证券有限责任公司总部费用管理暂行办法
业务招待费、会议费、公务用车等费用管理办法
东兴证券股份有限公司业务招待费、会议费、公务用车等费用管理规定第一章总则第一条为贯彻落实国家相关规定，适应公司经营管理需要,加强公司费用管理，规范财务开支行为,保证各项开支行为依法合规,降低经营成本，制订本办法。
第二条本办法适用于公司总部、分公司、营业部。
子公司参照执行。
第三条费用支出应当遵循以下原则：坚持从严从简，降低公务活动成本；坚持依法合规，遵守国家法律法规和党内法规制度的相关规定,严格按照程序办事;坚持总量控制,科学设定相关标准，严格控制费用支出总额；坚持实事求是，从实际出发安排公务活动，取消不必要的公务活动，保证正常公务活动.第四条各单位应当严格执行费用预算，严禁超预算或者无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取资金。
同时，建立预算执行全过程动态监控机制,严格控制费用支出规模.第二章业务招待费第五条业务招待费包括因开展业务和经营管理需要，招待客户、外部单位等发生的就餐费用、礼品、接待住宿及其他费用支出.第六条各单位应当加强业务招待费的预算管理。
总部各部门、分公司、营业部招待费的列支金额,原则上不得超过年度预算下达额度。
禁止向下级单位及其他单位转嫁业务招待费，因特殊原因需共同承担的业务招待费,应出具书面情况说明。
如果情况特殊，申请追加预算应当报公司总部审批调整年度预算。
第七条单次招待费支出超过3000元的，须说明招待对象、招待事由等并事前（可以书面、邮件、电话等方式）经部门负责人（分支机构负责人）批准.第八条在具体办理报销手续时，单笔超过5000元的招待费支出在费用报销单“事由”一栏中必须说明具体公务事项、招待对象的单位和招待人数，需提供与发票金额一致的消费清单（此清单作为报销附件另行保管备查），如特殊情况无法提供清单的，需提供相关说明.不符合上述要求的不予报销.第九条分公司、营业部等分支机构接待公司内部的上级单位或其他单位出差人员，原则上应当安排工作餐或由出差人员自行用餐.确因工作需要,最多安排一次公务宴请，并严格控制陪餐人数。
证券有限责任公司费用暂行管理办法实施细则模版
证券有限责任公司费用暂行管理办法实施细则为便于公司总部费用更好的管理，明确费用标准及分摊范围，根据公司财务部修订的《xx证券有限责任公司费用管理暂行办法》，结合我公司实际情况，特制定各项费用标准及分摊范围，实施细则如下：第一章车燃车耗费一、车燃车耗费：公司公务车及公司总部总经理助理以上领导使用车辆的保险费、修理费、汽油费、停车费、过路费、车辆过户费等。
（一）车辆保险费：公司车辆保险费到期后，由行政管理部统一进行缴纳，所产生的费用按车辆使用人所属的部门计入该部门费用。
（二）车辆修理费：车辆属于正常维修、保养的，由行政管理部负责。
所产生的费用，按车辆使用人所属的部门计入该部门费用，而因驾驶人自身原因发生的交通事故，超出保险公司负担的部分由驾驶人自行负担。
（三）车辆汽油费、停车费、洗车费、过路费：1、公司副总经理以上使用车辆所产生的以上费用实报实销。
2、公司总经理助理车辆所产生的以上费用，按每月不超过4000元（含4000元）报销。
3、公司办公场所地下停车位的费用按车辆使用人所属的部门计入该部门费用。
（四）车辆过户费：公司车辆归属变更如产生过户费由购买人负责。
第二章租赁费一、租赁费是指公司租用办公场所的租金、物业管理费、供暖费等。
二、公司楼内面积由各部门所占面积及公共区域面积组成。
根据各部门所占面积比率，将公共区域面积进行分摊后，分别将租金、物业管理费及供明费以各部门所占比率将费用分摊至各部门（见附表）。
第三章移动通讯费一、移动通讯费：根据公司业务发展需要享受移动通讯补助的费用标准。
二、总经理办公会成员移动通讯费实行实报实销制度。
三、部门正职移动通讯费200元∕月；部门副职移动通讯费150元∕月，按季度结算，超出部分由本人自理。
第四章水电费一、水电费是指公司办公需要而产生供水、供电的费用。
二、公司办公场所的水电费按照第二章租赁费的分摊方法进行计算后，将费用分摊到各部门。
由于信息技术部机房支持公司总部各个部门业务工作，各部门使用状况不一，费用分摊难度较大，不予进行分摊（见附表）。
证券有限责任公司固定收益总部业务管理办法模版
证券有限责任公司固定收益总部业务管理办法第一章总则第一条为保证固定收益业务科学、高效、有序和安全地运行，明确交易管理的工作程序及相关岗位职责，依据相关法律法规、监管要求及公司制度制定本办法。
第二条业务管理遵循分级管理、明确授权、规范操作、严格监管原则。
第三条固定收益总部业务范围包括交易所市场及银行间市场的国债、央行票据、金融债、中期票据、短期融资券、公司债（含私募债）、可转债、国债期货及其他固定收益类产品。
第四条固定收益总部应本着资产的安全性、流动性和效益性的原则开展业务。
第五条本办法应当与《xx证券有限责任公司固定收益业务合规管理办法》和《xx证券有限责任公司债券交易风险管理办法》共同使用。
第二章固定收益业务决策管理体制第六条固定收益业务决策实行公司总经理办公会、投资决策委员会和固定收益决策小组三级投资决策体系。
管理方式采取投资决策委员会领导下的固定收益总部总经理负责制。
第七条公司总经理办公会负责确定公司固定收益自营业务资金投入总规模及可承受的风险限额，授权投资决策委员会管理固定收益业务。
第八条投资决策委员会成员由公司总经理、分管副总经理、固定收益总部总经理、研究部总经理、合规总监组成。
委员会主席由公司总经理担任。
第九条投资决策委员会的主要权责参照《固定收益投资决策委员会议事规则》。
第十条主管固定收益业务的公司副总经理根据公司法定代表人的授权审批固定收益总部开展的各项业务、代表公司签署业务协议并及时向公司总经理报告固定收益业务的重大事项。
第三章与固定收益业务相关的岗位职责第十二条固定收益总部总经理在投资决策委员会授权下统筹部门全部业务，包括但不限于自营投资、中间业务以及完善部门制度和业务管理办法。
第十三条固定收益业务操作实行前台、后台双层管理。
前台设首席交易员一名，普通交易员若干名；后台设主管一名。
第十四条固定收益总部风控主管兼中后台主管，接受合规部关于风险控制的工作指导。
中后台主管的职责是全面负责部门固定收益业务的后台结算工作，督促交易员严格按照规章制度和业务操作工流程工作。
实用模板&范本：证券公司营业部费用管理制度范本
证券公司营业部费用管理制度第一章总则第一条为加强公司对营业部的统一管理和财务控制，发挥营业部当家理财的主动性和积极性，规范营业部的费用开支行为，根据有关法规制度，制定本规范。
第二条费用管理的基本原则是：l、量入为出。
根据收益水平和盈利能力安排和控制各项费用开支。
2、厉行节约。
坚持勤俭办事，严格控制各项费用开支。
3、费用管理的基本方法是预算控制管理。
通过预算管理，使费用开支服从和服务于公司整体经营目标。
第二章费用管理第三条营业部根据本部门的业务开展情况，结合公司经营目标，按照经纪业务总部统一部署，编制本部门年度费用预算。
第四条营业部日常费用开支必须按经公司股东会批准的年度预算方案规定的定额和开支进度列支。
第五条营业部的财务报销实行双签制度，即由总经理和营业部风险防范员（或指定专人）共同签字后方可生效。
第六条经纪业务总部加强对营业部费用预算的跟踪控制，营业部应定期编制营业部费用开支预算执行情况分析报告。
第七条营业部财务部负责跟踪控制营业部费用开支预算执行情况：1、当营业部实际费用开支达到年度预算的XX%时，财务部应及时通知营业部总经理。
2、当营业部实际费用开支超出年度预算时，财务部停止该项费用报销。
第八条营业部应认真组织分析本部门的费用开支状况，如确因构成预算的前提条件已发生重大变化，使实际费用超出原预算的，应按规定程序向经纪业务总部提出预算调整方案申请。
第九条授予营业部总经理可控变动费用开支自主审批权，预算内费用单笔无论金额多少均可在营业部内部履行审核手续后，直接由营业部总经理签批列支（不含营业部总经理本人产生费用），营业部总经理费用审批由经纪业务总部根据公司授权另行通知。
第三章借款第十条营业部员工备用金借款包括一般备用金借款和财务集中营业部专项备用金借款。
一般备用金借款是指员工因业务需要向公司财务部门办理的借款，财务集中营业部专项备用金借款是财务人员集中管理的营业部办理的专项借款。
第十一条员工因公需借支备用金应按要求填写《付款单》，必须根据所办具体事项据实填写借款用途，不得填写“业务借款”等无具体事项的用途，不得编造或填写与实际所办事项不符的用途。
证券有限责任公司资产管理总部集中交易室管理制度模版
证券有限责任公司资产管理总部集中交易室管理制度第一章总则第一条为了保障客户资产规范运作，有效控制投资交易风险，维护公平交易的原则，提高交易的质量和效率，根据国家相关法律法规及公司相关规定，特制定本制度。
第二条资产管理业务遵行投资决策与交易执行相分离原则，实行集中交易制度。
投资主办人的所有交易行为必须在集中交易室进行，交易员独立于各投资主办人，向交易主管负责。
第三条不同的证券资产管理账户之间以及资产管理账户与公司自营账户之间不得发生交易。
第四条本管理办法中所称的“交易”，包括股票、债券、证券投资基金、集合资产管理计划、央行票据、短期融资券、中期票据、资产支持证券、股指期货等金融衍生品、保证收益及保本浮动收益商业银行理财计划、信托计划以及经中国证监会认可的其他品种的买卖。
第五条集中交易应当符合国家法律法规和《资产管理业务制度》等规章制度的有关规定。
公司资产管理业务集中交易的原则是：(一)交易管理原则。
以“公平、公正”为原则，对不同投资组合的交易实行“统一交易、统一管理”，通过建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
所谓不同投资组合是指集合资产管理计划组合、定向客户资产管理组合、企业年金、社保组合等。
(二)交易执行原则。
集中交易室交易主管在接受投资主办人员的指令后，对指令合法性和合规性进行检查后分发给交易员，交易员在执行交易过程中依法依规及时、迅速、准确地执行投资主办人的指令。
在执行过程中体现“准确和最优”原则。
准确是指交易员必须按交易指令所规定的证券种类、数量、价格、时间进行交易；最优是指交易员在交易过程中要通过自己的专业判断，在交易指令允许的条件下选择最优的时机和价格进行交易，以最佳成本完成交易。
(三)交易监督原则。
场内交易采取系统交易控制为主，交易员实时监督为辅；场外交易实施场外交易审批流程。
以实现投资管理流程中的防火墙职能。
(四)集中交易活动过程中的公司员工要遵守国家法律法规和部门规章制度的规定，拥有良好的职业操守，禁止从事任何损害公司、委托人利益或为自己或他人牟取利益的活动。
公司费用管理暂行办法
公司费用管理暂行办法总则第一条为了加强公司费用开支管理，本着严格、可控、有控的费用管理原则，从而达到开源节流、增收节支的目的，特制订本办法。
第二条本办法所称“费用”是指公司各部室为管理和组织公司业务的正常进行而发生的各项费用，包括维修费、办公费、业务招待费、市内交通费、租赁费、会议费、医药费、邮电费、差旅费、诉讼费、商标注册费、审计费、技术开发费、样品宣传费、水电费等。
第三条本办法适用于公司各部室。
费用管理第四条根据费用具体项目开支的伸缩性，将其划分为可控性费用和不可控费用。
第五条可控性费用是指可由各部室根据工作及业务现状和未来的开拓业务实际需要以及财务负担能力等多方面因素进行控制和调整的费用项目。
包括办公费、业务招待费、市内交通费、邮电费、国内差旅费、出国费、展览费。
第六条对可控费用实行预算管理。
预算管理即在预算的范围和规定的标准内，按公司有关费用报销程序进行报销（见第十一条第三款）。
第七条不可控费用是指不受各部室决策行为影响的费用项目，也是公司经营中必须负担的最低费用。
第八条对不可控费用应按照其发生额据实支付，并从提高费用支出带来的效能入手，增加产出，提高投入产出率。
第九条各部门应结合业务规模及效益、开拓业务的实际需要以及业务自身的运作特点等因数综合考虑,合理测算，于当年十二月底前制定出本部门下一年度费用预算草案。
财务部初审汇总后，报公司办公会审议通过，形成公司下一年度费用预算方案，由财务部指定专人严格监督执行。
预算一经确定，在执行年度内一般不得突破，确因实际情况需追加预算的，视其情况经由公司办公会批准。
第十条公司主管领导是其主管部室费用支出的有效审批人。
财务部将根据公司批准的费用预算金额监督其预算内费用开支，如有超预算开支，财务部承担失职责任。
第十一条公司费用开支程序：一、借款（含借现金和支票）和报销根据费用性质的不同分别设立可控费用开支和不可控费用开支的审批程序。
二、对于可控费用，在借款时，应填制《借款单》或《支票领用单》，详细填写单中内容，并有经办人签字。
证券有限责任公司证券投资业务管理办法模版
证券有限责任公司证券投资业务管理办法第一章总则第一条为保证证券投资业务科学、高效、有序和安全地运行，明确投资管理的工作程序及相关岗位的职责，特制定本制度。
第二条投资管理的原则是分级管理、明确授权、规范操作、严格监管。
第三条证券投资业务的管理架构实行公司董事会、投资决策委员会、证券投资决策小组和投资经理四级投资决策体系。
投资管理方式采取投资决策委员会领导下的证券投资总部总经理负责制。
第二章投资管理流程第四条证券投资业务流程如下：1、公司董事会确定公司证券投资业务投资总规模及可承受的风险限额，授权投资决策委员会进行证券投资业务运作。
2、公司投资决策委员会审核证券投资决策小组提交的作为选券依据的证券池和资产配置计划、持仓比例等。
3、证券投资决策小组拟订证券池及资产配置计划和持仓比例，报投资决策委员会审批。
4、投资经理可根据对市场形势的分析，在其权限内，在证券池范围内自行制定证券投资的组合构建方案，投资经理在购买一只证券前应制定相应的操作计划，包括拟持有的期限和止盈止损的计划等。
投资组合构建方案及操作计划应经证券投资部总经理审批，并报合规部备案。
投资经理应根据批准后的方案及操作计划向交易执行人员下达投资指令，实施投资交易。
5、风险监控人员对投资风险进行全程动态独立的监控，形成定期及不定期投资风险分析报告。
第五条证券投资业务流程示意图见下：第三章投资决策体系第六条公司证券投资业务的投资决策体系由公司投资决策委员会、证券投资决策小组和投资经理构成。
第七条投资决策委员会1、人员组成投资决策委员会成员由公司总经理、分管副总经理、证券投资部、研究发展部负责人组成。
委员会主席由公司总经理担任。
2、主要职责（1）批准证券池的建立和调整；（2）审核证券投资决策小组提交的资产配置计划和持仓比例；（3）审议重大投资事项；（4）业绩考核。
3、议事规则（1）举行月度例会分析宏观经济和市场形势，评估调整证券池。
月度例会在每个月的最后一周举行；（2）发生突发或重大事件时，公司投资决策委员会的任何成员认为有必要，可以随时提议召开紧急会议；（3）委员会对重大议题采取每人一票表决的决策机制，采取记名投票方式，所有人员不得弃权，经半数同意后通过；（4）决策采取责任追究机制，委员对其投票负责。
总部费用管理制度
总部费用管理制度一、总则为了有效管理和控制总部的各项费用支出，提高经济效益，提高企业整体竞争力，特制定本制度。
本制度适用于公司总部各部门、各单位及其下属分支机构。
二、费用管理原则1. 合理性原则：费用支出应合理、合规，并确保费用的合理性和必要性。
2. 限额原则：费用的支出不得超过预算限额，严禁擅自超支。
3. 真实性原则：费用支出应真实记录，不得存在虚假报销现象。
4. 协调性原则：各部门、单位应相互配合，协调一致，依法合规开支。
三、费用申报及报销流程1. 各部门、单位应在费用支出前做好预算工作，将费用预算上报总部财务部门审批。
2. 费用申报：费用支出前需填写申请表，报所在部门、单位领导审批。
3. 费用报销：费用支出后需提供有效的发票、单据，填写报销单，报所在部门、单位领导审批。
4. 财务审核：各部门、单位报销单和费用申请表由财务部门进行审批。
5. 费用支付：费用审批通过后，由财务部门安排支付，交由出纳进行结算。
四、费用管理范围1. 差旅费管理：各部门、单位有差旅需求时，需提前报备并按照公司规定报销相关费用。
2. 会议费管理：各部门、单位举办会议需求时，应严格控制费用，确保费用合理。
3. 职工福利费管理：各部门、单位应按照国家法律法规及公司相关规定开支职工福利费。
4. 办公费管理：各部门、单位在办公过程中产生的费用开支，应按照公司相关规定办理。
五、费用监控和管理1. 财务部门应建立完善的费用管理制度和流程，对各项费用支出进行监控。
2. 费用监控应及时核查和分析，形成定期的费用分析报告，并对费用超支情况进行调查和核实。
3. 各部门、单位领导应对所在部门、单位的费用支出情况进行监控，确保费用管理的合理性和规范性。
4. 对超支情况，责任人应负责追究，严格依法依规处理。
六、费用管理的监督与检查1. 公司内部设立监察部门，对各部门、单位的费用支出进行监督和检查。
2. 财务部门对各部门、单位的费用支出进行抽查，确保费用支出合规。
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＃＃证券有限责任公司总部费用管理暂行办法第一章总则第一条为加强公司总部经营成本的管理，统一费用开支标准，规范费用核销行为，增强开支合理性，特制定本办法。
第二条本办法规定的费用包括差旅费、业务招待费、邮电通讯费、会议费、培训费、车辆使用费、广告费、装修费、董事会费、监事会费，以及其他因日常经营管理需要而发生的费用。
第三条本办法适用于公司总部各直属管理部门、业务部门和分公司（地区管理总部）。
公司下属营业部的费用开支办法另行规定。
第四条费用管理原则：预算控制、目标管理、厉行节约、合理开支。
即在公司年度经营决策及宏观预算计划指导下，进行费用预算控制及管理；遵循国家有关成本费用的支出规定，以管理服务于业务、有助于业务开拓为宗旨，明确费用核销手续，厉行节约，控制成本，实现经营目标。
第五条各部门费用开支实行单独核算，严格控制在预算范围内；各部门可根据本部门实际情况，具体落实管理。
第二章费用预算管理第六条费用预算额度的核定：各部门根据本部门的业务或职能范围，结合各自的经营管理目标或承担的各项职能，按照公司统一部署，编制本部门的年度费用预算。
公司财务清算部会同相关部门根据公司整体经营目标和费用控制总体要求来最终核定各部门的费用预算。
第七条各部门的日常费用支出必须按经批准的年度预算方案规定的预算额度和开支进度进行。
公司按季跟踪考核各部门的费用预算执行情况，并采取以下措施进行控制：一、定期将各部门的费用开支情况和预算执行情况进行排名，在公司内部网上张贴公告。
二、对费用开支大幅超出预算进度、费用控制不理想的部门进行费用开支专项检查。
三、将费用预算指标与业绩考核挂钩，根据各部门年度费用预算执行情况结合其他考核指标来考核各部门经营、管理业绩。
第八条允许业务部门按新增收入的一定比例增加可变费用预算总额，费用预算的执行情况好坏，作为考核各部门负责人的一项重要指标。
第三章费用标准及开支规定第九条差旅费开支的规定。
差旅费是公司员工因工作需要，由公司派往境内各地、境外国家和地区，办理公务所支出的交通费、住宿费及补贴等费用。
一、境内出差标准与规定（一）主要交通工具乘坐标准：注：特殊情况下，管理委员会委员、部门总经理经管理委员会主席、财务清算部负责人批准可乘坐公务舱。
（二）住宿费标准：单位：元/日/人注：①管理委员会委员、部门总经理出差可以单人住一间，其他人员出差同性别人员应两人同住一间。
②住宿费报销时应附住宿清单，洗衣费、饮料费、餐费及其他任何因私签单消费的费用不予报销。
如住宿费中含话费支出，须附话费清单，任何私人话费支出不予报销。
（三）出差地交通费及补贴标准单位：元/日/人注：出差天数＝住宿天数＋1天在途（四）其他费用标准1、机场建设费、人身保险费、飞机订票手续费，随机票一同据实报销（已由公司统一办理人身保险的，不予报销人身保险费）；2、行李托运超重费和保险费，属于公司行为的据实报销；3、在火车票价以外加收的费用，如火车空调费、订票手续费等，随火车票一同据实报销；4、高速公路费和其他过路费可以据实报销，公司车辆接送发生的费用由驾驶员负责报销，但要注上乘车人姓名。
（五）境内出差有关规定1、确因开展业务需要而突破有关标准的费用，经管理委员会主席、财务清算部负责人批准后可予以报销；2、出差人员因工作需要招待客户的，按照业务招待费有关规定办理报销，报销时不列入差旅费，但私人用餐不得报销；3、出差人员不得无故绕道或无故延长出差时间，差额部分不得报销；4、住宿发票应注明住宿日期，日期不符的不予报销。
（六）差旅费实报实销项目的规定1、参加外单位会议并由会议主办单位统一安排食宿收取的费用。
2、经公司管理委员会主席、财务清算部负责人批准的专项费用。
二、境外出差标准与规定另行制定三、公司所有人员不得报销探亲交通费第十条业务招待费。
业务招待费是因开展业务需要而发生的餐费、礼品费等。
各部门应本着必要、合理、节约的原则，从严掌握。
一、业务招待费开支规定1、业务招待费开支范围只限于与公司有业务联系的客户、单位的有关人员。
严禁各部门以及公司内部人员互相宴请，也不得将招待费用于部门聚餐。
2、各部门接待有关客人，要填写《招待登记单》，注明宴请事由、参加人数、时间、地点、预算金额等项目，报审批人批准，特殊情况，事后及时报批。
二、业务礼品开支规定1、业务礼品购置。
购置礼品事先须请示分管领导，一般情况下，应由综合管理部根据需求购置；批量购置的礼品由综合管理部统一保管。
其登记领用参照办公用品管理规定办理。
2、核销时应由经办人签字证明，并到综合管理部办理出入库登记，报销时必须附入库单。
第十一条邮电通讯费。
因开展业务及移动办公而使用的固定电话、移动电话、租用专线等通讯工具的费用均应纳入邮电通讯费支出。
总部员工的通讯补贴也通过报销有效通讯费单据的形式列入邮电通讯费。
通讯补贴的具体标准如下：注： 1、非特殊情况，所有人员不得在通讯补贴额度之外报销个人通讯费。
2、每季第一个月一次性报销上季通讯补贴，超额不报、不足不补、过期作废。
3、享受通讯补贴的员工应将手机或传呼机号码公开在公司内部通讯簿上，部分指定人员的手机必须24小时开机。
4、试用期员工不享受通讯补贴待遇。
其他通讯费用。
公司各部门的公用通讯设备运行由信息技术总部统一管理，各部门应由专人负责保管。
第十二条市内交通费、会议费、培训费、广告费、装修费、律师费、电子通讯设备、电脑设备及其他设备修理费的支出标准。
一、市内交通费为补贴员工上下班及公务外出交通费，公司根据员工级别，每月通过报销有效交通费单据形式发放交通费补贴，交通费补贴之外，不准报销市内交通费。
交通费补贴具体标准如下：二、会议费1、会议费是指因工作需要召开会议所发生的会场租赁费、交通费、车辆租赁费、住宿费、餐费、公杂费及其他费用。
2、会议主办部门应事先编制会议费用预算，预算经批准后，会议主办部门在预算内借款、控制使用。
3、参加外单位组织的会议发生的费用，按会议费有关规定办理。
三、培训费1、培训费是指为提高员工素质或开展业务等需要支出的与培训有关的费用，总部员工的培训由人力资源部负责安排。
2、拟举办培训的部门应预先编制详细的培训计划及费用预算，以签报的形式报批。
培训举办单位应将支出控制在公司批复的预算额度内。
3、员工经批准参加公司内部或外单位举办的培训活动发生的培训费用据实报销，住宿费按照培训通知执行，交通费依照出差标准执行。
四、装修及修理费1、总部装修按照综合管理部有关规定办理。
2、修理费是对房屋、车辆、办公设备、电脑设备等进行日常维护所发生的各项费用。
3、综合管理部负责管理总部房屋、办公设备、车辆等设备的各项修缮工作；电子通讯、电脑等信息技术设备的日常耗材、配件及维修管理，由信息技术部负责。
五、广告费及宣传费1、广告费是指通过工商部门批准的专门机构制作的，在电视、电台、网站、报刊等媒体传播的广告宣传费用。
2、宣传费是指总部发生的业务宣传费，包括未通过媒体的广告性支出。
3、总部的广告、宣传支出由综合管理部负责管理。
六、律师费的预支、核销由法律事务部审核。
第十三条行政杂项费用支出标准一、行政杂项费用包括办公费、水电费、租赁费、报刊书籍资料费、印刷费、修理费、车船使用费等费用。
统一由综合管理部负责审核与管理。
二、办公费用1、办公费用是指日常工作消耗的文具用品、纸张、色带等费用。
2、办公用品的购置应按照公司采购工作管理办法相关规定办理。
3、办公用品的报销必须附入库单，并详细注明数量、单价；物品的领用应由综合管理部按季编制费用分配清单送财务清算部进行部门费用分配。
三、车辆使用费1、车船使用费包括油料费、泊车费、路桥费、车辆保险、养路费等费用。
2、车船使用费应由综合管理部进行统一控制、集中报销，报销时应注明所使用的车辆，并指定专人登记。
3、各部门使用公司车辆的日常燃油费以统一采购形式由综合管理部办理并指定专人登记入库，各部门在车辆使用中因途远等原因应急临时加油的费用，必须由综合管理部审核登记，每次到财务清算部核销时，报销单据上必须有指定登记人审核签字方可核销，公司车辆所发生的停车费、过桥费、高速公司路通行费等按实报销，由各部门承担。
四、除上述项目外的其他行政杂费(包括专业书籍费、零星杂费支出等)应按照本办法第十七条有关条款审批核销。
第十四条董事会、监事会费董事会、股东会、监事会成员履行职能而发生的费用，如调研费、差旅费、住宿费、招待费等纳入本项规定，其审批应按照本办法第十七条有关条款办理。
第四章备用金借款第十五条备用金借款规定备用金是员工因工作需要而向公司预支的借款，借款原则为“前帐不清，后帐不续”，并应按如下要求办理：一、临时备用金。
指因业务需要临时借支现金及支票。
1、出差借款。
出差借款应填写《出差审批表》，注明出差事由、时间、地点、借款金额，金额在2万元/人(含)以下的，经部门负责人同意后，由财务清算部负责人审批，金额在2万元/人以上的，经公司分管领导同意，由财务清算部负责人审批；出差异地需乘坐飞机的，应按公司票务预订有关规定办理，并尽量以转帐方式支付票款。
2、其他业务事项的借款。
填写借款凭据，详细列明借款人、用途、金额、归还或核销日期等，并参照本办法第十七条各项业务费用的审批权限审批预支；持有已批复签报的可由部门负责人和财务清算部负责人在签报额度内逐步审批预支。
对员工个人备用金的借款额度审核应根据开展业务所需费用合理计算控制。
3、境外出差费用的借支及外币借款有关规定另行制定。
二、常设备用金。
因业务情况特殊的部门及员工如确需常设备用金的，应由其部门以签报形式提出申请，签报经公司分管领导和财务清算部会签同意后，由财务清算部办理。
公司信用卡视同常设备用金，人员及额度必须由公司管理委员会审定，每次按额度金额拨入时，由使用人办理相应借款手续；财务清算部收到信用卡对帐单及有关票据时，送使用人签字确认核销(参照费用报销手续)；需补充信用卡额度时，由使用人办理借款手续，由财务清算部补足存款。
因常设备用金的实际使用带有不确定的因素和风险，故从严掌握，由使用者年底前向财务清算部清还，隔年重新申请；使用中如发现有违反本规定及财经制度的，可随时取消其常设备用金额度。
三、异地临时借款规定公司原则上不允许总部员工向营业部借款；员工如确因情况特殊需向出差地营业部借款或向总部追加借款的，应以传真方式向所在部门提出申请(具体可由所在部门负责人指定专人办理)，经批准的传真件应交财务清算部备查，借款需划入信用卡的，借款人书面注明卡号、帐号及户名，并承担由此形成的后果；对未经上述审批手续借出的款项，公司可不予确认。
四、备用金借款的其他规定1、借款人必须在有关凭证或支票存根及支票登记本上签字；不允许代借款，原则上不能开出空白支票，如确实需要，须由财务清算部负责人审批，并只能开出限额支票并写明用途，如未使用的支票，必须在业务完成后2个工作日内及时返还出纳员。