支付管理办法、审批流程、权限(公司)原版
支付管理办法、审批流程、权限(公司)原版
款项支付管理办法1目的为规范公司本部以及各下属二级单位非项目类款项（一般款项支付）的审批流程、审批权限、审批职责及支付要件，特制定本办法。
2适用范围本制度的适用于湖南南新制药有限公司各部门和各分子公司的员工一般款项支付。
付款申请单只适用于对公付款，借款申请单只适用于职工个人因公借款。
3术语及定义3.1本办法所称的“款项支付”指公司因经营活动的需要而由公司财务部门支付货币资金的行为。
3.2项目类款项指工程类等项目费用，按相应的流程与权限执行。
3.3职工借款，指因公司业务需要长途出差、接待等活动发生的借款和采购备用金，借款人为员工。
4涉及部门与人员职责4.1经办人员经办人指对款项支付具体办理的公司员工。
经办人主要职责为：4.1.1业务发生时取得合法的原始凭证，收集理整该类款项支付的其他要件；4.1.2判断该款项是否应由本公司支付，以及构成本公司支付款项的义务条件是否齐备（如支付对象是否完成合同要求）；4.1.3判断该款项相关内部管理的程序是否完备，如购买材料是否验收入库等；4.1.4对原始凭证要素是否真实齐全（指台头、费用名称、数量、单价、合计大小写金额、有无收款专用章）及是否按要求进行粘贴和填制负责；4.1.5对整个款项支付审批过程负责；4.1.6作好经办项目款项支付的登记工作。
4.2部门负责人4.2.1对款项支付的真实性负责；4.2.2判断款项支付手续是否完备；4.2.3审核原始凭证要素是否真实齐全；4.2.4安排本部门或本经费的支出登记工作。
4.3各级财务部门4.3.1在审核阶段会计人员的职责：1)检查单据粘贴方式是否符合要求，若不符合可要求经办人重新粘贴；2)判断所支付款项的类别，向经办人明示支付款项类别和审批程序；3)审核原始单据的真伪、审核所附要件是否齐备，附件数量是否填列正确，要素是否齐全，有无其他异常情况；4)对累计付款的记录真实情况负责，对付款单据的计算金额及多张单据的合计金额负责，对付款金额是否符合公司制度规定的支付标准负责；5)审核业务付款进度不能超出合同约定的上限。
公司付款审批管理制度
第一章总则第一条为了规范公司财务运作，加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有付款行为，包括但不限于采购付款、工程付款、劳务付款、租赁付款等。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章适用范围第四条本制度适用于公司所有部门和员工。
第三章付款审批流程第五条付款申请5.1 申请人应根据实际业务需求，填写《付款申请单》，并附上相关合同、发票、验收报告等证明材料。
5.2 申请人将《付款申请单》及相关材料提交至财务部。
第六条财务部审核6.1 财务部对申请人提交的《付款申请单》及相关材料进行初步审核，确保材料齐全、符合公司规定。
6.2 审核通过后，财务部将《付款申请单》及相关材料提交给相关负责人。
第七条部门负责人审批7.1 部门负责人对财务部提交的《付款申请单》及相关材料进行审批。
7.2 审批通过后，部门负责人签字确认。
第八条领导审批8.1 重大付款事项需报公司领导审批。
8.2 领导审批通过后，签字确认。
第九条财务部执行9.1 财务部根据领导审批意见，办理付款手续。
9.2 付款完成后，财务部将《付款申请单》及相关材料归档。
第四章付款监督与责任第十条监督部门10.1 公司审计部门负责对付款审批流程进行监督。
10.2 审计部门定期对付款审批流程进行检查，确保流程规范、合规。
第十一条责任追究11.1 对于违反本制度规定，导致公司资金损失或造成不良影响的，将依法追究相关责任。
11.2 对于故意隐瞒事实、伪造材料、滥用职权等行为，将严肃处理。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，公司旨在建立一个规范、高效、安全的付款审批流程，确保公司资金安全，提高资金使用效率，促进公司健康稳定发展。
公司资金支付管理办法
XXX公司字[2010]第20号XXX公司资金支付管理办法为加强企业管理，进一步规范公司资金支付办法，强化资金支付过程的内部控制，合理使用各项资金，特制订本办法。
第一章适用范围第一条本办法适用于公司支付的各项资金，包括物资采购、工程建设、固定资产购置、对外投资、科研开发、成员单位借款、个人借款、日常经营管理费用及其他支付等。
第二条本办法适用于XXX公司本部，XXX所属子公司可按照本办法执行或参照本办法自行制定资金支付管理办法，并报XXX公司财务部批准后执行。
第二章办理程序及审批权限第三条公司各项资金的支付实施经办部门负责制。
经办部门按照本办法规定的程序办理资金支付手续。
第四条工程、设备、采购、运输等资金支出必须由公司审计部门审核签章。
根据资金支出的性质，公司各项资金的支付按以下程序办理。
费用报销、借款、款项支付签字流程:→→↓←←第五条各部门对外支付的各种款项均需部门领导及主管副总、财务部长、总会计师批准，超过一万元的各类支付款项均需总经理审批。
第六条XX公司向集团公司以外的单位进行采购，一次性付款超过1000万元限额的，需由公司董事会（董事长/执行董事）审批后，按照审批程序付款。
第七条对外投资、大额资金支付等事项，在款项支付前必须按照民主集中制原则，由经理办公会集体讨论决策。
第三章提供支付依据第八条为保证资金支付的真实性、合法性，原则上要求不同类别的支付款项，需提供相应的董事会决议、合同、协议、会议通知、培训通知、缴费通知等资料作为支付依据。
第九条工程建设付款，经办部门需提供的资料如下：1、工程建设在首次对外付款时，经办部门应提供建设合同、对方开具的发票。
预付工程款的，需提供按照审批程序批准的付款通知单。
2、工程建设在非首次对外付款时，经办部门须提供“工程设备合同登记表”，不再提供工程建设合同。
3、工程建设在决算、转固验收后办理的付款，经办部门还需提供工程决算审计报告、转固验收单。
4、各类工程建设付款，经办部门均需提供对方单位开具的收款凭证。
资金支付审批程序管理办法(全新经典范本)
资金支付审批程序管理办法第一条为了适应公司的经营发展需要，提高工作效率，对资金支付审批流程进行简化，由法定代表人依据统一管理、分级授权原则，特制订本办法。
本办法适用于公司本部及公司所属各分、子公司。
第二条资金支付原则、审批内容及审批权限（一）资金支付原则根据公司月度资金预算管理要求，各部门及各分子公司需于每月15日前将本部门本公司M+3月（例：1月上报4月资金计划）、单笔付款金额大于2万元（含）的资金支付计划报财务部进行汇总，经支部委员会、总经理办公会议审议通过后次月支付。
计划外资金（大于等于2万元）需按规定程序上会通过后支付。
（二）审批范围及审批权限1.审批业务范围：涉及公司资金支付和报销审批的所有业务。
2.审批权限：各类资金支付，需由经办部门填写相关审批表格，由部门负责人确认后，经财务部审核、分管领导审批、财务分管领导审核、董事长或总经理审阅后，由财务部办理相关款项支付。
公司资产部相关审批程序中“分管领导审批”由公司总经理助理审批。
3.其他特殊情况的规定（1）经支部委员会、总经理办公会审议通过事项的资金支付，需由经办部门填写《资金支付审批表》，将总经理办公会决议、合同、发票及相关支付支撑资料等作为附件。
（2）不需支部委员会、总经理办公会审议通过事项的资金支付，需由经办部门填写《资金支付审批表》，将合同、发票及相关支付支撑资料等作为附件。
（3）办理业务接待报销需由经办人按照《公务接待管理制度》填写《业务招待费用支付审批表》，将《公务接待审批单》及相关发票等作为附件。
（4）办理会议费报销需由经办人填写《日常费用支付审批表》，将会议通知、会议签到表及相关发票等作为附件。
（5）办理工资、五险一金、取暖费等职工薪酬类资金的支付，经办部门可直接以工资表、保险明细表等相关表格，按正常情况进行审批。
（6）差旅费的报销参照公司《员工出差管理制度》的相关要求执行。
高管出差前要填写《集团公司请假审批单》并报集团公司领导签字；其他员工出差前要填写公司《出差审批表》并按表格逐级签字审批。
支付管理办法审批流程权限原版
支付管理办法审批流程权限原版第一章：总则第一条：为规范公司支付管理，加强资金管理，提高财务风险控制水平，根据公司实际情况，制定本办法。
第二条：本办法适用于公司内所有支付行为的管理。
第三条：支付管理应遵循合法、规范、公正、高效的原则，确保资金安全，提高资金使用效益。
第二章：审批流程第四条：所有支付行为均应经过严格的审批程序方可执行。
第五条：支付申请须经申请人填写支付申请单，并经主管部门审核、财务部门审批。
第六条：财务部门收到支付申请后，应及时进行财务审核，确保支付的合规性和正确性。
第七条：经过财务部门审批的支付申请，应及时报送公司领导进行最终批准。
第八条：支付申请获得公司领导批准后方可执行，支付执行后应及时归档并备案。
第三章：权限管理第九条：支付权限应严格控制，分级授权制度应建立并严格遵守。
第十条：财务部门负责对支付权限的管理，根据岗位职责和员工权限设置不同的支付权限。
第十一条：支付权限应定期进行复核和审核，确保权限的合理性和安全性。
第十二条：支付权限的调整应由上级主管部门提出申请，并经财务部门审批后方可执行。
第四章：监督与追责第十三条：财务部门应加强对支付行为的监督和跟踪，发现问题及时报告领导并进行处理。
第十四条：违反支付管理办法和审批流程的行为，将依据公司相关规定进行追责，严重者将追究法律责任。
审批流程支付申请流程1.申请人填写支付申请单并提交给主管部门审核。
2.主管部门审核后将支付申请单提交给财务部门。
3.财务部门进行财务审核，对支付申请进行审批。
4.财务部门审批通过后，将支付申请单报送公司领导进行最终批准。
5.公司领导批准后，支付申请得到执行的许可。
6.执行支付后，将支付申请单进行归档和备案。
权限原版支付权限管理办法第一章：总则第一条：本管理办法旨在规范公司支付权限的设置和管理，提高支付安全性和管理效率。
第二条：本办法适用于所有公司内的支付权限的设置和管理，包括财务部门和相关岗位。
第三条：支付权限的设置和管理应遵循科学、公平、公正的原则，确保资金的安全和合理使用。
支付管理制度范本
支付管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范支付行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有货币资金的支付管理，包括各项费用支出、工资福利支付、投资支出、偿还债务等。
第三条本公司财务部门是支付管理的归口部门，负责制定和完善支付管理制度，监督支付活动的合法性、合规性，确保资金安全。
第二章支付审批流程第四条各项费用支出应按照公司预算管理制度执行，未经批准的预算外支出，财务部门不得支付。
第五条支付审批流程分为四级审批，具体如下：1. 单笔金额在10万元以下的支付，由部门负责人审批；2. 单笔金额在10万元至50万元的支付，由财务部门负责人审批；3. 单笔金额在50万元至100万元的支付，由公司总经理审批；4. 单笔金额在100万元以上的支付，由公司董事会审批。
第六条支付审批流程应遵循以下原则：1. 真实性原则：支付事项必须真实、合法，不得虚构或虚报；2. 效益原则：支付事项应符合公司利益，提高资金使用效益；3. 预算原则：支付事项应严格执行预算，不得超过预算额度；4. 及时性原则：支付事项应尽快办理，确保资金及时到位。
第三章支付方式与支付对象第七条支付方式应选择合法、合规、高效的支付方式，如银行转账、支票、电子支付等。
对于大额支付，应采用银行转账或支票等安全可靠的支付方式。
第八条支付对象应符合法律法规和公司规定，不得向虚构或不符合资质的单位及个人支付资金。
第四章支付凭证与记账第九条支付凭证应包括付款申请、审批表、合同协议、发票等，确保支付事项的合法性和完整性。
第十条财务部门应在支付完成后及时进行记账，确保账务处理的准确性和及时性。
第五章支付内部控制与监督第十一条财务部门应建立支付内部控制制度，加强对支付活动的监督和管理，防范支付风险。
第十二条审计部门应定期对支付活动进行审计，确保支付管理的合法性、合规性和有效性。
付款审批权限及流程管理规定
付款审批权限及流程管理规定一、引言在企业日常运营中，付款审批是一个重要的财务管理环节。
为了确保资金的安全性和合规性，必须建立一套严格的付款审批权限及流程管理规定。
本文旨在对付款审批权限及流程进行规定，以保证资金的有效管理和合理运用。
二、付款审批权限1.经理级别及以上职位拥有付款审批权限，负责对一定金额范围内的付款申请进行审批。
2.高层管理人员（总经理及财务总监）拥有较大金额范围内的付款审批权限，负责审批较大数额的付款申请。
3.付款审批权限应根据职位级别和负责范围进行划分，确保授权的合理性和权限的分工明确。
三、付款申请流程1.提交付款申请员工将付款申请通过企业内部电子系统或者书面形式提交给财务部门。
2.财务审查财务部门根据申请的内容和凭证，进行审查核对。
核对包括但不限于申请金额、申请理由、支出凭证等。
3.部门审批根据付款申请的金额和性质，申请人需要对付款申请进行部门内审批。
部门经理或负责人审批后，申请进入下一环节。
4.财务主管审批在付款申请经过内部部门审批之后，由财务主管对申请进行审批核准。
5.高层审批一定金额范围内的付款申请需要高层管理人员（总经理及财务总监）进行审批。
6.付款执行经过审批核准的付款申请，由财务部门进行付款执行。
四、审批流程的控制1.付款审批流程应明确，包括责任人、时间节点等信息，确保审批流程的透明和可追溯性。
2.付款审批流程应建立内部控制机制，确保风险的控制和防范。
3.付款审批流程中应设定适当的审批限额，以限制低级别员工未经上级审批擅自进行大额付款。
4.付款审批流程应及时反馈审批意见和结果，确保申请人了解审批进度。
五、违规行为和处罚1.对于擅自进行付款未经审批的员工，应根据公司相关规定进行相应的惩罚，包括但不限于警告、罚款、停职等。
2.对于付款申请内容不真实、流程操作不规范的行为，应给予相应的纪律处分。
六、结语付款审批权限及流程管理规定是企业财务管理的重要组成部分，直接关系到资金的安全和合规。
公司管理制度(付款制度)
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范付款行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工及外部供应商的付款活动。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章付款审批流程第四条付款审批权限1. 日常小额付款：由部门负责人审批，报财务部备案。
2. 一般付款：由部门负责人审批，报财务总监审批，报总经理批准。
3. 大额付款：由财务总监审批，报总经理批准。
第五条付款审批流程1. 部门提出付款申请，填写《付款申请单》，附相关证明材料。
2. 部门负责人审核《付款申请单》及相关证明材料，签署意见。
3. 根据审批权限，依次提交财务总监、总经理审批。
4. 总经理批准后，财务部办理付款手续。
第三章付款方式第六条付款方式包括现金、支票、汇款、银行转账等。
第七条现金付款：1. 现金付款金额不得超过人民币5000元。
2. 现金付款需由收款人本人领取，并提供有效身份证件。
3. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第八条支票付款：1. 支票付款需在支票有效期内办理。
2. 支票付款需填写收款人全名、账号、开户行等信息。
3. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第九条汇款、银行转账付款：1. 汇款、银行转账付款需提供收款人全名、账号、开户行等信息。
2. 部门负责人应在付款当天将《付款申请单》及相关证明材料报送财务部。
第四章付款凭证管理第十条付款凭证包括《付款申请单》、支票、汇款单、银行转账凭证等。
第十一条付款凭证需妥善保管，定期归档。
第十二条付款凭证的归档期限为5年。
第五章责任与监督第十三条部门负责人对本部门的付款活动负责，确保付款行为合法、合规。
第十四条财务部负责审核付款申请，确保付款行为符合公司规定。
第十五条公司设立财务审计部门，对付款活动进行监督。
第十六条对违反本制度的部门或个人，公司将根据情节轻重，给予警告、罚款、辞退等处分。
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款项支付管理办法
1目的
为规范公司本部以及各下属二级单位非项目类款项（一般款项支付）的审批流程、审批权限、审批职责及支付要件，特制定本办法。
适用范围
本制度的适用于湖南南新制药有限公司各部门和各分子公司的员工一般款项支付。
付款申请单只适用于对公付款，借款申请单只适用于职工个人因公借款。
术语及定义
本办法所称的“款项支付”指公司因经营活动的需要而由公司财务部门支付货币资金的行为。
项目类款项指工程类等项目费用，按相应的流程与权限执行。
职工借款，指因公司业务需要长途出差、接待等活动发生的借款和采购备用金，借款人为员工。
涉及部门与人员职责
经办人员
经办人指对款项支付具体办理的公司员工。
经办人主要职责为：
业务发生时取得合法的原始凭证，收集理整该类款项支付的其他要件；
判断该款项是否应由本公司支付，以及构成本公司支付款项的义务条件是否齐备（如支付对象是否完成合同要求）；
判断该款项相关内部管理的程序是否完备，如购买材料是否验收入库等；
对原始凭证要素是否真实齐全（指台头、费用名称、数量、单价、合计大小写金额、有无收款专用章）及是否按要求进行粘贴和填制负责；
对整个款项支付审批过程负责；
作好经办项目款项支付的登记工作。
部门负责人
对款项支付的真实性负责；
判断款项支付手续是否完备；
审核原始凭证要素是否真实齐全；
安排本部门或本经费的支出登记工作。
各级财务部门
在审核阶段会计人员的职责：
检查单据粘贴方式是否符合要求，若不符合可要求经办人重新粘贴；
判断所支付款项的类别，向经办人明示支付款项类别和审批程序；
审核原始单据的真伪、审核所附要件是否齐备，附件数量是否填列正确，要素是否齐全，有无其他异常情况；
对累计付款的记录真实情况负责，对付款单据的计算金额及多张单据的合计金额负责，对付款金额是否符合公司制度规定的支付标准负责；
审核业务付款进度不能超出合同约定的上限。
检查付款额度与预算的匹配度。
财务负责人/分管财务总经理
检查是否有分管副总、部门经理、会计人员签字；
对支付的款项是否符合国家政策法规及公司规章制度；
若支付对象有本公司欠款，则应根据情况作出是否支付或抵减欠款后支付的意见；判断该款项的重要性和紧急性，以及支付后对公司现金流的影响，若款项支付后给公司现金流动带来困难则应提交月度资金平衡会讨论；
对支付款项是否符合公司整体预算及资金计划的要求，及对正常生产经营活动的影响。
对其主管部门发生的款项支付负经济及法律责任。
出纳付款职责：
检查审批手续是否符合制度要求；
复查附件金额不能低于报销金额；
按现金管理条例支付现金，若以银行存款支付，则对开户行及账户的选择负责；
对银行账户透支负责；
对款项支付的正确性负责。
印鉴保管人：
审核出纳开出支票的正确性；
审核需要使用印鉴的其他事项。
专项费用主管部门
各级人事部门：审核登记工资、奖金、节假日费、职工培训费、养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、住房公积，并对支付标准负责；
各级行政部门：审核登记车辆使用费、办公用品购置、职工医疗费、劳动保护费，并对支付标准负责；
各级信息化部门：审核设备耗材费用、网站建设维护费用、网站域名费用、信息系统采购和维护费用，并对支付标准负责。
分管领导、二级单位负责人、公司副总经理、公司总经理
检查有无部门负责人、分管领导（或经费管理负责人）签字；
了解（如向经办人询问）该款项的内容、经济业务性质，并判断是否应由公司支付；对其主管项目发生的款项支付负经济及法律的责任；
本部总经理、集团董事长
审批重要的、特殊的款项支付，检查有无分管副总签字，是否有财务负责人签字；了解各种大额款项的支付情况，对支付大额款项可能发生的问题进行判断，确定是否支付；
款项支付审批的一般流程描述
发生需要支付款项的业务后，经办人员应取得经营业务发生时的凭据，若判断款项应由本公司支付，则应按本办法附件2的要求收集或制作相关要件。
线上审批流程
属于费用预算系统控制的费用付款走线上审批流程，经办人在预算系统平台提交付款审批流程，经部门负责人审核后、按权限报分管副总（领导）、单位会计、单位财务负责人、分管财务总经理、总经理审批。
走完线上流程后，经办人打印‘费用报销单’附上附件2要求的已审批的业务单据，交财务部门付款。
财务段的具体权限划分见附件1.
线下审批流程
不属于费用预算系统控制的其他付款走线下审批流程，经办人将收集或制作的单据按规范要求粘贴，财务部门可制作样本供经办人员参考。
经办人员根据以下原则选择粘贴单。
职工借款填制“借款申请单”见附件3,附总经理审批相关附件;
各种款项预付填制“付款申请单”见附件4，附上相关业务单据，如：合同、费用明细单等
其他付款填制“付款申请单”见附件4，,附已审批的业务单据，如：出差申请单、工资汇总表；
支付预算系统控制以外的其他费用填制“其他费用报销单”。
经办人将粘贴、填制完成后的‘借款申请单’、‘付款申请单’、‘其他费用报销单’、交予本部门负责人、分管副总（领导）、单位会计、单位财务负责人审批签字、总经理批准签字。
经办人员将签批后的单据交予财务部门出纳办理款项支付。
具体情况的审批说明
公司资金实行月度资金预算管理，公司本部财务按审定的月度资金预算下拨资金，各级财务部门付款复核时，款项使用要以月度资金预算为限。
若审核岗位空缺，则由其上级代为核签。
备用金的管理
采购部、行政部、各办事处等因业务关系需要借用备用金的部门，应合理估计备用金金额，填写借款申请表（附件3）。
申请表由部门领导审核、分管总经理审批后交财务部。
原则上备用金限额应控制在人民币10,000元以下，特殊情况需超额申请的需经分管财务总经理批准。
借用备用金的事项发生费用后应及时报销，报销后不足部分由财务部及时补足。
临时备用金，相关事项完成报销后，应及时退回剩余备用金。
员工离职前应返还其借用的所有备用金，在办理离职手续时，财务应仔细核对其备用金情况。
其他
如有明确制度界定的费用审批权限和支付流程，则按相应的文件操作；没有明文界定的费用支付，按本办法的执行。
本办法所附附件作为办法内容的一部分同时有效。
附件：
款项支付权限表
各类款项支付要件一览表借款单
付款申请单
附件1：款项支付权限表公司付款流程（财务段）
附2：各类款项支付要件一览表
附件3
借款单
年月日
申请单位名称
申请部门经办人
用途
金额￥大写：拾万仟佰拾元角付款方式现金□汇票□电汇□支票
收款人签名
部门批准
财务核对
领导审批
备注：此单仅适用于个人借款，非个人付款请填付款申请单。
附件4
付款申请单
年月日
申请单位名称
申请部门经办人
用途
金额￥大写：拾万仟佰拾元角。