费用支出审批流程1
费用支出审批管理制度
费用支出审批管理制度费用支出审批管理制度第一章总则为了规范公司的费用支出审批流程，保证公司资金的使用效益与合法性，制定本制度。
第二章审批流程2.1审批权限(1)总经理：参与一切费用支出的审批工作。
(2)财务经理：负责监督所有费用支出的审批和发放，对涉及较大金额的费用支出必须签字确认。
(3)费用申请人：提交费用申请，负责申请事由的真实性和准确性。
(4)费用报销人：负责提交报销账单，确保报销内容真实、准确、合法。
2.2审批流程(1)费用申请审批流程费用申请人向其上级主管部门提出费用申请；上级主管部门审核申请内容，如需拨款，填写拨款申请表，呈交财务部审批；财务部审核拨款申请表，如无异常情况，经财务经理签字确认；拨款后，财务部将拨款通知书及其它相关审批文件交申请人。
(2)费用报销审批流程费用报销人提交报销账单、收据及其它相关凭证；财务部审核报销申请，如有疑问，统一提出；审核通过后，在审核记录上签字确认;报销款项由财务部统一支付，支付完成后，给报销人签字确认，交其保管。
(3)特殊审批流程特殊费用申请需要总经理批准；总经理根据实际情况，可以调整审批流程。
第三章审批标准3.1费用申请标准(1)费用报销范围：①差旅费：包括交通、住宿、伙食、固定通讯等费用。
②招待费：包括会议宴席、客户招待等费用。
③办公费用：包括办公用品、办公设备及其它相关物品等费用。
(2)费用申请标准:费用申请金额必须在预算范围内;不得申请未来时间的费用；费用申请人必须在预算制定时与财务经理进行过沟通。
(3)特殊申请标准：特殊申请需原单位部门及财务部门联合确认；招标采购需提交至财务部门审核。
3.2费用报销标准(1)费用报销范围：①各项行政、业务、营销等费用支出，但不包括管理类费用;②各项差旅、招待、会议等费用支出；③其它相关费用。
报销账单必须与申请一致，如有变化需事先申请;账单须完整、真实、准确，记载详细；报销人必须为实际发生的费用，不得虚报或滥用。
公司费用审批流程
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当员工或部门有费用支出需求时，首先需要明确费用的用途、金额等详细信息。
医院各项费用开支报销审批流程
医院各项费用开支报销审批流程
1.提交申请：医院员工首先需要填写费用报销申请表，详细描述费用的性质、金额以及相关的支出事由等信息。
同时需要附上相关的票据、发票、合同等支持文件。
3.报销审批：部门审核通过后，费用报销申请表进入财务部门进行审批。
财务部门会对申请表进行再次核对，并与相关部门进行沟通，确认费用的正确性。
如果有问题，财务部门会与申请人或相关部门进行反馈，直到问题得到解决。
4.上级审批：如果费用报销金额较大或关系到医院的重要利益，报销申请会进入上级部门进行审批。
上级部门会对申请表进行更严格的审核，对费用开支的必要性、合理性进行评估，并审查相关的支持文件。
上级部门可以要求进一步的调查或审计，确保费用开支符合医院的政策、法规以及职业道德。
5.账务支付：报销申请获得上级审批通过后，财务部门会进行最后的核对，确认费用的准确性，并进行财务系统的录入。
然后，财务部门会将费用报销金额转账或发放支票给申请人。
6.档案归档：费用报销申请表以及相关的支持文件会被归入医院的档案系统中，以备日后审查和查询。
以上是医院各项费用开支报销审批流程的基本步骤。
在实际操作中，医院可以根据需要进行调整和优化，以适应不同的管理要求和财务控制。
同时，医院还需加强员工对费用开支政策的宣传和培训，提高员工的费用管理意识，避免因为不当的费用开支导致财务风险。
财务审批流程及制度
财务审批流程及制度随着企业的发展壮大和财务管理的逐渐成熟，为了保证企业的财务管理透明公正、规范有序以及避免财务违规行为的发生，公司应该制定相关的财务审批流程和制度。
本篇将从几个方面介绍一个完整的财务审批流程及制度。
一、审批流程1.报销流程员工发生费用支出后需及时完成费用报销申请。
流程如下：（1）员工填写申请表：费用报销员工首先填写费用报销申请表，申请表应包括申请人信息、费用项目、支出日期、支出金额、支出明细等必要信息。
（2）主管审核：申请提交后，主管对员工的报销单据进行审核，核对报销单的真实性，如有问题应及时与员工沟通并进行相应处理。
（3）部门经理审批：主管审核通过后，管理层应对申请材料进行最终审批，并确定是否予以批准。
（4）财务审核：部门经理审批通过后，报销材料应提交财务部门进行最终审核，审核范围包括单据齐全性、报销的金额是否符合规定、是否存在其他问题等。
（5）领取款项：第四步审核通过后，员工可领取款项，同时需要在费用报销系统中完成申请的结算工作。
2.采购流程公司进行采购时，需按照以下流程进行申请。
（1）申请采购：财务部门收到供应商报价后，应向采购部门提出申请，提出要求包括：采购的物品、采购数量、采购附件和预算等信息。
（2）部门经理审批：经过采购负责人和部门主管的审核后，批准该申请是否通过。
（3）询价、比价：采购部门应在报价单中对价格进行比较，确定采购供应商和采购物品；（4）签订采购合同：采购部门应基于竞标成功的供应商，签订正式采购合同，确保采购条件、质量和价格等细节都得到了确认。
（5）验收付款：采购完成后，财务人员应对采购物品的质量和数量进行检查，确认问题不存在后批准支付。
二、制度1.报销制度（1）支出合理性：报销的支出应是公意价值的合理支出，必须是与公司业务相关、符合公司审批规定的费用并不得超过费用预算。
（2）明细齐全：所有报销单据必须齐全，包括发票、收据、消费单和费用申请单等。
（3）报销周期：报销周期不得超过7天，员工须在7天内提交报销单据。
费用审批流程及权限
费用审批流程及权限为节约费用开支，提高效益，现制定费用开支审批流程和审批权限。
一．零星费用开支的审批由各部门明确提出费用支出提出申请，经部门经理审核后，报财务经理报请，少于500元以上的，由总经理报请；少于1000元以上的由总裁核准。
获得非正规发票后，联同费用支出申请单缴财务部办事员审查盖章后，财务经理盖章。
每周二、四上午至财务缴费。
零星支出的审核流程：1.提出申请流程500元部门提出申请500-1000元1000元以上（用转账支票）财务经理审核总经理审核总裁审核2.费用出现部门取得发票连同申请财务办事员审查财务经理审查总经理报请周二、周四上午缴费总裁报请二．备用金的审核各部门需要增加备用金的申请，由各部门经理提出申请，财务经理审批，报总经理审批后，到财务部支取。
备用金需要和增加的申请审批流程：部门提出申请财务经理审批总经理审批支取备用金发生费用按报销流程报补齐备用金三．建设项目和固定资产的支出审批建设项目和固定资产的开支，由建设单位和须要固定资产的部门提出申请立项（立项包含工程预算及费用开支的财政预算），由总经理办公会议研究，报总裁或董事会批准后，方可立项。
由集团工程部监督预算审核和实施基本建设，工程施工采用招投标的形式签订施工合同，合同需至少5%的质保金，其项目总支出不得超过预算，预算超过5万元的由董事长办公会审批，5万元至1万元的由总裁审批，1万元以下的由总经理审批。
工程竣工，由集团工程部非政府环评审查财政预算，工程施工按合约工程进度节点拨出，由工程部明确提出拨出提出申请，工程部经理盖章，报财务部经理审核，报总经理审核后，至财务部转存款项，拨出少于一万元的需总裁重要批示。
建筑项目和固定资产的开支审查：总裁或董事会批准部门提出申请立项提出预算总经理办公会议立项招投标签合同工程部按进度申请拨款总经理、财务经理签批工程竣工验收审核决算财务部拨款。
费用报销审批流程
费用报销审批流程费用报销是公司员工在工作中发生费用支出后，向公司申请报销的流程。
费用报销审批流程是公司内部规定的一套程序，目的是为了规范和管理员工的费用支出，确保公司资金的合理使用。
下面将详细介绍费用报销审批流程的各个环节。
1.费用报销申请。
员工在发生费用支出后，需要填写费用报销申请表，表格中需要包括费用支出的明细、金额、时间等信息，并附上相关的票据、发票等凭证。
在填写申请表时，员工需要仔细核对费用明细，确保填写准确无误。
2.部门审批。
填写完费用报销申请表后，员工需要将申请表交给所在部门的主管或财务人员进行审批。
部门主管或财务人员会对申请表中的费用明细进行审核，核实费用支出的合理性和准确性。
如果审批通过，部门主管或财务人员会在申请表上签字确认。
3.财务审批。
部门审批通过后，费用报销申请表将提交给公司财务部门进行最终审批。
财务部门会对申请表中的费用明细进行再次审核，核实费用支出是否符合公司的报销政策和标准。
如果审批通过，财务部门会将报销款项转账或发放支票给员工。
4.报销记录归档。
经过财务审批后，费用报销流程并未结束。
公司会将已审批的报销记录进行归档保存，以备日后审计和查阅。
同时，员工也需要妥善保管好费用支出的相关票据和发票，以备日后需要。
5.流程优化和改进。
公司在实施费用报销审批流程的过程中，会不断总结经验，发现问题，并对流程进行优化和改进。
比如，可以通过引入电子报销系统来简化报销流程，加快审批速度，提高效率。
同时，也可以加强对费用支出的管理和监督，减少不合理的费用支出。
以上就是费用报销审批流程的详细介绍。
通过规范的审批流程，可以有效控制公司的费用支出，保障公司的财务安全，同时也能提高员工的报销效率，减少不必要的纠纷和误解。
希望全体员工能够严格按照公司规定的费用报销审批流程操作，共同维护公司财务秩序和正常运转。
费用支出审批流程
费用支出审批流程总则为加强各项费用的管理与控制，根据“厉行节约、合理安排、从严控制、超支处罚”的原则，达到提高工作效率，规范经营活动，理顺业务关系的目的，特制定本制度。
第一章基本规定第一条费用支出的审批权限分三类：1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经总经理办公会议讨论通过。
3、复核：指财务部对拟支付款项审查是否符合受理相关制度或数字计算的正确、票据的合规性。
4、批准：指最终决策人依据上述部门的意见对是否支付款项的意见。
第二条: 费用支出审批权限的审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务、行政有关部门，后报财务部门。
若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认补签。
第三条: 费用支出各级权签人员包括：经办人、部门主管、总经理。
各级权签人员须对自己的签章承担责任。
审批基本流程为：经办人申请→部门主管审核→财务部复核→总经理批准。
所发生业务超出本规定所述事项的，经总经理同意后，在本规定中加以补充。
第四条: 各费用支出审批事项应遵循事前请示、请款办理、事后核销的办事流程；如遇特殊事项无法遵循上述程序的，可先与各级权签人员口头沟通征得同意后办理，但须立即补办上述程序。
财务部门遵循“及时报账、前账不清、后账不借”的借款管理原则。
第五条：对外部单位或个人付款时，优先采用电汇、汇票、支票等结算方式，尽量避免采取现金方式与外部单位（个人）结算，经办人须提供收款人（本人或本单位）的名称、账号等基本信息。
若为外单位（个人）xx领款的，须提供领款人身份证明；委托他人领款的，须提供授权书原件、授权人与被授权人身份证明原件等资料。
如确需以现金形式对外支付的，必须经总经理批准。
第二章借款审批第一条：因私借款1、因私借款（限额500元，仅限试用期员工，用于解决生活费）：2、xx借款（不高于本人一个月工资，员工在职期间遭遇重大意外伤害、严重疾病等突发情况时可申请）3、审批流程：xx填写《借款单》→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→付款。
费用审批及报销流程
费用审批及报销流程一、费用预算与申请1.设立预算：企业在每个财政年度设立相应的费用预算。
预算制定应包括各项费用预算的细节和具体预算额度，例如员工培训、差旅费等。
2.费用申请：员工或部门需要申请费用时，需填写费用申请表。
该表应包含费用描述、使用理由、预计费用、费用归属部门等信息。
二、费用审批1.部门审批：费用申请提交后，相关的部门负责人需审批申请。
他们需要核实申请与预算的一致性，并评估费用支出的合理性和必要性。
审批结果需在费用申请表上签字确认。
2.财务审批：部门审批后，需要将费用申请提交给财务部门。
财务部门会审核费用申请，确保申请符合预算要求和企业的财务政策。
审批结果也需在费用申请表上签字确认。
三、费用支付1.费用支付：符合审批的费用申请表将送至财务部门，财务部门负责将费用支付给申请人或者供应商。
支付方式可选择电汇、支票等。
2.费用登记：财务部门需要对支付的费用进行登记，包括费用金额、支付时间、付款方式等，以便记录和报表制作。
四、费用报销1.费用记录：员工需要在费用发生后保留详细的费用记录，包括费用日期、金额、相关票据等。
这些记录将作为费用报销的依据。
2.报销申请：员工填写费用报销申请表，并附上相应费用的票据和记录。
报销申请表需包含费用描述、金额、报销理由、费用归属部门等信息。
3.部门审批：费用报销申请需要通过部门负责人的审批，他们会核实报销与实际发生费用的一致性，并评估报销的必要性。
4.财务审批：部门审批通过后，报销申请将提交给财务部门审批。
财务部门会验证报销的合理性和准确性，并核对报销金额是否符合预算要求和企业的财务政策。
5.费用报销：财务部门根据审批结果，将报销金额支付给员工，并记录在相应的账户中。
6.费用登记：财务部门需要对报销的费用进行登记，包括费用金额、报销时间、付款方式等，以便记录和报表制作。
以上是一种常见的费用审批及报销流程。
不同企业可能有所差异，因此根据实际需求进行调整和优化是必要的。
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费用支出审批流程
总则
为加强各项费用的管理与控制，根据“厉行节约、合理安排、从严控制、超支处罚”的原则，达到提高工作效率，规范经营活动，理顺业务关系的目的，特制定本制度。
第一章基本规定
第一条费用支出的审批权限分三类：
1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经总经理办公会议讨论通过。
3、复核：指财务部对拟支付款项审查是否符合受理相关制度或数字计算的正确、票据的合规性。
4、批准：指最终决策人依据上述部门的意见对是否支付款项的意见。
第二条:费用支出审批权限的审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务、行政有关部门，后报财务部门。
若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认补签。
第三条:费用支出各级权签人员包括：经办人、部门主管、副总经理、总经理。
各级权签人员须对自己的签章承担责任。
审批基本流程为：
经办人申请→部门主管审核→副总经理审批→财务部复核→总经理批准。
所发生业务超出本规定所述事项的，经总经理同意后，在本规定中加以补充。
第四条:各费用支出审批事项应遵循事前请示、请款办理、事后核销的办事流程；如遇特殊事项无法遵循上述程序的，可先与各级权签人员口头沟通征得同意后办理，但须立即补办上述程序。
财务部门遵循“及时报账、前账不清、后账不借”的借款管理原则。
第五条：对外部单位或个人付款时，优先采用电汇、汇票、支票等结算方式，尽量避免采取现金方式与外部单位（个人）结算，经办人须提供收款人（本人或本单位）的名称、账号等基本信息。
若为外单位（个人）上门领款的，须提供领款人身份证明；委托他人领款的，须提供授权书原件、授权人与被授权人身份证明原件等资料。
如确需以现金形式对外支付的，必须经总经理批准。
第二章借款审批
第七条因私借款
1、因私借款（限额500元，仅限试用期员工，用于解决生活费）：
2、福利性借款（不高于本人一个月工资，员工在职期间遭遇重大意外伤害、严重疾病等突发情况时可申请）
3、审批流程：申请人填写《借款单》→部门主管审核→副总经理审批→财务部复核→总经理批准→付款。
上述借款期限最长不超过一个月。
第八条因公借款
1、购买物品，需先填写采购申请单，办公用品由各部门在费用定额内按月填报计划，行政部汇总后统一在月底编制月度采购计划。
2、各部门办理大额付（借）款，至少提前一天通知财务部；经办业务支付现金低于200元的，不予办理借款。
3、审批流程：申请人→部门主管审核→副总经理核准→财务部复核→总经理批准→付款
超过规定限额的借款，遵循上述签批流程基础上，须提供经总经理审批的请示报告。
公务借款限额：
第九条预付款审批
1、因承办某些专项业务，需要预先全部或部分支付款项而形成预付款。
申请预付款支付时，填写“付款申请单”并附相关合同、协议，以及经部门主管、副总经理、总经理审批的预付款报告。
2、审批流程：经办人→部门主管审核→副总经理核准→财务部复核→总经理批准→付款
第三章借款、预付款核销
第十条因私借款
借款人到财务部直接还款核销；到期未还的，由财务部直接从借款人工资中扣款核销。
第十一条因公借款
1、所有借款须在业务结束后一周内报销，否则从当月工资中扣除。
差旅费借款报销标准执行公司《差旅费报销规定》。
2、报销时本着“谁借款、谁报销”的原则，个人垫支、零星采购等办公费用报销，需归集到人力资源部的，由报销人将报销需要的单据，粘贴整齐后，送交人力资源部。
3、财务部每周六办理差旅费、办公费用的报销。
4、审批流程：经办人→部门主管审核→副总经理核准→财务部复核→总经理批准→核销
第十二条预付款
（一）、预付款报账核销流程
1、对预付款遵循“谁经办，谁跟踪，谁负责”原则管理，经办人应按规定完成签批手续后方可支款，并在经办业务结束后一周内取得发票并填写报销单到财务部办理核销手续，财务部每月对预付款核销情况进行清理。
经办人未按时取得发票核销预付款，经财务部催促仍无效果的，财务部给经办人下发通知，将该笔预付款转为个人借款，按照本制度规定的处罚办法进行处罚。
核销时须注明原借款时间、金额、核销金额及节余（超支）金额。
对于未超支的预付款，财务部凭经办人填写的报销单和缴回余款收据即可核销；金额超支或超出原定用途的，报销时需注明变更理由。
2、审批流程：经办人→部门主管审核→副总经理核准→财务部复核→总经理批准→财务部核销。
（二）、预付款坏账损失的责任追究
当预付款产生坏账时，付款经办人负直接责任，除转为个人借款外，对审批付款的部门主管处坏账损失金额5%罚款。
第十三条财务付款单据审核
此处所指单据包括预付款、票（货）到付款、报销垫支款等要求提供的单据。
如采取预付款方式的，须在支款时即提供下述除发票外的其他单据；采取票（货）到付款的，须提供下述全部单据；事后报销或核销预付款的，须提供发票。
第十四条发票要求：
1、所有业务均要求提供正规发票
2、促销品（赠品）采购尽量要求必须开具增值税专用发票；
3、媒体广告（电视、报纸、电台）须开具广告业专用发票；
4、平面广告（印刷、公交车、墙体、灯箱、路牌等）须开具广告业专用发票，横幅、布幔可开具普通发票；
5、经办人应事先确定发票的种类并在借款单（或合同）中注明。
第四章责任界定
第十五条报销人的责任和注意事项
1、报销人对所报销项目和单据的真实性、合法性和及时性负责；
2、各项报销票证和资料必须齐全并按要求粘贴，否则财务部有权拒绝报销。
第十六条部门经理的责任
1、负责审查费用项目是否通过批准，报销金额是否控制在标准之内；
2、对报销的内容真实性、完整性，各项附件是否合法、完整负责。
第十七条财务审核人员的责任
1、负责审查单据的真实性、合法性；
2、审查报销项目审批手续的完整性；
3、报销金额计算的正确性。
第十八条公司副总经理的责任
1、对报销项目的必要性负责；
2、对预算外费用进行审批。
第十九条总经理的责任
1、对预算外费用进行核准
2、对重大事项做出审批
3、对争议事及新发生事项做出决定并确定流程
第五章处罚办法
第二十条不（迟）还款责任
1、借款人不按时间要求报销冲账或归还借款，财务部将通知薪资管理人员扣减工资，并按借款余额从借款日开始按日息万分之五计收利息；
2、每月日前各部门及时将离职或调动员工情况事前通知财务部。
各部门不得指定即将离职人员办理款项支付事宜。
因未及时通知或不恰当指定人员造
成的坏账损失由各部门承担，对相关责任人处200元以上罚款，部门经理负连带责任，处以200元罚款，坏账损失在该部门的绩效奖励或工资总额中扣减。
第二十一条报销人如果在报销过程中营私舞弊或弄虚作假，对违规违纪金额不予报销。
对已报销的，除退回违规报销金额外，并对报销人予以违规金额10%的罚款；
第二十二条付款发票责任
1、采购预付款后，经办人员必须在业务结束一周内提交相应发票办理冲账手续。
未能及时办理入账的，财务部门将给予业务经办人和部门经理预付金额5%的罚款。
2、所需发票没有在合同中注明种类的，一律默认为税率17％的增值税专用发票，对于没按要求提供发票且事先没有在合同中注明的责任人（即合同签订人），由责任人承担取得发票的税款。
3、对于遗失发票的责任人，除给予发票金额5%的罚款外，并承担取得加盖鲜章的发票复印件的费用。
4、经办人取得发票未及时报账，导致发票过期不能抵扣，供应商也不能重新开具，给公司造成的损失由经办人承担，并按发票税金进行处罚，同时部门经理承担连带责任，给予200元／单处罚。
第二十三条部门经理在资料不全、原始凭证不充分或项目不真实的情况下签名准予报销的，对负责人予以违规报销金额10%的罚款；出现报销三次以上（/月）退单现象的将对经办人、部门经理处以200元／单的处罚。
第二十四条财务审核人员因审核不严给公司造成损失的，对财务审核人员按违规报销金额10%的罚款。
第六章附则
第二十五条本制度由财务部负责修定和解释，自起执行。
第二十六条各公司同时执行上述规定。