全国出口退免税无纸化管理信息表

出口退(免)税备案表(完整资料).doc

此文档下载后即可编辑附件1出口退（免）税备案表填表说明社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。

纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。

海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。

未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。

对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。

未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。

企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。

退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。

退税开户银行账号：填写退税银行账号。

必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。

企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。

至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。

退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。

是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。

提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。

可以多选。

享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。

退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。

附送资料：逐项填列附送原始凭证名称。

附录：提供零税率应税服务代码。

出口货物退免税认定表

出口货物退（免）税认定表
企业名称
海关代码
湖南省国家税务局印制
以下由税务机关填写
部分项目填表说明
企业代码海关企业代码
企业名称填写企业全称
纳税人登记号国税纳税登记证上的纳税人识别号
技术监督局号《中华人民共和国组织机构代码证》代码
进出口权备案登记号《中华人民共和国进出口企业资格证书》上的批准文号或《对外贸易经营者备案登记表》上的备案登记表编号
开户银行名称开户许可证上注明的开户银行
银行账号开户许可证上注明的开户银行的基本账户或退税账户
主管外管局主管外汇管理局名称
是否分部核算空：不分部核算1：分部核算
首笔出口日期以第一笔出口货物的海关报关单上“出口日期”为准；若没有发生出业务的，则不填写。

分部代码集合分部代码输入格式：01，02，03，A1，B1，B2，B3……
分类管理代码A：B：C：D：（以纳税信誉等级评定的结果为标准）
企业类型及计税方法认定对于新发生出口业务的企业在按规定认定计税方法的同时应明确是否
暂按“免抵”方式进行管理。

出口退(免)税无纸化管理操作说明

附件3出口退（免）税无纸化管理操作说明根据《国家税务总局关于推进出口退（免）税无纸化管理试点工作的通知》要求，无纸化试点企业在进行出口退（免）税正式申报以及申请办理出口退（免）税相关证明时，不再报送纸质申报表和纸质凭证，仅报送通过数字签名证书签名后的正式申报电子数据，税务机关则需要对无纸化企业进行备案。

下面以外贸企业免退税申报为例，介绍无纸化试点企业备案及申报流程。

一、无纸化管理试点企业备案流程1.进入出口退税审核系统2.0，点击页面左侧的出口退（免）税管理工作规——出口退（免）税备案——无纸化管理试点企业备案2.进入无纸化管理试点企业备案界面后，点击筛选按钮3.对需要进行无纸化管理试点备案的企业进行筛选，按企业代码进行添加4.对无纸化管理试点企业备案相关信息进行设置，选中需要备案的企业，点击备案按钮5.对无纸化备案起止日期进行设置，需要注意的是，起始日期和结束日期不能重复，点击单条确认。

6．特别注意的是：进行无纸化企业备案时，录入了起始日期和结束日期，一旦超过结束日期，该企业不再属于无纸化管理的围。

若需再次把企业纳入无纸化管理时，在“无纸化管理试点企业备案”模块下会查询不到该企业信息，需通过“出口退（免）税备案变更（依职权）”模块对企业无纸化备案的起始日期和结束日期进行调整。

具体操作如下：（1）点击“出口退（免）税备案变更（依职权）”，录入企业代码（2）进入“扩展信息”界面，点击“新增”按钮，选择“扩展类型代码”—“WZHQY:无纸化企业”；（3）设定“开始时间”和“结束时间”，并点击“保存”。

7.需要特别注意的是：在审核系统设置好无纸化备案后，相关备案信息同步至出口退税综合服务平台需要一定时间（同步时间为次日零时），一般情况下，当日在审核系统中进行设置后，次日综合服务平台中无纸化设置生效。

二、企业申报软件参数配置及生成申报数据1.启动外贸企业出口退税申报系统，打开“系统维护”->“系统配置”->“系统参数设置与修改”->功能配置II，如图：2.将“启用数字签名”前的文本框中选中，设备密码为可编辑状态，将金税盘证书口令输入到“设备密码”中，点击“确认”按钮。

出口企业出口退税登记表

出口企业出口退税登记表
鲁国税退字字出口企业退免税登记表
企业名称：
地址：
电话：
登记日期：年月日山东省国家税务局
出口企业退税等级说明
一、出口企业登记的程序
企业在获得进出口经营权后30日内到主管退税机关领取《出口企业退（免）税登记表》，并按格式要求填写，同时附送工商营业执照（副本）、税务登记证（副本）、进出口经营权登记证书（或批准文件）、海关注册登记证书、进出口企业资格证书原件及上述证件的复印件（复印件用B5纸复印）。

主管退税机关审核无误后核发《出口企业退（免）税登记证》。

二、企业变更、注销退税登记证的程序
出口企业因故变更退税登记或注销登记的，须在批准之日起30日内，持有关证明材料申请变更或注销退税登记。

出口退免税无纸化管理操作指引试行

出口退（免）税无纸化管理操作指引（试行）外贸企业版一、出口退（免）税无纸化管理适用范围只要同时符合以下条件的外贸企业，可向第二税务分局申请实行无纸化退税申报：（一）自愿申请开展出口退（免）税无纸化管理工作，且向税务机关承诺能够按规定将有关申报资料留存备案的；（二）出口退（免）税企业分类管理类别为一类、二类、三类；（三）具备金税盘或税控盘；（四）能够按规定报送经数字签名后的出口退（免）税全部申报资料的电子数据。

对于部分增值税零税率应税服务、视同出口货物等没有出口报关电子信息的业务，在出口税收管理系统未作相应调整前，暂缓纳入无纸化管理范围。

二、出口退（免）税无纸化操作流程（一）退税申报无纸化登记1.所需资料出口退（免）税企业无纸化退税申报登记表（附件1）备案变更电子数据2.办结时限无3.操作系统外贸企业出口退税申报系统4.操作步骤企业向主管退税所递交纸质《出口退（免）税企业无纸化退税申报登记表》和备案变更电子数据，申请加注“无纸化”标识。

（1）变更“退税管理类型”（2）为确保税务工作人员能及时通知企业，请企业在做无纸化登记的备案变更数据时，将办税人员信息也变更为最新信息。

（3）若是新办的外贸企业，在生成出口退（免）税备案电子数据时可以录入无纸化退税管理类型，但除了提交原规定备案需提交资料外，还需提交《出口退（免）税企业无纸化退税申报登记表》。

（二）出口退税申报系统加注“无纸化”标识1.所需资料无2.办结时限无3.操作系统外贸企业出口退税申报系统4.操作步骤企业在第二税务分局进行无纸化登记后获取无纸化反馈文件，可现场获取或在综合服务平台上下载反馈文件。

在【出口退（免）税申报】—【免退税业务申报】—【免退税审核结果下载】，反馈类型选择“按年”，输入登记无纸化的年份，点击查询，即可下载无纸化登记的反馈文件。

将反馈文件读入退税申报系统后，自动加注“无纸化”标识。

企业在退税申报系统审核配置中即能够查看到“无纸化”标识信息。

【精编_推荐】出口货物退免税认定表

出口货物退（免）税认定表编号：
经办人:负责人:认定机关签章
年月日年月日年月日
申请认定者请认真阅读以下条款，并由企业法定代表人或个体工商负责人签字、盖章以示确认。

一、遵守各项税收法律、法规及规章。

二、不伪造、变造、涂改、出租、出借、转让、出卖《出口货物退（免）税认定表》。

三、在认定表中所填写的信息及提交的材料是完整的、准确的、真实的。

四、《出口货物退（免）税认定表》上填写的任何事项发生变化之日起，30日内到原认定机关办理《出口货物退（免）税认定表》的变更手续。

以上如有违反，将承担一切法律责任。

此表一式两份。

签字（盖章）
年月日。

出口退(免)税备案表[0001]

填表说明社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。

纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。

海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。

未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。

对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。

未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。

企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。

退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。

退税开户银行账号：填写退税银行账号。

必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。

企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。

至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。

退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。

是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。

提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。

可以多选。

享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。

退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。

附送资料：逐项填列附送原始凭证名称。

附录：提供零税率应税服务代码。

出口退税无信息申报受理单新版

编号（批次号）：出口退税（单证）无信息申报受理单北京市国家税务局第三直属税务分局：我公司于＿年＿月日报关出口一批货物，出口报关单号为（18位），对应增值税发票号码为，开票日期为＿年＿＿月日(认证日期为＿＿年月日），涉及退税金额为元，所需单证齐全。

出口退税（单证）申报到期日为＿年＿月日，无（具体项目）电子信息，现进行退税（单证）申报。

（清单附后）联系电话：联系人：公司（公章）以下内容由税务机关填写签发意见：初审人：审核人：年月日《出口退税（单证）无信息申报受理单》使用须知一、适用情况：企业已取得出口退税纸制单证，已完成出口退税（单证）申报企业端应做前期工作（包括：报关单、核销单的电子口岸提交，外贸企业增值税发票的认证），当预审反馈出口退税（单证）申报信息不齐，且已到出口退税（单证）申报最后期限，便可提交《出口退税（单证）无信息申报受理单》。

二、提交时间：原则上在出口退税（单证）申报到期日前三天提交。

出口退税申报到期日的计算方法：从报关单上注明的出口日期（含当日）算起，第９0天所在的当月增值税纳税申报期最后一天，如果第９0天超出了当月申报期，则顺延到下月申报期的最后一天。

单证申报到期日视具体单证种类确定。

三、提供资料：１、填写合格且加盖企业公章的《出口退税（单证）无信息申报受理单》一份；２、出口退税无信息申报提供纸质资料按《致纳税人的一封信》要求提供；３、单证无信息申报提供纸质资料按《单证申报资料要求》提供；４、特殊情况下要求提供的其他材料。

四、填写方法：1、原则上一张报关单填写一份《出口退税（单证）无信息申报受理单》;2、编号由税务局填写;3、一张出口报关单对应增值税专用发票3张及以上的可在受理单后另附清单（见附件）;4、无信息类型按下列分类据实填报：①无海关报关单电子信息；②无外管局核销单电子信息；③无增值税发票认证电子信息；④无增值税发票交叉稽核电子信息；⑤无代理证明电子信息；⑥无消费税专用税票电子信息。