费用审批流程开发
费用审批流程
费用审批流程公司费用的审批流程是一个重要的管理环节，它能够确保公司的费用开支合规、节省开支，并提高财务效率。
本文将介绍一种典型的费用审批流程，以供参考。
一、费用审批申请费用审批的第一步是申请。
公司员工在需要报销费用或申请预算时，需填写费用申请表，并提交给相关部门或负责人。
在费用申请表中，员工需要明确列出费用种类、金额、费用事由、具体时间等必要信息，以便于上级审批人了解申请的合理性和紧急性。
二、费用审批流转收到费用申请后，相关部门或负责人将费用申请表进行流转。
流转的过程可以通过公司内部的审批系统进行，也可以采用传统的纸质审批流程。
在流转的过程中，每个审批人都需要仔细查看费用申请表，了解费用的可行性和必要性，同时可以对申请进行必要的修改和调整。
三、审批层级与权限费用审批流程中需要明确设定不同层级的审批权限。
一般来说，费用金额较小的可以由部门经理或项目负责人审批；较大费用金额需要经过部门经理和财务主管的审批；若费用金额超过公司规定的阈值，则需要经过高级管理人员或董事会的审批。
通过设定不同层级的审批权限，可以保证费用审批的合规性和公正性。
四、审批结果通知每一级审批人完成审批后，需要及时将审批结果反馈给申请人。
这可以通过审批系统自动发送通知或通过邮件、短信等方式进行。
将审批结果及时通知申请人，有助于提高公司内部沟通的效率，并让申请人了解费用审批的最新进展。
五、费用报销与记录当费用申请通过审批后，申请人需要按照公司的规定进行费用报销。
费用报销包括提交相关的票据、发票等凭证，以及填写费用报销申请表。
公司的财务部门会对申请进行核对和审核，确保费用的合规性。
同时，对于费用的报销情况，还需要做好详细的记录，以便公司的财务管理和统计分析。
六、费用审批的监督与审计费用审批流程需要定期进行内部审计和监督。
内部审计可以通过抽查费用申请表、核对费用报销凭证等方式进行，以发现潜在的违规费用。
监督可以通过建立监控机制和绩效考核体系，对费用审批的过程和结果进行监测和评估。
费用审批流程
费用审批流程费用审批流程是指企业内部对各种费用报销申请进行审核和审批的过程。
它的目的是确保企业费用支出合规、透明，并防止滥用资金。
以下是一个典型的费用审批流程。
首先，员工需要填写费用报销申请表格，详细描述费用的性质、金额和相关事项。
他们需要提供必要的支持文件，如发票、收据等，并提交给相关部门负责人。
接下来，相关部门负责人会检查申请表格和支持文件的完整性和合规性。
他们会仔细审查费用的必要性和合理性，确保符合公司政策和预算要求。
如果有问题，负责人会与员工一同沟通并协商解决方案。
审核通过后，费用申请将提交给财务部门。
财务部门会对申请进行进一步审查，包括核对发票和收据的真实性，并与公司预算进行对比。
他们会验证费用是否在合理范围内，并确保付款方式正确。
财务部门会将费用审批文件提交给高级管理层或专门的费用审批委员会进行最终审批。
这些决策者会考虑公司的财务状况和目标，综合评估费用的重要性和紧急性。
他们还会与相关部门负责人进行磋商，以确保费用的合理性和合规性。
最后，决策者会向员工发出审批结果通知。
如果申请被批准，员工将获得相应的报销金额。
如果申请被拒绝，决策者会解释拒绝的理由，并提供必要的支持和建议。
此外，在整个费用审批流程中，还需要一些技术支持和监控措施。
例如，使用电子审批系统来跟踪和记录审批过程，并确保及时通知相关各方。
同时，需要有制度来监督和防止内部欺诈、滥用资金等不当行为的发生。
费用审批流程的目的是提高费用使用效率，减少因费用支出不合规而造成的风险和损失。
它是企业内部管理的一部分，旨在促进财务管理的透明和规范化。
通过严格的审批流程和监控机制，可以确保企业资金的合理使用和安全操作。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
费用报销审批流程
费用报销审批流程费用报销是公司员工在工作中发生费用支出后，向公司申请报销的流程。
费用报销审批流程是公司内部规定的一套程序，目的是为了规范和管理员工的费用支出，确保公司资金的合理使用。
下面将详细介绍费用报销审批流程的各个环节。
1.费用报销申请。
员工在发生费用支出后，需要填写费用报销申请表，表格中需要包括费用支出的明细、金额、时间等信息，并附上相关的票据、发票等凭证。
在填写申请表时，员工需要仔细核对费用明细，确保填写准确无误。
2.部门审批。
填写完费用报销申请表后，员工需要将申请表交给所在部门的主管或财务人员进行审批。
部门主管或财务人员会对申请表中的费用明细进行审核，核实费用支出的合理性和准确性。
如果审批通过，部门主管或财务人员会在申请表上签字确认。
3.财务审批。
部门审批通过后，费用报销申请表将提交给公司财务部门进行最终审批。
财务部门会对申请表中的费用明细进行再次审核，核实费用支出是否符合公司的报销政策和标准。
如果审批通过，财务部门会将报销款项转账或发放支票给员工。
4.报销记录归档。
经过财务审批后，费用报销流程并未结束。
公司会将已审批的报销记录进行归档保存，以备日后审计和查阅。
同时，员工也需要妥善保管好费用支出的相关票据和发票，以备日后需要。
5.流程优化和改进。
公司在实施费用报销审批流程的过程中，会不断总结经验，发现问题，并对流程进行优化和改进。
比如，可以通过引入电子报销系统来简化报销流程，加快审批速度，提高效率。
同时，也可以加强对费用支出的管理和监督，减少不合理的费用支出。
以上就是费用报销审批流程的详细介绍。
通过规范的审批流程，可以有效控制公司的费用支出，保障公司的财务安全，同时也能提高员工的报销效率，减少不必要的纠纷和误解。
希望全体员工能够严格按照公司规定的费用报销审批流程操作，共同维护公司财务秩序和正常运转。
费用审批及报销流程
费用审批及报销流程一、费用预算与申请1.设立预算：企业在每个财政年度设立相应的费用预算。
预算制定应包括各项费用预算的细节和具体预算额度，例如员工培训、差旅费等。
2.费用申请：员工或部门需要申请费用时，需填写费用申请表。
该表应包含费用描述、使用理由、预计费用、费用归属部门等信息。
二、费用审批1.部门审批：费用申请提交后，相关的部门负责人需审批申请。
他们需要核实申请与预算的一致性，并评估费用支出的合理性和必要性。
审批结果需在费用申请表上签字确认。
2.财务审批：部门审批后，需要将费用申请提交给财务部门。
财务部门会审核费用申请，确保申请符合预算要求和企业的财务政策。
审批结果也需在费用申请表上签字确认。
三、费用支付1.费用支付：符合审批的费用申请表将送至财务部门，财务部门负责将费用支付给申请人或者供应商。
支付方式可选择电汇、支票等。
2.费用登记：财务部门需要对支付的费用进行登记，包括费用金额、支付时间、付款方式等，以便记录和报表制作。
四、费用报销1.费用记录：员工需要在费用发生后保留详细的费用记录，包括费用日期、金额、相关票据等。
这些记录将作为费用报销的依据。
2.报销申请：员工填写费用报销申请表，并附上相应费用的票据和记录。
报销申请表需包含费用描述、金额、报销理由、费用归属部门等信息。
3.部门审批：费用报销申请需要通过部门负责人的审批，他们会核实报销与实际发生费用的一致性，并评估报销的必要性。
4.财务审批：部门审批通过后，报销申请将提交给财务部门审批。
财务部门会验证报销的合理性和准确性，并核对报销金额是否符合预算要求和企业的财务政策。
5.费用报销：财务部门根据审批结果，将报销金额支付给员工，并记录在相应的账户中。
6.费用登记：财务部门需要对报销的费用进行登记，包括费用金额、报销时间、付款方式等，以便记录和报表制作。
以上是一种常见的费用审批及报销流程。
不同企业可能有所差异，因此根据实际需求进行调整和优化是必要的。
费用审批流程
费用审批流程1. 背景费用审批是一个组织内的重要流程，用于管理和控制各类费用支出。
一个高效的费用审批流程可以有效地提高管理效率，降低财务风险，确保费用支出的合理性和合规性。
2. 审批流程费用审批流程一般包括以下步骤：步骤一：申请申请人需要填写费用申请表，包括费用类型、金额、目的等信息，并附上相关的支持文件，如、合同等。
申请人应确保填写的信息准确完整，并提供合理的理由和解释。
步骤二：初审初审人员负责对申请进行初步审核，确保申请符合组织内的规定和政策，包括预算限制、授权要求等。
初审人员可以要求申请人提供进一步的解释或补充材料。
步骤三：审批审批流程中需要经过多个层级的审批，具体的审批层级根据组织的规模和结构而定。
每个层级的审批人员需要对申请进行审查，并在合理的时间内作出决定。
审批人员可以通过系统或邮件等方式进行审批。
步骤四：支付一旦费用申请得到最终的批准，财务部门将负责进行支付操作。
财务部门需要核对申请人提供的支付信息，并按照组织内的支付政策和流程进行操作。
3. 责任和权限在费用审批流程中，不同的角色承担不同的责任和权限：- 申请人：负责提出费用申请，并提供所需的支持文件和解释。
申请人应确保所提供的信息准确、真实，并按照规定的流程操作。
- 初审人员：负责对申请进行初步审核，确保申请符合规定和政策，预防违规行为。
- 审批人员：负责对申请进行审查，评估申请的合理性和合规性。
审批人员需要根据组织的授权要求和预算限制作出决策。
- 财务部门：负责支付操作，并确保支付信息准确无误。
财务部门需按照组织内的支付政策和流程进行操作。
4. 监控和改进组织应建立健全的监控机制，定期检查费用审批流程的执行情况。
监控可以通过审批日志、异常报告等方式进行。
如果发现问题或改进空间，组织应及时采取措施予以改进，并对相关人员进行培训和指导。
5. 总结费用审批流程是一个重要的管理工具，可以帮助组织高效地管理和控制费用支出。
通过明确的流程、明确的责任和权限，以及有效的监控机制，可以有效地提高管理效率、降低风险，并确保费用支出的合理性和合规性。
公司费用报销及审批流程
公司费用报销及审批流程一、费用报销流程1.填写费用报销单：员工在发生费用后，需要填写费用报销单。
费用报销单一般包括报销人姓名、部门、报销事由、费用明细、金额等信息。
2.提交费用报销单：员工填写完费用报销单后，需要将报销单以电子或纸质形式提交给所在部门的财务人员。
5.部门负责人审批：部门负责人对报销单进行审批，包括核对报销事由与工作任务的关联性、费用金额是否合理等。
6.上级审批：如果报销单的金额超过了一定的限额，需要经过上级审批。
上级一般为部门的上级主管或公司领导。
7.财务支付：报销单经过上级审批后，财务人员进行最后的核对，然后将款项转账或发放报销支票给员工。
8.报销审批流程结束：员工收到公司支付的报销款项，报销审批流程结束。
二、费用报销审批流程1.制定报销政策：公司需要制定明确的报销政策，包括什么样的费用可以报销、报销限额等。
2.审批流程制定：公司需要制定明确的报销审批流程，包括哪些岗位负责人需要审批、审批顺序等。
3.审批权限设定：公司需要设定不同岗位的审批权限，确保审批流程顺畅。
4.报销凭证要求：公司需要制定明确的报销凭证要求，如发票、费用明细等，以确保报销的真实性和准确性。
5.员工培训：公司需要对员工进行费用报销流程和政策的培训，确保员工了解相关要求和流程。
6.报销审批监控：公司可以通过建立报销审批监控机制，对各个环节进行审核，确保员工报销的合规性和准确性。
7.报销审批记录保存：公司需要保存员工报销审批记录，以备后续查阅和核算。
8.实时查询报销进度：公司可以建立报销进度查询系统，使员工可以随时查询报销进程，提高效率和透明度。
费用报销及审批流程的建立和执行可以提高公司内部的管理效率，确保费用的合理支出和准确报销，并且保证了公司资源的合理分配和利用。
费用审批报支流程
费用审批报支流程
一、费用申请
1. 员工在需要报销费用时,填写费用报销申请表,详细记载费用金额和用途,并附上相关票据复印件。
2. 报销申请需在费用发生后一个月内提交。
超过一个月未申请的,需说明原因。
二、部门审批
1. 各部门设立费用审批负责人。
2. 费用申请人提交报销申请后,由部门审批人进行审核。
3. 审批人根据报销依据和公司规定,审查报销金额是否合理、符合规定。
4. 若通过审批,则签字同意;若不通过,则退回申请人修改或提供更多证明材料。
三、财务审批结算
1. 部门审批通过的报销申请,提交至财务部门。
2. 财务对票据进行复核,核对金额无误后办理报销。
3. 财务部门在每月25日前结算当月的各项报销费用。
四、规范和要求
1. 各类费用报销必须提供正式票据或证明。
2. 收款人和金额必须与票据吻合。
涂改的票据一律不予报销。
3. 业务招待费每次报销上限为300元。
超过部分由费用申请人自己承担。
以上是公司费用申请和报销的基本流程,请各部门和员工严格按照规定操作,杜绝违规报销行为。
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费用审批流程开发客户需求客户是一家集化妆品、美容、美甲、保健品于一体的综合性大型卖场。
由于门店遍布全国各地，纸质审批周期长，极大地影响了业务开展，而且无法统计，因此电子审批的需求迫在眉睫。
下面这几张截图是客户制订的报销审批流程。
有很多费用类型，每种类型走不同的审批流程。
此外，审批流程是经常变动的。
组织架构客户按中心和部门来构建组织架构。
管理中心下属财务中心、营运中心、行政中心、采销中心、连发中心、物流中心等。
每个中心下管理多个部门。
营运中心下属开业指挥部、工程部、门店管理部。
行政中心下属招聘培训部、绩效薪酬部、行政物质部、行政外联部、行政法务部。
每个门店有店长、销售内勤、会计、收银、防损、柜长、导购。
根据客户的这种情况，我们设计三个基础数据表：‘中心档案’、‘部门档案’、‘员工档案’。
‘部门档案’有表栏‘所属中心’外键引用到‘中心档案’。
‘员工档案’有表栏‘隶属部门’外键引用到‘部门档案’，表栏‘隶属中心’外键引用到‘中心档案’。
加工生成，部署运行后，分别有这样几个基础数据录入的导图界面。
系统初始化时，客户要求能将员工档案批量导入，而不是一条条输入。
为此，我们在设计‘员工档案’表时，在表的属性对话框上勾选，这样系统管理员在‘员工档案’表单查询界面上，就可以导入导出‘员工档案’了。
导入‘员工档案’的方法是：在Excel里编辑好员工档案，然后连同‘编号’、‘姓名’、‘隶属中心’这一标题行一起拷贝到剪贴板；在‘员工档案’的表单查询界面上空白处，点鼠标右键，弹出菜单，选择‘从剪贴板导入’。
正确导入‘员工档案’的前提是‘中心档案’和‘部门档案’已经建立。
审批流程客户要求的费用审批流程归结为：申请人填写费用申请，经由多人审核，最后审批人参考审核人的意见决定审批是否通过。
审核人可以同意、否决、打回申请。
审批人可以批准、否决、打回、转签。
转签是由审批人临时指定特定人员来发表审核意见。
转签后再流转回审批人。
审批通过后，通知申请人前往财务核对票据。
日常费用申请流程日常费用报销流程差旅费报销流程工程类费用申请流程根据流程情况，我们为每种流程设计一个事项基础表：‘费用申请事项’、‘费用报销事项’、‘差旅报销事项’、‘工程费用申请事项’。
每个事项表有一个主表，包含事项编号、名称、审批人、财务，有一个审核人明细表，包含编号、序号、审核人、所属事项。
设计事项基础表的目的是让用户可以自己编辑事项以及事项审批人、审核人以应对变化的需求。
每个费用审批流程，我们都设计一个主表、一个清单明细表、一个审核历史明细表。
审核历史明细表不是用户输入的，是系统自动记录的审核历史。
审批流程主表的‘类型’必须是‘过程’，并且‘过程’属性指定为对应的业务过程名称如‘日常费用申请’。
业务节点的业务定义是从审批流程表栏选取为‘录入栏’和‘查看栏’。
每个环节的‘录入栏’和‘查看栏’都是不一样的。
‘填写日常费用申请’节点里，申请日期、申请事项、申请人等是‘录入栏’，而在‘审核日常费用申请里’，这几个都是‘查看栏’，就是说这几栏是申请人需要填写，而审核人只需查看。
审核人需要填写的是‘审核意见’、‘审核人’、‘审核结果’。
在业务定义里，业务栏带*的是定义了业务栏规则的。
比如‘填写日常费用申请’业务定义的‘申请人*’业务栏，定义了一个规则：事件：内容改变条件：True处理：Select BuMDA.BuMBH As [隶属部门], ZhongXDA.ZhongXBH As [隶属中心] From (YuanGDA Left Join BuMDA On YuanGDA.LiSBM = BuMDA.BuMBH) Left Join ZhongXDA On YuanGDA.LiSZX = ZhongXDA.ZhongXBH Where YuanGDA.BianH=[申请人]这个规则处理是一个SQL语句，意思是从‘部门档案’、‘中心档案’、‘员工档案’这三个关联表里读取申请人的隶属部门和隶属中心，并显示在界面上。
‘As [隶属部门]’以及‘As [隶属中心]’有将字段内容显示到界面上的功能。
在‘隶属中心*’业务栏里，定义了规则：事件：内容提交条件：True处理：[过程变量.财务]=StrReplace("海商组织架构\"&StrReplace([业务变量.事项财务],"[中心]",[隶属中心],1),"[部门]",[隶属部门],1)[过程变量.审核人]=StrReplace("海商组织架构\"&StrReplace([业务变量.事项审核人],"[中心]",[隶属中心],1),"[部门]",[隶属部门],1)[过程变量.审批人]=StrReplace("海商组织架构\"&StrReplace([业务变量.事项审批人],"[中心]",[隶属中心],1),"[部门]",[隶属部门],1)[过程变量.申请事项]=[申请事项][过程变量.隶属中心]=[隶属中心][过程变量.隶属部门]=[隶属部门]在规则处理里有六行语句，表示了在相同事件、相同条件下的六个规则。
每一行都是一个赋值语句，意思是将表达式的值赋给过程变量。
过程变量是在业务过程模型属性对话框里事先定义好的，过程变量在业务过程的生命期内有效。
赋值语句的表达式还需要读取业务变量‘事项财务’、‘事项审核人’、‘事项审批人’。
业务变量是在业务节点里定义的，在流程到达业务节点和离开业务节点这个期间内有效。
这几个业务变量的值是在‘申请事项*’业务栏的规则里定义的。
事件：结束编辑条件：[申请事项]<>""处理：Select FeiYSQSX.MingC As [业务变量.事项名称], FeiYSQSX.CaiW As [业务变量.事项财务], FeiYSQSX.ShenPR As [业务变量.事项审批人], FeiYSQSX_SHR.ShenHR As [业务变量.事项审核人] From FeiYSQSX_SHR Inner Join FeiYSQSX On FeiYSQSX_SHR.SuoSFYSQSX = FeiYSQSX.BianH Where [申请事项]=FeiYSQSX.BianH and FeiYSQSX_SHR.XuH=1这个SQL语句的意思是从‘费用申请事项’表和‘费用申请事项_审核人’明细表里关联读取序号为1的申请事项的事项名称、事项财务、事项审批人、事项审核人，并赋值给对应的业务变量。
‘填写日常费用申请’节点定义了多个业务规则。
事件：业务开始条件：True处理：Insert Into ChanJ (ChanJMC, ChanJH, ChanJYF) Values ('日常费用申请', 0, Convert(int, Month(GetDate())))Update ChanJ Set ChanJH = 0, ChanJYF = Convert(int, Month(GetDate())) Where ChanJMC = '日常费用申请' and ChanJYF <> Convert(int, Month(GetDate()))Update ChanJ Set ChanJH = ChanJH + 1 Where ChanJMC = '日常费用申请'Select 'RCFYSQ' + Cast(Year(GetDate()) As varchar(10)) + Replicate('0', 2 ‐ DataLength(Cast(Month(GetDate()) As varchar(10)))) + Cast(Month(GetDate()) As varchar(10)) + Replicate('0', 5 ‐ DataLength(Cast(ChanJH as varchar(10)))) + Cast(ChanJH as varchar(10)) As [单据号] From ChanJ Where ChanJMC = '日常费用申请'这几行SQL语句的目的是构造出单据号并显示在界面上。
看着有点复杂，其实也很容易懂。
我们的目的是构造出‘RCFYSQ20130800003’这样的单据号，2013是当前年份，08是当前月份，00001是本月第3个单据。
这里用到了一个辅助的‘ChanJ’表，有三个表栏：单据名称、单据序号、单据月份。
第一行Insert Into ChanJ是初始化‘ChanJ’表，设置‘日常费用申请’本月的初始序号为0，如果本月已经设过序号了，那这一行就无影响。
第二行判断月份是否变了，如果是，那序号重置为0，月份设为当前月份。
第三行将序号加1。
第四行读取出‘RCFYSQ20130800003’这样的单据号并显示在界面上。
事件‘业务激活’指的是上次访问这个业务，并没有‘提交’，只是‘保存’了一下。
再次访问这个业务，就是‘业务激活’。
‘审核日常费用申请’的一般属性对话框里定义了执行者为过程变量‘审核人’所指的角色。
在‘填写日常费用申请’的‘隶属中心*’业务栏规则：[过程变量.审核人]=StrReplace("海商组织架构\"&StrReplace([业务变量.事项审核人],"[中心]",[隶属中心],1),"[部门]",[隶属部门],1)就是用在这里了，好处是‘审核日常费用申请’的执行者是动态指定的。
‘审核日常费用申请’的结果可能是同意、否决、打回，这是在‘过程规则’里定义的。
‘审核日常费用申请’有这么几个过程规则：事件：离开条件：(审核人 = '') And (审核结果 = '否决')处理：跳至节点‘日常费用申请未通过’事件：离开条件： (审核人 = '') And (审核结果 = '打回')处理：跳至节点‘填写日常费用申请’事件：离开条件：(审核人 <> '') And (审核结果 = '否决')处理：跳至节点‘日常费用申请未通过’事件：离开条件：(审核人 <> '') And (审核结果 = '打回')处理：跳至节点‘填写日常费用申请’事件：离开条件：(审核人 <> '') And (审核结果 = '同意')处理：跳至节点‘审核日常费用申请’事件：离开条件：(审核人 = '') And (审核结果 = '同意')处理：跳至节点‘审批日常费用申请’可以看出当过程变量‘审核人’不为空并且过程变量‘审核结果’为‘同意’，流程又流转回‘审核日常费用申请’。