财务表五：会计与出纳对账表--(现金和银行)
各部门档案资料分类目录(地产)
财务部档案分类简表一级类目编号二级类目存档形式计划财务(05)1本公司年度投资计划的请示及上级的批复、通知原件2本公司及下属公司清产核资、审计报告原件3本公司及下属公司验资报告原件4本公司关于股权转让、购买的报告及上级批复、买卖协议、合同原件5本公司及下属公司投资项目效益测算报告原件6本公司关于银行信贷、授信额度、开设账户的请示及上级的批复原件7本公司抵押、按揭贷款、预售监管等协议书、合同原件8本公司财务预算、决算的编制及上级的批复原件9本公司财务规章制度原件10本公司下属单位年度财务审计、报告、结论原件11上级普发的财务工作文件（重要的）原件（一般的）原件12与下属企业的结算中心借款合同原件13银行信用评级资料原件凭证(01)1原始凭证、记账凭证、汇总凭证、收付款凭证、转帐凭证原件2涉外原始凭证、记账凭证、原件帐簿(02)1现金日记账、现金出纳账、银行存款日记账原件2总账、明细账、往来账原件3涉外账簿（日记账、明细账、总账等）原件4往来对账单、银行余额调节表、科目汇总表原件报表(03)1会计年度报表、预算决算报表、年度以上财务分析报告原件2会计月、季度报表及分析报告原件3专项涉外资金报表原件其他(04)1会计档案移交清册、保管清册原件2会计档案销毁清册原件3银行余额调节表等其它资料原件成本部档案分类简表一级类目编号二级类目存档形式行 政事 务0101本公司成本管理会议记录、纪要原件+电子版02本公司成本管理年度计划、总结原件+电子版03本公司成本管理、控制规章制度原件+电子版04本公司成本管理问题的请示、报告及上级的批复、通知原件5考察、培训形成的声像材料（PPT报告及相片等）原件+电子版06来信来访来函来电处理结果及复函原件直接委托、密封比价、招标类（02）直接委托1合同（附会签面单）原件2直接委托文件审批单（附：成本小组会纪要）原件3价格审核单（附：报价书或预算书、成本小组会纪要）原件4甲供材选用确认单（附：集团采购总部回函）原件5结算单（附验收单、签证单、预警单、工程计量单和工程款支付证书等）原件密封比价1合同附会签面单原件合同金额图纸原件2比价思路（附：单位考察报告、比价单位及比价原则会签、成本小组会纪原件3比价文件比价书（附审批面单）原件比价图纸（加盖招标专用章，附图纸目录及电子文件）原件+电子版澄清文件原件4比价开标记录原件5各单位比价报价书正本原件6价格审核单原件7标书分析原件8中标通知书（附：成本小组会纪要）原件9结算单（附验收单、签证单、预警单、工程计量单和工程款支付证书等）原件公开招标1合同附会签面单原件合同金额图纸原件2招标思路（附：投标单位考察报告、会签面单、成本小组会纪要）原件3招标文件招标书（附审批面单）原件招标图纸（加盖招标专用章，附图纸目录及电子文件）原件+电子版招标澄清文件原件工程量清单原件+电子版4标底原件5投标上限价审批表原件6定标书（附：投标单位投标签到表）原件7各投标单位投标书：经济标正本原件+电子版8中标单位投标书：技术标正本原件+电子版9投标承诺书原件10标书分析原件11询标文件（附：谈判纪要）原件12中标通知书（附：成本小组会纪要）原件13开工令原件14结算单（附验收单、签证单、预警单、工程计量单和工程款支付证书等）原件注：资料归档不仅限于以上范围；各种资料要保存完整、注明制作日期。
出纳每月工作流程
出纳每月工作流程 篇一：出纳的日常工作流程 出纳的工作： 一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、 员工出差分借支和不可借支， 若需要借支就必须填写借支单， 然后交总经理审批签名， 交由财务审核，确认无误后， 由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人 签名，然后给总经理签名， 进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得"坐支"。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班 后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资 金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。
对帐操作模板
XX人寿保险有限公司财务工作指南——会计对帐流程汇丰人寿保险有限公司HSBC Life Insurance Company Limited文件信息文件修改记录1．总则1.1为了规范本公司的会计核算，保证会计信息质量，确保在公司内部建立持续、健全、有效的内部控制制度，维护投资者和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规和《XX人寿主要会计政策》、《XX人寿会计核算办法》以及《集团财务职能指令手册》,结合本公司实际，制订本流程。
1.2本流程适用于总公司财务会计部及各级分支机构财务会计部。
1.3本公司的对帐工作，必须遵循国家统一的政策和规定，必须遵循本公司会计政策，必须遵循集团公司财务控制要求。
1.4本公司各级机构领导负有组织领导本级公司贯彻执行本办法的责任，支持会计人员依法行使职权。
1.5本办法由总公司财务会计部负责解释和修订。
2．背景简述《集团财务职能指令手册》B.5.1.6规定，各单位必须确保长期保持一个活跃的财务控制环境。
应对交易记录和合并的准确性进行管理控制，包括交易、审计追踪和对账的编辑。
要求进行一次彻底的、签名的审计流程，以协助控制财务报告信息的品质。
3. 对帐原则3.1 对帐主要是指通过独立的内部控制程序来检查并确认各会计科目余额及其交易记录的完整性、正确性和有效性。
如获取银行对账单（第三方资料）比对公司帐面余额是否与其一致。
3.2 每月财务部需根据集团要求安排专人进行月末总帐核对、不定期暂记账抽查及银行对账：3.2.1 总帐核对（Month-end Reconciliation）。
总帐核对是指在每月末关帐后，由财务部独立专员控制并分部门执行的资产负债表各个科目原始资料与财务报表余额核对工作。
3.2.2 不定期暂记帐抽查（Surprise Check）。
不定期暂记帐抽查是指每月由财务部独立专员控制，随机选择抽查日期，并指定科目核对人进行对账的过程。
出纳现金账模板
出纳现金账模板
出纳现金账模板通常包括以下几个部分：
1. 日期：记录每笔现金交易的具体日期。
2. 收款/付款类别：标明现金的来源或用途，例如工资、销售收入、采购支
出等。
3. 收款/付款金额：详细记录每笔交易的金额。
4. 收款/付款账户：标明现金是从哪个账户收付的，例如个人储蓄账户、公
司账户等。
5. 备注：如果有必要，可以在这里添加其他相关信息，例如交易的详细描述、发票号码等。
以下是一个简单的出纳现金账模板示例：
出纳现金账
日期收款/付款类别收款/付款金额收款/付款账户备注
工资收入￥5000 个人储蓄账户工资入账
销售收入￥3000 公司账户客户支付货款
采购支出￥2000 公司账户采购原材料
报销支出￥1500 个人储蓄账户报销出差费用
这只是一个简单的示例，实际的出纳现金账可能根据公司的具体需求和业务情况有所不同。
出纳交接清单表模板
现金日记账和银行日记 账
账本数量、记录截止日期。
财务软件权限
说明财务软件中出纳权限的交接情 况。
未完成事项
列出未处理完的现金收支、银行事 务等。
其他资料
与出纳工作相关的文件、报表等。
说明印章保管情况。
说明处理进度及预计 完成时间。
Hale Waihona Puke 出纳交接清单表模板交接项目 现金
具体内容
交接状态（已交接 / 未交接）
备注
库存现金金额及币种。
说明现金盘点情况。
银行存款
各银行账户名称、账号、余额。
附上银行对账单。
支票
空白支票数量、号码范围。
银行汇票等票据
票据种类、数量、金额。
财务印章
法人章、财务专用章等。
U 盾及密码
各银行 U 盾数量及对应的密码情 况。
出纳日记账表格
出纳日记账表格
出纳日记账是记录公司或组织每日财务交易的账簿。
下面是一个简单的出纳日记账表格示例，您可以根据自己的需要进行调整。
这个表格包括以下列：
日期（Date）： 记录交易发生的日期。
凭证编号 （Voucher Number）：每笔交易的唯一标识号码。
收入金额（Income Amount）： 该日收入的金额。
支出金额（Expense Amount）： 该日支出的金额。
余额 （Balance）： 当前余额，由前一天的余额加上当天的收入减去支出计算而得。
摘要或备注（Description/Remarks）： 关于交易的简短说明，使阅读者能够理解交易的性质。
您可以根据实际需求自定义列，例如添加科目代码、项目代码等。
此外，根据公司或组织的规模和需求，可能需要使用电子财务软件来更有效地管理和记录财务交易。
出纳交接表
出纳交接表移交原出纳员：XXX。
因多种原因，董事长及总经理已经决定2014年X月X日将出纳工作移交给xxx接管，现办理如下交接：一、银行存款1、xxxx基本户（xxxx银行43xxxxxxxxxxxx）账户余额人民币大写：xxxxx2、xxxx —般户（xxxx银行43xxxxxxxxxxxx）账户余额人民币大写：xxxxx3、xxxx —般户（xxxx银彳亍XXXXXXXXXXXXXXX）账户余额人民币大写：xxxx二、库存现金1、市局现金余额人民币大写:捌拾肆元渠角整（84.70）。
实存相符，月记账余额与总账相符。
三、现金支票及转账支票1、XXX基本户空口现金支票XX张（XXXXXX号至XXXXXX号）,空口转账支票XX 张（XXXXXX 号至XXXXXX号）O2、XX 一般户空口转账支票XX张（XXXXX号至XXXXX号）。
3、XX-般户网上转账，电子支付密码器一台，u盾一个。
密码为xxxxxxo4、XX银行网上登录密码为XXXXXX. , u盾一个。
账簿、文件、收据一、现金、银行日记账账簿：1、本年度X月X号起至X月X号止现金日记账X本。
2、本年度x月x号起至x月x号止银行日记账x本。
二、收据。
xxxxx月份至X月份各一份，共计X份。
4、借款凭单（借款余额，借款单位或个人）。
（1）X X借款人民币大写XXXX整（XXXX年XX月XX日）。
1（2）X X借款人民币大写XXXXX整。
（XXXX年XX月XX日）。
（3）XX预借购房款人民币大写xxxxx整（xxxx年XX月XX日）。
5、U盘一个（内设XXXXXXX所有资料以及工资表）。
6、xxxx项LI部已开收款收据四十八本，XXX已开收款收据三十七本。
总共XX 本。
1、363招聘网用户名为xxxxxx,密码为xxxxxx。
五、印鉴及其它1、x xxx公司财务章一枚。
2、发票专用章一枚。
3、现金收讫、付讫、银行转账各一枚。
4、税控机单机卡一张（密码xxxxxx） o5、保险柜一台（附加钥匙一套两片）。
出纳和会计工作内容
出纳和会计工作内容出纳和会计工作内容1、出纳员身处管理现金和使用现金的“前沿阵地”，负有直接的、重要的现金管理职责。
因此要按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
认真贯彻落实国家财会制度法规，集团公司及分公司财会制度的有关规定，负责银行账户管理相关工作，掌握项目银行账户资金情况及内部账户资金情况。
2、负责财务专用章或支票名章的保管，实行公章与私章分开管理，严禁公章与私章一人保管。
在分公司财务章由出纳保管，人名章由财务保管。
在项目上如果只有一个财务人员，财务章由财务人员保管，人名章放项目经理处，由项目经理保管3、负责办理提取现金业务，现金的保管，按规定控制现金库存量，收取的大额现金当日送存银行分公司出纳员每月根据各项目报的现金使用计划向外部银行申请现金使用量，出纳人员填写提取现金审批表、外部现金支票4、负责日常报销，依据会计凭证办理现金或银行支付业务出纳人员根据审核无误、签字齐全的原始单据给予报销，对于不符合规定和不真实的记账凭证，要拒绝付款，并向报销人提出纠正。
分公司规定对于单张发票金额超过1000元的，不能用现金进行报销，要使用支票，经办人要打借款申请单，借款申请单的填写：首先经办人把部门、借款人、借款日期、金额、借款用途、收款单位填写好，然后找相关人员签字，最后将签字齐全的借款单交到出纳处领取支票。
出纳人员根据签字齐全的借款申请单填写外部转账支票，出纳人员必须把支票上所有内容填写完整，出票日期必须是付款当日，禁止填写远期支票，收款单位必须和发票印章上的单位一致，付款金额和申请支付金额一致。
支票的填写：第一、字迹要写规范，写整齐，不要写连笔字。
第二，日期、金额要大写，大小写金额要相符。
大写金额要紧接人民币字样填写，不能留有空隙，小写金额前面要加人民币符号。
第三，盖章要清晰，边沿不能模糊，不能滑印，财务章与人名章之间不能重叠。
盖章前支票下面最好有印章垫，这样盖出来效果比较好。