
1）财务危机“潜伏期”识别与监测
2）财务危机“危险期”识别与监测
3）财务危机“恶化期”识别与监测
4）案例与研讨
第六讲 如何撰写财务分析报告与经营管理建议书
1、如何撰写财务分析报告
1）财务分析报告的分类
2）财务分析报告的格式
3）财务分析报告的内容
4）撰写财务分析报告应注意的事项
5）财务分析报告撰写范例
2、如何撰写经营管理建议书
1）经营管理建议书的格式
2）经营管理建议书的内容
3）撰写经营管理建议书应注意的事项
4）经营管理建议书撰写范例
3、提问与答疑
第七讲 财务风险预警
1、财务危机“潜伏期”识别与监测
2、企业财务环境预警
讲师介绍 袁晓勇
首都经贸大学教授，硕士生导师，注册会计师，首席财务顾问。北京市跨世纪人才，中国审计学会、北京审
计学会理事，中国财经报特约撰稿人，先后兼任多家大型企业财务总监、财务顾问，著有《财务报告窗饰研
究》、《虚假财务报告研究》、《会计报表分析精要》、《最新企业会计准则操作指南——解析?比较?案例》等20
多部专著及60多篇学术论文。为几十家著名企业讲授企业会计准则、财务分析、财务风险预警、内部审计精
要、内部控制设计与评估、企业财务预算等专题讲座
报名说明：
1. 报名方法：请填好报名表，传真或E-mail至我司，我司于培训前一周发《报到通知书》，通知您关于报
到的相关事宜。
2. 付款方式：请于培训一周前把款项汇入我司帐号，把汇款底单传至我司；培训发票统一在报到时交付。现
金现场支付。