企业信用评级-资信评价
什么是企业信用评级
1.什么是企业信用评级企业信用评级（Enterprise Credit Rating）,信用评级作为一个完整的体系，包括信用评级的要素和指标、信用评级的等级和标准、信用评级的方法和模型等方面的内容。
其中信用评级指标和信用评级方法是信用评级体系中最核心的两个内容，同时又是信用评价体系中联系最紧密、影响最深刻的两个内容。
企业信用评级－－指信用评估机构对征集到的企业信用信息，依据一定指标进行信用等级评定的活动。
企业信用评级是指信用评级机构对工商企业、制造业企业和流通企业、建筑安装房地产开发与旅游企业、金融企业等进行信用评级。
企业主体信用分析的主要内容包括：产业、企业素质、经营管理、财务状况和偿债能力等方面。
在企业信用评级中，比较重视企业素质，特别是企业素质中的企业综合情况评级，包括对企业领导群体的素质的评级，企业经营管理能力的评级，以及企业竞争能力的评级。
目前，由于投资者与经营者之间存在着信息不对称，因此会形成两个问题：第一是逆向选择；第二是道德风险。
解决这两个问题的一个有效办法就是信用评级。
信用评级不但为资金供需双方的信息缺口开辟通道，使资本市场不至于收敛于因信息不对称而无法发挥资金中介的功能，使资金需求者能取得所需资金从事其各项牛产经营活动，使资金供给者的投资拥有适合其风险偏好的标的，也使金融机构的管理效率得到提高，从而增强了资本市场的整体效率。
然而，信用评级是否合理，评级结果是否准确，很大程度上取决于评级方法的科学性。
(一)企业信用评级企业信用评级尚未得到全社会的认可。
目前中国经济正处于转型期，原有计划经济的观念和旧的习惯依然存在，有的还根深蒂固，一些人还停留于过去国家财政统配资金，不拿白不拿，甚至“赖债”、“逃债”得益的陈腐观念中。
信用评级又起步较晚，近两三年来在部分省市开始，也还是处于“点”的状况。
目前企业，也包括政府对信用评级不了解，或知之甚少，或存有种种偏见，尚处于十分艰难的推动阶段。
(二)法律依据不足。
信用评价介绍
信用评级一、什么叫信用评级：简单概括讲，信用评级就是由具备公信力、专业的信用评级公司，对受评对象（一般是企业主体，也可以是其他主体）的主观履约和客观履约能力及履约风险作出一定前瞻性的预判，并依托信用数据、辅于信用分析模型、通过信用评分方式、打分量化为其评定为一定信用等级。
信用评级是社会信用体系建设中的核心节点之一。
信用评级，通常也被称为信用评估、信用评价、资信评级、资信评估。
是指由信用评估机构根据规范的指标体系和科学的评估方法，以客观公正的立场，经过严谨的调查，对被评估对象的经营水平、财务状况、盈利能力、管理水平和发展前景等方面进行综合分析和评价，测定其履行各种经济契约的能力和可信任程度，并以国际通用符号标明信用等级向社会公告。
信用等级有严格的划分，如一般用AAA、AA、A；BBB、BB、B；CCC、CC、C；D等符号代表十个等级，一定的评价等级就代表了一定的违约率，AAA级表示信用极好，违约风险极小，C级表示信用极差，违约风险大。
信用评级由第三方信用评级机构来做，我公司已通过江苏省发改委信用办备案，拥有信用评级的资质证书。
信用评价结果经市信用办审核通过后在“信用江苏”上公示（省级政府网）。
我公司颁发有效的信用等级证书（附资质证书复印件）与铜牌。
二、评级对企业的意义：1、改进不足，加强管理，提高经营水平的一面镜子。
参加企业信用评级的过程就是打造企业信用基础的过程。
信用评价所涉及的诸多内容和指标要求也是企业经营、管理应该达到的目标，所以信用评价对企业认清差距、改进不足、纠正信用欠缺、加强管理、提高经营水平是十分有益的。
通过对企业近3年的经营管理、财务状况、盈利能力、信用记录进行一次回顾；预测企业在未来一年内的信用状况，是企业综合实力的一种体现。
2、信用评价是企业树立形象、提高竞争力、扩大市场的有力武器。
高等级的信用是企业最重要的无形资产，是展示形象、提高竞争力、扩大市场的有力武器。
信用是核心竞争力，同时也是一种约束力，即压力，挂牌不易，要受社会监督，企业失信就要摘牌公示，从而促使企业加强自律，不失信不发生问题。
什么是信用评级
什么是信用评级[编辑本段]信用评级又称资信评级是一种社会中介服务，将为社会提供资信信息，或为单位自身提供决策参考。
最初产生于20世纪初期的美国。
1902年，穆迪公司的创始人约翰·穆迪开始对当时发行的铁路债券进行评级。
后来延伸到各种金融产品及各种评估对象。
由于信用评级的对象和要求有所不同，因而信用评级的内容和方法也有较大区别。
我们研究资信的分类，就是为了对不同的信用评级项目探讨不同的信用评级标准和方法。
关于信用评级的概念，至目前为止没有统一说法，但内涵大致相同，安博尔·中诚信认为，主要包括三方面：首先，信用评级的根本目的在于揭示受评对象违约风险的大小，而不是其他类型的投资风险，如利率风险、通货膨胀风险、再投资风险及外汇风险等等。
其次，信用评级所评价的目标是经济主体按合同约定如期履行债务或其他义务的能力和意愿，而不是企业本身的价值或业绩。
第三，信用评级是独立的第三方利用其自身的技术优势和专业经验，就各经济主体和金融工具的信用风险大小所发表的一种专家意见，它不能代替资本市场投资者本身做出投资选择。
需要指出的是：信用评级不同于股票推荐。
前者是基于资本市场中债务人违约风险作出的，评价债务人能否及时偿付利息和本金，但不对股价本身作出评论；后者是根据每股盈利（EPS）及市盈率（PE）作出的，往往对股价本身的走向作出判断。
前者针对债权人，后者针对股份持有人。
信用评级的分类[编辑本段]一、信用评级按照评估对象来分，可以分为企业信用评级、证券信用评级、项目信用评级和国家主权信用评级等四类1、企业信用评级。
包括工业、商业、外贸、交通、建筑、房地产、旅游等公司企业和企业集团的信用评级以及商业银行、保险公司、信托投资公司、证券公司等各类金融组织的信用评级。
金融组织与公司企业的信用评级要求不同，一般公司企业生产经营比较正常，虽有风险，容易识别，企业的偿债能力和盈利能力也易测算；而金融组织就不一样，容易受经营环境影响，是经营货币借贷和证券买卖的企业，涉及面广，风险大，在资金运用上要求盈利性、流动性和安全性的协调统一，要实行资产负债比例管理，要受政府有关部门监管，特别是保险公司是经营风险业务的单位，风险更大。
企业信用等级怎么评定
企业信用评级是指信用评级机构对受评企业的经营能力，获利能力，偿还能力，履约能力，发展前景以及企业的内部控制，信用风险状况，等多方面进行分析和评价，具体有统一的信用等级标准。
企业信用等级划分为“三等九级”，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九级。
其中AAA级表示企业信用极好，风险极小，履约能力极强；C级表示企业信用很差，违约风险较大,信用评级有着完整的体系，包括信用评级的要素和指标、信用评级的等级和标准、信用评级的方法和模型等方面的内容。
优秀级:(AAA)90分及以上。
企业各项经济指标很好，经营管理状况好，经济效益很好，有很强的清偿与支付能力，市场竞争力强，企业信誉度高。
良好级:(AA)80-89分。
企业各项经济指标良好，经营管理状况较好，经济效益良好，有较强的清偿与支付能力，企业信誉度良好。
较好级:(A)70-79分。
企业有一定的经济实力，经营管理状况尚可，经济效益稳定，有一定的清偿与支付能力，企业信誉度尚可。
一般级:(BBB)60-69分。
企业各项经济指标一般，经营管理状况一般，清偿与支付有一定难度，存在风险。
较差级:(BB)50-59分。
企业各项经济指标较差，经营管理状况较差，清偿与支付有较大难度，存在较高风险。
差级:(B)49分及以下。
企业各项经济指标差，经营管理状况差，清偿与支付有很大难度，存在高风险。
具体的评定流程如下：1、前期准备。
企业向评级机构提出信用评级申请，双方签订《信用等级评价》委托协议水。
2、资料采集。
评级机构指派信用评级小组，制定信用评级方案，企业按要求准备并提供信用评级所需资料。
3、资料处理。
信用评级小组对企业提供的资料进行阅读分析，核查资料是否齐全和真实，需要进一步调查了解。
4、初步评级。
将企业提供的资料、信用机构获得的全部信息和有关部门的复审意见进行综合整理，并依据办法，由第三方评级机构对该企业信用状况进行初评。
5、确定等级。
第三方评级机构组织专家成立信用评审委员会，对初评结果进行评价，确定企业信用等级。
实验4企业信用等级评估
（二）我国四大国有商业银行信用等级划分
1.我国四大国有商业银行信用等级划分 名称 信用等级划分 A+ C BB BB B B CCC F CC C D A ABBB BB B
中国工商银行 AAA AA+ AA AA中国农业银行 AAA AA 中国银行 AAA AA A A A B BBB BBB
中国建设银行 AAA AA
a 级
信用良好
bb级
b 级
信用尚佳
信用尚可
企业信用程度尚佳，企业资产和财务状况尚佳，各项经济指标处于中 等水平，可能受到不确定因素影响，有一定风险。
企业信用程度尚可，资产和财务状况尚可，各项经济指标处于较低水 平，清偿与支付能力尚可，容易受到不确定因素影响，有一定风险。 信用程度较差，偿债能力较弱，企业一旦处于较为恶劣的经济环境下， 有可能发生倒债，但目前尚有能力还本付息。如果需要进行大宗交易 应谨慎。
（三）信用评级意义
----是企业防范风险，塑造信用形象，获得政 府扶持，提高商务合作成功率的有效手段，并 对创建良好的社会信用环境具有重要意义。
1.信用评级是为市场经济服务的一项公证性事业 2.信用评级是促使资金优化配置的重要推进器 3.信用评级是保障直接融资健康发展的有效措施 4.信用评级是为金融市场提供信息服务的重要来源
实验二
企业信用等级评估
一、信用评级内涵
（一） 含义
信用评级 Credit Rating（也称信用评价、信用 评估、资信评级、资信评估等）是社会信用体系的 重要内容和基础。 信用评级是信用评级机构以独立的第三方立场， 根据规范的评级指标体系和标准，运用科学的评级 方法，履行严格的评级程序，对市场参与者的信用 记录、内在素质、管理能力、经营水平、外部环境、 财务状况、发展前景等进行全面了解、考察调研、 研究分析后，就其在未来一段时间履行承诺的能力 及可能出现的各种风险给予综合判断，并以一定的 符号表示其优劣的一种经济活动。
企业信用评级方法汇总
企业信用评级方法汇总一、弓I言：信用风险是商业银行承担的最重要的风险。
对企业信用风险的进行评级和度量不仅有利于金融机构有效降低风险，提升自身的发展能力，对国家金融稳定和经济发展有着重要的作用。
在我国，由于受到银行业旧体制的影响，国内开始研究信用风险评级和度量方法的时间晚于其他国家。
自2000年以来，为数不少的国内科研工作者积极投入信用风险度量研究，并在理论研究和实际应用上取得了，一定的成绩。
由此可见，对风险进行度量，对企业进行有效的信用评级已经成为现代银行和其他金融机构风险管理职能中最为重要的内容之一。
二、企业信用评级的必要性信用风险由来已久，它随着借贷的产生而发展。
对于一个贷款企业而言，其能否按时归还贷款总是存在着不确定性，这种不确定性具体表现为，贷款企业不愿意履行或不能完全履行还款责任，信用风险一旦形成，银行将会因客户违约而遭受巨大金融损失。
因此，银行需要对贷款企业进行严格的信用评级。
对企业进行信用评级的意义在于，它可以消除银行与企业之间的信息不对称性，提高银行借贷的管理效率，从而使资本市场的整体效率得以提高。
对于企业而言：有效的信用评级，可以使资信良好和还款能力强的企业取得所需贷款资金从事经营活动。
对于银行而言：其不仅可以拥有适合其风险偏好的标的，取得收益。
同时还可以有效的过滤资信较差和还款能力较弱的企业，从而缓释银行违约风险。
所以，对企业进行合理而准确的信用评级是相当必要的。
然而，信用评级是否合理，评级结果是否准确，在很大程度上取决于评级方法的科学性。
那么，到底有哪些信用评级的方法呢？哪些才是合理而有效的信用评级方法？下面我就对企业信用评级方法进行简要的阐述与分析。
三、传统的企业信用评级方法比较分析传统度量方法是以定性分析为起点，结合财务报表有关数据进行分析。
下面我以专家系统、信用评分方法为例，对传统的企业信用评级方法进行分析和比较。
㈠综合评判法一一专家系统专家系统是一种传统的评级方法。
企业信用评价
企业信⽤评价企业信⽤评价（⽬录，格式最后⼀个问题）⼀、企业信⽤评价的定义：企业信⽤评价是指：由独⽴的、中⽴的专业机构，受评价对象的委托、按照“客观、公正、科学”的原则，以标准化的评价事项和内容为依据，⽤规范的程序和科学的⽅法，对受评对象履⾏相应经济承诺的⾏为、能⼒和可信任程度进⾏调查、审核和综合评价，并以直观的符号表⽰其评价结果的⾏为。
⼆、企业信⽤评价的意义及必要性：信⽤风险是商业银⾏承担的最重要的风险。
对企业信⽤风险的进⾏评级和度量不仅有利于⾦融机构有效降低风险，提升⾃⾝的发展能⼒，对国家⾦融稳定和经济发展有着重要的作⽤。
在我国，由于受到银⾏业旧体制的影响，国内开始研究信⽤风险评级和度量⽅法的时间晚于其他国家。
⾃2000年以来，为数不少的国内科研⼯作者积极投⼊信⽤风险度量研究，并在理论研究和实际应⽤上取得了，⼀定的成绩。
由此可见，对风险进⾏度量，对企业进⾏有效的信⽤评级已经成为现代银⾏和其他⾦融机构风险管理职能中最为重要的内容之⼀。
信⽤风险由来已久，它随着借贷的产⽣⽽发展。
对于⼀个贷款企业⽽⾔，其能否按时归还贷款总是存在着不确定性，这种不确定性具体表现为，贷款企业不愿意履⾏或不能完全履⾏还款责任，信⽤风险⼀旦形成，银⾏将会因客户违约⽽遭受巨⼤⾦融损失。
因此，银⾏需要对贷款企业进⾏严格的信⽤评级。
对企业进⾏信⽤评级的意义在于，它可以消除银⾏与企业之间的信息不对称性，提⾼银⾏借贷的管理效率，从⽽使资本市场的整体效率得以提⾼。
对于企业⽽⾔：有效的信⽤评级，可以使资信良好和还款能⼒强的企业取得所需贷款资⾦从事经营活动。
对于银⾏⽽⾔：其不仅可以拥有适合其风险偏好的标的，取得收益。
同时还可以有效的过滤资信较差和还款能⼒较弱的企业，从⽽缓释银⾏违约风险。
所以，对企业进⾏合理⽽准确的信⽤评级是相当必要的。
然⽽，信⽤评级是否合理，评级结果是否准确，在很⼤程度上取决于评级⽅法的科学性。
三、企业信⽤评价的程序及等级设定（⼀）企业信⽤评价的程序1、公司应按照本办法组织对企业信⽤等级的评定，并确认评级结果。
企业资信调查和评级报告
企业资信调查和评级报告背景介绍企业资信是指企业在市场上的信誉度和信用水平，它直接影响着企业的发展和各方的合作意愿。
在商业活动中，了解企业的资信状况至关重要，这就需要进行企业资信调查和评级来对企业进行全面的信用评估。
调查内容企业资信调查是对企业经营情况、财务状况、市场地位、信用历史等方面的综合调查。
调查内容通常包括以下几个方面：1. 企业背景调查通过获取企业的注册信息、法定代表人情况、企业规模、业务范围等来了解企业的基本情况，并初步判断企业的经营能力和潜在风险。
2. 财务状况分析财务状况是评估一个企业的重要指标之一。
通过分析企业的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表，来评估企业的盈利能力、偿债能力、运营能力等。
3. 信用历史调查企业的信用历史是评判其资信状况的重要依据。
通过对企业的信用记录、合同履约情况、守信度等进行调查，可以了解企业在过去是否有违约行为或信用问题。
4. 行业竞争力评估企业所在的行业竞争力对其资信状况有着重要影响。
通过了解行业的市场规模、供需状况、竞争对手等来评估企业在行业中的地位和竞争优势。
5. 风险评估在进行资信调查过程中，还需要对企业的各种风险进行评估。
包括市场风险、经营风险、财务风险等方面，用以判断企业的可持续发展能力和抵御风险的能力。
评级方法评级是对企业资信状况进行综合评估的过程，通常采用评级等级划分标准。
评级等级常用的有AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC等，其中AAA是最高评级，CC是最低评级。
评级标准主要包括财务指标分析、行业地位评估和风险评估。
通过对企业财务状况、市场地位和风险情况进行定性和定量分析，获得一个综合的评级结果。
评级结果将作为企业的信用报告，供其他利益相关方参考。
例如银行在决定是否给予企业贷款时，会参考评级结果来确定利率和额度。
应用价值企业资信调查和评级报告对于企业自身和其他利益相关方都有很大的应用价值。
1. 企业风险控制企业可以通过资信调查和评级报告了解自身的问题所在，及时采取措施来降低风险，并改进经营状况，提高企业的资信水平。
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企业1信用评级项目建议书——适用于佛山市诚信数据集成中心委托项目市场经济是契约经济，是信用经济，信用是市场经济正常运转的基石，是市场交易重要的基本规则，没有信用市场经济就无法正常运行。
在这种市场条件下，信用日益成为企业最重要的无形资产，在维持社会经济秩序方面发挥的作用与日俱增。
同时，信用不仅对于企业和个人的生存发展至关重要，更关乎国家经济安全、社会稳定乃至国家整体性安危，信用的缺失对一国经济的影响将是十分巨大的，甚至是灾难性的，但是当前，中国市场经济建设正面临着信用危机的尴尬境地，信用缺失现象较为普遍，企业信用情况和信用经济环境不容乐观。
企业种种虚假经营，如做假账，发布假信息，假广告等，不仅造成了重大经济损失，在损害企业的信誉情况的同时，也严重损害消费者利益。
因此，如何评价企业信用情况就显得十分必要和紧迫。
另一方面，随着经济金融的发展，信用风险充斥在每一个经济运行的环节，经济社会进入到债权债务关系的信用制度，信用评级因其专业性、独立性、不可替代性等特性在社会信用体系建设中发挥着重要作用。
随着经济社会各个领域对信用评级依赖程度的日益提高，企业的信用评级显得日趋重要，也成为重要的研究领域之一。
在这种背景下，开展针对中小企业的信用评级指标体系构建工作，对于开展行业信用建设、信用评级行业的发展乃至整个社会信用体系的建设具有十分重要的意义。
一、企业信用评级的意义1、企业申请银行贷款、小额贷款、融资担保时需提供信用评级报告根据银行、小额贷款公司、担保公司风险管理的需要，企业在申请银行贷款、小额贷款、融资担保时必须接受信用评级，信用等级低的企业，其贷款利率将提1本建议书适用于中国人民银行引导的借款企业信用评级、商业银行内部评级体系中的客户信用评级、地方政府引导的社会信用体系建设中的企业信用评级（评价）、各类行业协会等关注企业信用的团体和机构组织的企业信用评级（评价）等。
高，将增加企业的融资成本，或者要求比较苛刻的资产抵押、质押或第三者保证，甚至得不到贷款或担保。
2、信用评级在招投标领域应用越来越广目前在建筑施工领域，招标方对参与投标的企业，要求提供信用等级证明，已成为普遍的制度安排，对企业投标来说，信用等级低，将降低企业的竞争力。
同时，随着政府征信体系规划的逐步实施，信用评级作为企业信用风险诊断的必要性越来越突出，政府各类招标活动中将越来越多的引入信用评级作为招标依据。
3、商业交易中的信用记录越来越得到重视对企业商业往来来说，企业的信用记录不好，供货商将要求提高现金结算的比例，从而增加企业的资金需求，增大企业的经营成本。
4、企业信用状况的好坏是决定企业生存与发展的主要因素之一在企业政策性破产被取消后，企业如果不能按期还本付息（即企业信用等级为倒闭级），则面临破产的危险；在各级政府、有关机构逐步完善信用体系的情况下，一旦企业的不良信用记录被公布，企业将很难生存和发展。
5、企业信用是构建社会信用体系的重要组成部分市场经济即是信用经济，企业参与市场经济活动必须注重自身信用状况。
企业的各种筹资行为与经营活动，都需要企业与社会建立一种信用关系，企业信用等级的高低在这种信用关系的形成和延续中起着关键作用。
信用是企业宝贵的无形资产，通过开展信用评级，可增强企业的信用意识，树立守信企业良好的社会信用形象，不断提高企业的知名度与影响力，以取得社会各界的信任与支持，使信用不良的企业强化信用管理，健全守信机制。
二、佛山市集成资信评估有限公司企业信用评级体系（一）佛山市集成资信评估有限公司简介佛山市集成资信评估有限公司(以下简称“集成资信”)成立于2011年8月，是专门为地方政府提供中小企业信用平台建设、服务中小企业的佛山唯一一家本土专业征信机构。
作为建设“信用佛山”的一股新兴力量，“集成资信”积极与省、市各级政府主管机构、工商联、金融机构、行业协会、国内知名高校等建立全面合作关系，集合各方力量，响应政府号召，为建设广东省中小企业信用服务体系建设试点市，推动产业升级，加快佛山中小企业信用体系建设步伐而不懈努力。
“中立、客观、科学、公正”是“集成资信”提供产品和服务所坚守的原则。
公司拥有健全的现代管理制度,拥有专职信用管理专业人才和业务骨干近十人，拥有信用数据征集、分析、挖掘、评价以及数据库系统设计、开发、应用等方面的能力和技术，聘请了信用管理领域国内顶尖的专家教授团队作为技术顾问，拥有企业信用评级系统和政府监管信用评级系统，可为企事业单位提供标准化和定制化的征信、信用咨询、信用培训服务，为各类社会组织提供融资企业信用评级、招投标评级等特定信用关系评级、企业信誉评级等专业服务，同时可为地方政府提供信用体系建设等综合服务。
（二）集成企业信用评级体系综述集成资信企业信用评级体系是在国务院部署制订社会信用体系建设规划指引下，为了适应社会主义市场经济的需求，提高中小企业现代化管理水平，根据中小企业发展的现实情况，结合评级机构的经验和国外先进的研究成果，并兼顾监管机构的要求，以中国人民大学吴晶妹教授创立的WU’S三维信用理论为基础，同时采用专家分析法以及各种数理统计方法进行的中小企业的指标体系设计，作为衡量企业在道德文化理念维度、社会行为维度和经济交易维度信用表现的评价工具。
WU’S三维信用理论是根据我国的社会信用体系建设指导思想，结合我国市场经济发展特征，开创的出具有我国市场运营特征的国际化信用管理理论，在我国信用管理科学领域占有重要地位。
WU’S三维信用理论解决了信用的内涵与实质的界定，回答了一直以来困扰信用学界的混淆不清的相关问题，同时探讨和剖析了信用构成，提供了量化信用的基础，形成了WU’S-C系列信用评级指标体系的理论基础，具有巨大的理论应用价值。
集成评级体系的设计基于WU’S信用理论的基本概念与逻辑结构，从三个层面、三个维度对信用主体的信用状况进行了全面深入的分析，即信用由诚信度、合规度和践约度三个范畴共同组成，集成信用评级体系定位于“诚信评价”、“合规评价”和“践约评价”。
同时，集成信用评级体系首次创新性的将WU’S三维信用理论的基本原理和逻辑结构与实践相结合，从而解决了在信用分析中，哪些因素至关重要，各因素之间的逻辑关系和各因素的影响程度三个重要问题。
（三）集成资信企业信用等级设置与含义信用等级等级含义AAA 信用极好。
企业信用程度高，债务风险小，一般情况下偿还债务没有问题。
具有优秀的信用记录。
短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营状况佳，盈利能力强，发展前景广阔，不确定因素对经营与发展的影响最小。
AA 信用优良。
企业信用程度较高，短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强，债务风险较小；企业具有优良的信用记录，经营状况较好，盈利水平较高，发展前景较为广阔，不确定因素对经营与发展的影响很小。
A 信用较好。
企业信用程度良好，短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强，正常情况下偿还债务没有问题；企业经营处于良性循环状态，盈利能力较好，但未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动。
BBB 信用一般。
企业信用程度一般，企业信用记录正常，短期债务的支付能力和长期债务偿还能力一般，目前对本息的保障尚属适当；企业经营尚处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全。
注：级用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级，但不包括AAA+。
（四）集成资信企业信用评级体系主要特点集成评级体系主要特点体现在以下几个方面：1、全面性：评级体系全面性体现在从财务因素和非财务因素、内部因素和外部因素相结合，多维度地考察企业信用。
集成评级体系基于WU’S三维信用理论，将企业信用分为诚信度、合规度和践约度三个维度进行考察。
多维度地考察不仅全面反映了企业是否有践行承诺的能力，更解决了企业是否有践行承诺的意愿问题。
其中诚信度即反映的是企业的信用道德理念和信用价值取向，反映了企业遵守承诺与否的潜在意愿。
而且践约度反映的是企业在社会信用交易过程中实践诺言的真实情况。
其也补充印证了企业遵守承诺意愿情况。
其次，本体系不仅涵盖了主要的财务指标因素，对于企业的股权状况、人力资源状况、产品和市场情况等众多重要的非财务因素也纳入其中，并设立相应的数据指标进行具体刻画。
第三，集成评级体系不仅关注企业内部状况，对企业的外部形象、外部环境状况分别选取企业社会责任情况、产品和品牌情况两个二级指标分别度量。
不仅如此，在这两个二级指标下，本指标体系还下设多个具体的三级指标，使得企业外部因素在考察过程中不仅被赋予合理权重而且具有较强的可操作性。
2、可操作性：采用具体数据指标代替抽象概念，刻画企业“软实力”，增强指标体系可操作性。
由于现行的评级体系对于一些指标的考量，例如对于商誉和企业市场前景，仅有抽象的描述性定义用于参考，对于评级者的素质要求较高，可操作性不强。
而本指标体系将指标分为三级——一级指标、二级指标和三级指标。
其中二十多个三级指标均列明了可靠的数据来源，使得每一项指标数据的采集均有理可循、有法可依，因而具有较强的操作性。
3、实用性：集成评级体系充分考虑并结合中小企业特点，侧重对其发展潜力考察。
由于中小企业发展速度较快的自身特点，其信用状况的考察不应同稳健经营的大企业一样。
对中小企业信用状况的度量不仅要考虑到企业现有的盈利能力和偿债能力，而且对于企业的发展潜力也应赋予较大的考察权重。
而一个企业的发展潜力多体现在行业及产品销售前景、产业政策影响、远近期目标、经济实力、人才条件、实施措施等方面。
本体系中的人力资源状况、产品和市场情况等指标对发展潜力问题进行了合理度量。
4、针对性：集成评级体系设计旨在尽可能满足担保和监管等不同部门的需求，因而设计更具有针对性。
除具有以上四个方面的突出特点外，本体系更注重解决社会信用交易过程中信用资产的量化问题。
从信用度量应用的商业信贷领域来说，信用的科学量化很好地解决了市场交易中信息不对称问题，降低了整个市场的交易成本。
具体而言，对优质中小企业来说，其解决了信用评级不公正问题，有助于解决它们融资难的问题。
对于银行来说，指标体系帮助银行迅速发现优质客户，在保持稳定收益率的基础上有效控制信用风险。
从整个信贷市场来说，信用体系的建立，信用资产的公正度量防止了市场上劣币驱逐良币现象，有助于整个信贷市场健康发展。
（五）集成资信企业信用评级报告结构集成资信企业信用评级报告分标准信用报告和深度信用报告两类，其中：标准报告由信用等级公示、企业基本情况分析和附录三部分组成；深度报告的内容根据企业具体需求确定。
标准报告基本格式：1、信用等级公示。
主要是对企业概况及评级结果的公示。