费用支出审批流程精编版
费用支出审批流程
费用支出审批流程总则为加强各项费用的管理与控制，根据“厉行节约、合理安排、从严控制、超支处罚”的原则，达到提高工作效率，规范经营活动，理顺业务关系的目的，特制定本制度。
第一章基本规定第一条费用支出的审批权限分三类：1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经总经理办公会议讨论通过。
3、复核：指财务部对拟支付款项审查是否符合受理相关制度或数字计算的正确、票据的合规性。
4、批准：指最终决策人依据上述部门的意见对是否支付款项的意见。
第二条: 费用支出审批权限的审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务、行政有关部门，后报财务部门。
若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认补签。
第三条:费用支出各级权签人员包括：经办人、部门主管、总经理。
各级权签人员须对自己的签章承担责任。
审批基本流程为：经办人申请→部门主管审核→财务部复核→总经理批准。
所发生业务超出本规定所述事项的，经总经理同意后，在本规定中加以补充。
第四条: 各费用支出审批事项应遵循事前请示、请款办理、事后核销的办事流程；如遇特殊事项无法遵循上述程序的，可先与各级权签人员口头沟通征得同意后办理，但须立即补办上述程序。
财务部门遵循“及时报账、前账不清、后账不借”的借款管理原则。
第五条：对外部单位或个人付款时，优先采用电汇、汇票、支票等结算方式，尽量避免采取现金方式与外部单位（个人）结算，经办人须提供收款人（本人或本单位）的名称、账号等基本信息。
若为外单位（个人）上门领款的，须提供领款人身份证明；委托他人领款的，须提供授权书原件、授权人与被授权人身份证明原件等资料。
如确需以现金形式对外支付的，必须经总经理批准。
第二章借款审批第一条：因私借款1、因私借款（限额500元，仅限试用期员工，用于解决生活费）：2、福利性借款（不高于本人一个月工资，员工在职期间遭遇重大意外伤害、严重疾病等突发情况时可申请）3、审批流程：申请人填写《借款单》→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→付款。
费用审批及报销流程
费用审批及报销流程一、费用预算与申请1.设立预算：企业在每个财政年度设立相应的费用预算。
预算制定应包括各项费用预算的细节和具体预算额度，例如员工培训、差旅费等。
2.费用申请：员工或部门需要申请费用时，需填写费用申请表。
该表应包含费用描述、使用理由、预计费用、费用归属部门等信息。
二、费用审批1.部门审批：费用申请提交后，相关的部门负责人需审批申请。
他们需要核实申请与预算的一致性，并评估费用支出的合理性和必要性。
审批结果需在费用申请表上签字确认。
2.财务审批：部门审批后，需要将费用申请提交给财务部门。
财务部门会审核费用申请，确保申请符合预算要求和企业的财务政策。
审批结果也需在费用申请表上签字确认。
三、费用支付1.费用支付：符合审批的费用申请表将送至财务部门，财务部门负责将费用支付给申请人或者供应商。
支付方式可选择电汇、支票等。
2.费用登记：财务部门需要对支付的费用进行登记，包括费用金额、支付时间、付款方式等，以便记录和报表制作。
四、费用报销1.费用记录：员工需要在费用发生后保留详细的费用记录，包括费用日期、金额、相关票据等。
这些记录将作为费用报销的依据。
2.报销申请：员工填写费用报销申请表，并附上相应费用的票据和记录。
报销申请表需包含费用描述、金额、报销理由、费用归属部门等信息。
3.部门审批：费用报销申请需要通过部门负责人的审批，他们会核实报销与实际发生费用的一致性，并评估报销的必要性。
4.财务审批：部门审批通过后，报销申请将提交给财务部门审批。
财务部门会验证报销的合理性和准确性，并核对报销金额是否符合预算要求和企业的财务政策。
5.费用报销：财务部门根据审批结果，将报销金额支付给员工，并记录在相应的账户中。
6.费用登记：财务部门需要对报销的费用进行登记，包括费用金额、报销时间、付款方式等，以便记录和报表制作。
以上是一种常见的费用审批及报销流程。
不同企业可能有所差异，因此根据实际需求进行调整和优化是必要的。
费用支出审批流程精编版
费用支出审批流程总则为加强各项费用的管理与控制，根据“厉行节约、合理安排、从严控制、超支处罚”的原则，达到提高工作效率，规范经营活动，理顺业务关系的目的，特制定本制度。
第一章基本规定第一条费用支出的审批权限分三类：1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经总经理办公会议讨论通过。
3、复核：指财务部对拟支付款项审查是否符合受理相关制度或数字计算的正确、票据的合规性。
4、批准：指最终决策人依据上述部门的意见对是否支付款项的意见。
第二条: 费用支出审批权限的审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务、行政有关部门，后报财务部门。
若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认补签。
第三条:费用支出各级权签人员包括：经办人、部门主管、总经理。
各级权签人员须对自己的签章承担责任。
审批基本流程为：经办人申请→部门主管审核→财务部复核→总经理批准。
所发生业务超出本规定所述事项的，经总经理同意后，在本规定中加以补充。
第四条: 各费用支出审批事项应遵循事前请示、请款办理、事后核销的办事流程；如遇特殊事项无法遵循上述程序的，可先与各级权签人员口头沟通征得同意后办理，但须立即补办上述程序。
财务部门遵循“及时报账、前账不清、后账不借”的借款管理原则。
第五条：对外部单位或个人付款时，优先采用电汇、汇票、支票等结算方式，尽量避免采取现金方式与外部单位（个人）结算，经办人须提供收款人（本人或本单位）的名称、账号等基本信息。
若为外单位（个人）上门领款的，须提供领款人身份证明；委托他人领款的，须提供授权书原件、授权人与被授权人身份证明原件等资料。
如确需以现金形式对外支付的，必须经总经理批准。
第二章借款审批第一条：因私借款1、因私借款（限额500元，仅限试用期员工，用于解决生活费）：2、福利性借款（不高于本人一个月工资，员工在职期间遭遇重大意外伤害、严重疾病等突发情况时可申请）3、审批流程：申请人填写《借款单》→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→付款。
费用审批报支流程
费用审批报支流程
一、费用申请
1. 员工在需要报销费用时,填写费用报销申请表,详细记载费用金额和用途,并附上相关票据复印件。
2. 报销申请需在费用发生后一个月内提交。
超过一个月未申请的,需说明原因。
二、部门审批
1. 各部门设立费用审批负责人。
2. 费用申请人提交报销申请后,由部门审批人进行审核。
3. 审批人根据报销依据和公司规定,审查报销金额是否合理、符合规定。
4. 若通过审批,则签字同意;若不通过,则退回申请人修改或提供更多证明材料。
三、财务审批结算
1. 部门审批通过的报销申请,提交至财务部门。
2. 财务对票据进行复核,核对金额无误后办理报销。
3. 财务部门在每月25日前结算当月的各项报销费用。
四、规范和要求
1. 各类费用报销必须提供正式票据或证明。
2. 收款人和金额必须与票据吻合。
涂改的票据一律不予报销。
3. 业务招待费每次报销上限为300元。
超过部分由费用申请人自己承担。
以上是公司费用申请和报销的基本流程,请各部门和员工严格按照规定操作,杜绝违规报销行为。
费用开支审批管理制度范本
费用开支审批管理制度范本费用开支审批管理制度是一种组织内部用于规范和管理费用开支的制度。
下面是一个费用开支审批管理制度的范本，以供参考：一、目的和适用范围。
1. 目的，本制度的目的是确保费用开支的合理性、合规性和透明度，提高资源利用效率，防止滥用和浪费。
2. 适用范围，本制度适用于组织内所有费用开支的审批和管理。
二、费用开支审批流程。
1. 提交申请，费用开支申请人填写费用申请表，包括费用项目、金额、理由等，并附上相关支持文件。
2. 部门审批，申请表由申请人提交给相关部门负责人审批，部门负责人根据预算和政策规定，审查费用的合理性和必要性。
3. 跨部门审批，若费用涉及多个部门或超出部门负责人审批权限，需要提交给上级部门或相关部门负责人进行审批。
4. 财务审批，经过部门审批后，费用申请表提交给财务部门进行审批，财务部门核实费用是否符合预算和财务规定。
5. 最终审批，经过财务审批后，费用申请表提交给最终审批人，最终审批人根据情况进行最后的审批决定。
6. 通知申请人，最终审批人将审批结果通知给申请人，包括批准或拒绝的理由。
三、费用开支审批权限。
1. 部门负责人，具体费用项目在部门预算范围内，可以审批并批准费用申请。
2. 跨部门审批人，涉及多个部门或超出部门负责人审批权限的费用申请，需要提交给上级部门或相关部门负责人进行审批。
3. 财务部门，核实费用是否符合预算和财务规定，审批通过后方可支付。
4. 最终审批人，最终审批人根据情况进行最后的审批决定，具有最高审批权限。
四、费用开支审批的准则和要求。
1. 合理性和必要性，费用开支必须合理、必要，并符合组织的战略和目标。
2. 预算控制，费用开支必须在预算范围内，超出预算的费用需要额外的审批流程。
3. 支持文件，费用申请必须附上相关的支持文件，如合同、发票、报价单等，以便审批人核实费用的合规性。
4. 透明度和记录，费用开支的审批流程和结果必须记录并可追溯，确保透明度和合规性。
费用支出审批流程
费用支出审批流程第四条: 各费用支出审批事项应遵循事前请示、请款办理、事后核销的办事流程；如遇特殊事项无法遵循上述程序的，可先与各级权签人员口头沟通征得同意后办理，但须立即补办上述程序。
财务部门遵循“及时报账、前账不清、后账不借”的借款管理原则。
第五条：对外部单位或个人付款时，优先采用电汇、汇票、支票等结算方式，尽量避免采取现金方式与外部单位（个人）结算，经办人须提供收款人（本人或本单位）的名称、账号等基本信息。
若为外单位（个人）上门领款的，须提供领款人身份证明；委托他人领款的，须提供授权书原件、授权人与被授权人身份证明原件等资料。
如确需以现金形式对外支付的，必须经总经理批准。
第二章借款审批第一条：因私借款1、因私借款（限额500元，仅限试用期员工，用于解决生活费）：2、福利性借款（不高于本人一个月工资，员工在职期间遭遇重大意外伤害、严重疾病等突发情况时可申请）3、审批流程：申请人填写《借款单》→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→付款。
上述借款期限最长不超过一个月。
第二条：因公借款1、购买物品，需先填写采购申请单，办公用品由各部门在费用定额内按月填报计划，行政部汇总后统一在月底编制月度采购计划。
2、各部门办理大额付（借）款，至少提前一天通知财务部；经办业务支付现金低于200元的，不予办理借款。
3、审批流程：申请人→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→付款超过规定限额的借款，遵循上述签批流程基础上，须提供经总经理审批的请示报告。
公务借款限额：第三条：预付款审批1、因承办某些专项业务，需要预先全部或部分支付款项而形成预付款。
申请预付款支付时，填写“付款申请单”并附上对方提供的增值税发票、相关合同、协议，以及经部门主管、总经理审批的预付款报告。
2、审批流程：经办人→部门主管审核→财务部复核→总经理批准→付款第三章借款、预付款核销第一条：因私借款借款人到财务部直接还款核销；到期未还的，由财务部直接从借款人工资中扣款核销。
成本(费用)支出审批程序
成本（费用）支出审批程序
第1条费用报表和审批权限参照所附费用报销办法和费用审批权限。
第2条“基金会”所有费用支出实行经办人负责制度，经办人负责履行费用支出的报批、报销等相关手续。
第3条出差费用报销,市内费用报销应分别填制出差报销单,市内费用报销单。
出差费用和市内非出差费用应分开填写。
第4条费用支出申请(包括现金预借款申请)由经办人员填写费用支出申请单,费用支出单应说明支出的内容和原因等信息,财务人员认为必要时,申请人应配合提供费用的预算审批、合同、协议等证明文件,支出申请单经部门负责人签字,提交财务部门和机构领导审批。
第5条市内费用填写市内费用报销单。
市内费用按每周报销一次，报销单经部门领导批准后交财务部门和机构领导审批。
第6条出差费用填写出差费用报销单. 出差费用按次报销,出差人员应在每次出差完毕一周内及时办理出差费用的报销手续。
出差费用报销按天填写,超过七天的出差可以填写一张以上的报销单.出差人员按要求填制出差费用报销单,经部门负责人签字后,交财务部门和机构领导审批。
第7条财务管理部负责机构的费用审核、报销。
经办人员应配合财务人员工作并提供必要的说明。
费用不符合国家相关政策和机构财务制度的,财务人员有权拒绝支付。
第8条没有预算或超预算的费用须按预算审批程序报批，批准后按预算内的费用支出管理。
财务支出流程审批制度范本
财务支出流程审批制度范本第一章总则第一条为规范公司财务支出管理，明确财务支出审批流程，保障公司资金安全，提高财务管理水平，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批和管理，包括采购付款、费用报销、投资支出等。
第三条公司财务支出实行预算管理制度，所有财务支出必须纳入预算管理范围，严格按照预算执行。
第四条公司财务支出审批流程分为四级审批，分别为：部门经理审批、财务总监审批、总经理审批、董事会审批。
第二章审批范围与流程第五条部门经理审批范围：（一）单笔支出在人民币10万元以下的采购付款；（二）单笔支出在人民币1万元以下的费用报销；（三）部门预算内的其他财务支出。
第六条财务总监审批范围：（一）单笔支出在人民币10万元至50万元之间的采购付款；（二）单笔支出在人民币1万元至10万元之间的费用报销；（三）预算外或超预算的财务支出。
第七条总经理审批范围：（一）单笔支出在人民币50万元至100万元之间的采购付款；（二）单笔支出在人民币10万元至50万元之间的费用报销；（三）重大投资支出。
第八条董事会审批范围：（一）单笔支出在人民币100万元以上的采购付款；（二）单笔支出在人民币50万元以上的费用报销；（三）公司年度投资计划和预算。
第三章审批程序第九条财务支出申请部门根据实际需求，填写《财务支出申请表》，并提供相关资料。
第十条部门经理对《财务支出申请表》进行初步审核，确认支出符合预算规定且真实合理后，签字批准。
第十一条财务部门对已批准的《财务支出申请表》进行详细审核，确保支出符合财务政策和法律法规要求，签字批准。
第十二条财务总监对财务部门的审核情况进行复核，确认无误后签字批准。
第十三条总经理对财务总监的审批情况进行审核，对重大支出事项进行决策，签字批准。
第十四条董事会对总经理的审批情况进行最终审核，对重大投资支出和年度预算进行决策，签字批准。
第四章审批要求第十五条各级审批人员应严格遵守审批权限和程序，不得越权审批。
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费用支出审批流程
总?则
为加强各项费用的管理与控制，根据“厉行节约、合理安排、从严控制、超支处罚”的原则，达到提高工作效率，规范经营活动，理顺业务关系的目的，特制定本制度。
第一章基本规定
第一条:费用支出的审批权限划分：
1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经集团公司会议讨论通过。
第二条:费用支出审批权限的审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务、行政有关部门，后报财务部门。
若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认补签。
第三条:
费用支出各级权签人员包括：经办人、部门主管、总经理。
各级权签人员须对自己的签章承担责任。
审批基本流程为：
经办人申请→部门主管审核→总经理批准。
所发生业务超出本规定所述事项的，经总经理同意后，在本规定中加以补充。
第四条:各费用支出审批事项应遵循事前请示、请款办理、事后核销的办事流程；如遇特殊事项无法遵循上述程序的，可先与各级权签人员口头沟通征得同意后办理，但须立即补办上述程序。
第五条：对外部单位或个人付款时，优先采用电汇等结算方式，尽量避免采取现金方式与外部单位（个人）结算，经办人须提供收款人（本人或本单位）的名称、账号等基本信息。
第二章借款审批
第一条：因公借款?
1、购买物品，需先填写“采购申请单”，办公用品由各部门按月填报计划，行政部汇总后统一在月底编制月度采购计划。
2、各部门办理大额付（借）款，至少提前一天通知财务部；经办业务支付现金低于200元的，不予办理借款。
3、审批流程：申请人→部门主管审核→总经理批准→付款?
第二条：预付款审批
1、因承办某些专项业务，需要预先全部或部分支付款项而形成预付款。
申请预付款支付时，填写“付款申请单”并附上对方提供的相关合同、协议等。
2、审批流程：经办人→部门主管审核→总经理批准→付款?
第三章借款、预付款核销
第一条：因公借款
1、所有借款须在业务结束后一周内报销，否则从当月工资中扣除。
2、报销时本着“谁借款、谁报销”的原则，个人垫支、零星采购等办公费用报销，由报销人将报销需要的单据，粘贴整齐后报销。
员工垫支情况下遵循此报销流程，为了加强报销管理，当月帐，当月了，31日以后帐最迟不得超过下月15日。
3、审批流程：经办人→部门主管审核→总经理批准→核销?
第二条：预付款?
1、对预付款遵循“谁经办，谁跟踪，谁负责”原则管理，经办人应按规定完成签批手续后方可支款，若在付款前没有取得对方开具的发票付款的情况下，经办业务结束后一周内应取得发票并填写报销单到财务部办理核销手续，财务部每月对预付款核销情况进行清理。
2、审批流程：经办人→部门主管审核→总经理批准→财务部核销。