医院内部审计管理制度范本
医院内部审计工作制度范本（二篇）
医院内部审计工作制度范本以下是医院内部审计工作制度的一个范本：第一条：总则1. 为规范医院内部审计工作，加强风险控制和内部控制，提高医院整体运营效率，制定本制度。
2. 本制度适用于医院内部审计工作的全过程和各环节。
第二条：审计机构1. 医院设立内部审计机构，负责对医院整体运营过程进行审计，并向医院领导层和监事会提供审计意见。
2. 审计机构由具有相关经验和专业资格的审计人员组成，应与医院其他部门相互独立。
3. 审计机构可以委托外部审计机构进行特定领域的审计工作。
第三条：审计工作范围1. 审计机构应对医院的财务状况、业务运作、风险管理、内部控制等各个方面进行审计。
2. 审计机构应根据需要制定年度审计计划，明确审计对象、审计目标和审计方法。
3. 审计机构可以在审计过程中对医院各个部门进行现场检查、数据核对、询问等方式进行审计。
第四条：审计程序1. 审计机构在进行审计工作时，应遵循合规审计的相关法律法规和国际审计准则。
2. 审计机构应根据实际情况确定审计时限，并及时向医院领导层和监事会报告审计进展。
3. 审计机构应及时整理审计资料和报告，向医院领导层和监事会提交审计报告，并提出相应建议。
第五条：保密与独立性1. 审计机构对医院进行审计工作时应保守秘密，不得泄露与审计工作相关的信息。
2. 审计机构应保持独立和客观的态度，遵守职业道德规范，不受其他部门的干扰或压力。
第六条：违规处理1. 对于发现的违反法律法规、内部制度或职业道德的行为，审计机构应及时向医院领导层和相关部门报告，并提出相应处理建议。
2. 医院领导层和相关部门应根据审计报告的建议，及时进行整改和处理，保证问题的及时解决。
第七条：制度改进1. 审计机构应根据实际工作经验，定期评估和改进内部审计制度，提出相应的改进意见和建议。
2. 医院领导层和监事会应重视审计机构的意见和建议，并及时进行调整和改进。
第八条：附则1. 本制度由医院领导层批准，并根据实际情况进行调整和完善。
医院内部审计制度（三篇）
医院内部审计制度第一章总则第一条为加强医院内部管理，提高工作效率和服务质量，确保医院财务的正确性和可靠性，根据国家相关法律法规和规章，制定本制度。
第二章审计机构第二条本医院设立审计机构，负责医院内部审计工作。
第三条审计机构由医院负责人根据需要设立，业务由专业审计人员负责。
第三章审计范围第四条医院内部审计的范围包括：1. 财务收支及其合法性、合规性的审计；2. 资产使用情况的审计；3. 内部控制的审计；4. 人员配置与使用的审计；5. 信息系统的审计；6. 经营绩效评价的审计。
第四章审计任务第五条掌握医院财务收支情况，确保财务管理的合法性和合规性。
第六条审计资产的使用情况，确保资产的安全和合理利用。
第七条审计医院内部控制，防止经费浪费和滥用。
第八条审计人员的配置与使用情况，确保人员的合理分配和高效运作。
第九条审计信息系统，保证医院信息系统的安全和可靠。
第十条经营绩效评价的审计，确保医院的经营目标的实现。
第五章审计程序第十一条审计机构按照有关程序和技术要求进行审计工作。
第十二条审计机构应当在审计范围内进行充分的实地调查和核实，采用适当的调查方法和技术手段。
第十三条审计机构应当及时向医院负责人和相关部门报告审计情况，提出审计意见和建议。
第十四条审计机构应当根据需要向上级审计机构报告审计情况。
第六章审计结果的运用第十五条医院负责人应当结合审计结果进行调整和改进，提升医院的管理水平。
第十六条医院负责人应当根据审计结果采取相应的纠正措施，消除审计中发现的问题和隐患。
第十七条相关部门应当根据审计结果加强内部控制，提高工作效率和服务质量。
第十八条审计机构应当根据审计结果及时总结经验，完善和改进审计工作。
第七章审计保密第十九条审计工作涉及的信息和文件应当保密，不得泄露外传。
第二十条审计机构和审计人员应当严守工作纪律和职业道德，保守机密。
第二十一条审计机构和审计人员不得利用审计结果牟利或泄露给他人，如有违法行为将承担相应的法律责任。
公立医院内部审计制度范本
公立医院内部审计制度范本第一章总则第一条为了加强公立医院内部审计工作，提高医院管理水平和经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称内部审计，是指对公立医院财务收支、经济活动、内部控制和资产管理等方面进行的独立、客观的审查和评价活动。
第三条公立医院内部审计工作应遵循合法、独立、客观、公正的原则，确保医院经济活动的真实性、合法性和有效性。
第二章内部审计机构与人员第四条公立医院应设立内部审计机构，配备相应的内部审计人员，独立开展审计工作。
第五条内部审计机构应向医院院长负责，并向医院董事会或者上级主管部门报告工作。
第六条内部审计人员应具备相应的专业知识和业务能力，遵守职业道德和保密原则。
第三章内部审计内容第七条内部审计内容包括：（一）财务收支审计：审查医院收入、支出、基金等财务收支的真实性、合法性和效益性。
（二）经济活动审计：审查医院采购、合同、资产、资金使用等经济活动的合规性和效益性。
（三）内部控制审计：审查医院内部控制制度的建立和执行情况，评估内部控制的有效性。
（四）资产管理审计：审查医院资产采购、使用、处置等资产管理活动的合规性和效益性。
（五）其他需要审计的事项。
第四章内部审计程序第八条内部审计程序包括：审计计划制定、审计准备、审计实施、审计报告、审计整改等环节。
第九条内部审计机构应根据医院实际情况，制定年度审计计划，报医院院长审批。
第十条内部审计机构应进行审计准备，包括了解被审计单位的业务活动、内部控制等情况。
第十一条内部审计机构应开展审计实施，采用查阅资料、实地查看、访谈等方式，获取审计证据。
第十二条内部审计机构应编制审计报告，明确审计发现的问题及建议，提交给医院院长。
第十三条医院院长应组织相关部门对审计报告进行审查，制定整改措施，确保问题得到及时解决。
第五章内部审计工作保障第十四条公立医院应保障内部审计工作的独立性和权威性，为内部审计提供必要的人力、物力和技术支持。
医院的内部审计管理制度
第一章总则第一条为了加强医院内部审计工作，规范审计行为，提高医院内部管理水平，根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。
第二条医院内部审计工作以依法、独立、客观、公正为原则，对医院财务收支、经济活动、内部控制和风险管理等方面进行监督和评价。
第三条医院内部审计工作应遵循以下原则：（一）坚持依法审计，严格执行国家法律法规和政策。
（二）坚持独立审计，保证审计工作的独立性和客观性。
（三）坚持实事求是，客观公正地反映审计结果。
（四）坚持服务医院，促进医院健康发展。
第二章组织机构及职责第四条医院设立内部审计机构，负责组织实施内部审计工作。
第五条内部审计机构的主要职责：（一）贯彻执行国家有关内部审计的法律法规和政策。
（二）制定医院内部审计工作计划和年度审计项目。
（三）组织实施内部审计项目，对审计中发现的问题提出整改建议。
（四）协助有关部门建立健全内部控制制度，提高医院管理水平。
（五）对医院内部审计工作进行监督和指导。
第三章审计范围及内容第六条医院内部审计范围包括：（一）财务收支审计：对医院财务收支的真实性、合规性进行审计。
（二）经济活动审计：对医院经济活动的合法性、效益性进行审计。
（三）内部控制审计：对医院内部控制制度的健全性、有效性进行审计。
（四）风险管理审计：对医院风险管理的有效性进行审计。
（五）其他审计事项：根据医院实际情况，对其他需要审计的事项进行审计。
第七条内部审计内容主要包括：（一）医院财务报表的真实性、合规性。
（二）医院各项经济活动的合法性、效益性。
（三）医院内部控制制度的健全性、有效性。
（四）医院风险管理的有效性。
第四章审计程序第八条内部审计程序包括以下步骤：（一）审计计划：根据年度审计工作计划，确定审计项目。
（二）审计通知：向被审计部门发出审计通知书，明确审计目的、范围、时间等。
（三）审计实施：对被审计部门进行现场审计，收集审计证据。
（四）审计报告：对审计中发现的问题进行分析、评价，提出整改建议。
医院内部审计工作制度范文(6篇)
医院内部审计工作制度范文龙里县人民医院医院内部审计制度为进一步规范医院内部审计工作，建立健全医院内部审计制度，完善内部监督制约机制，根据《审计署内部审计工作规定》和《卫生系统内部审计工作规定》，结合我院实际，特制定本制度。
一、内部审计工作具有独立行使内部审计监督的职权，独立监督和评价我院所属财务收支经济活动的真实、合法、收益的行为，以促进加强经济管理和实现医院目标。
二、内部审计人员在医院院长的直接领导下独立开展内部审计，对院长负责，并报告工作。
三、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。
四、内部审计监督的主要内容(一)财务预算的执行和财务决算。
(二)财务收支及有关的经济活动。
(三)零星修缮项目的预(概)算、决算。
(四)国有资产购置、使用和管理。
(五)医院内部经济效益评价。
(六)经济合同的签订和执行。
61(七)内部控制制度的建立健全。
(八)院领导及上级主管部门交办的审计事项。
五、内部审计监督的主要权限(一)要求医院有关科室按时报送预算、决算、报表和有关文件、资料等。
(二)____会计报表、凭证、账簿。
(三)参加与经济事项有关的会议。
(四)对严重违反财经法纪，严重损失浪费的行为，经院长同意作出临时制止决定。
(五)对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经院长批准，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。
(六)根据审计结果，提出改进意见，提高经济效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。
(七)参与制订有关的规章制度，起草内部审计规章制度。
六、内部审计工作的主要程序(一)根据上级主管部门的部署和要求，结合医院实际，制定年度审计工作计划。
(二)对审计事项实施____核对中发现的一般问题，可随时向有关部门和人员提出意见或建议，如发现重大问题，62应及时向院长汇报。
(三)审计终结，写出审计报告计送院长审批。
某医院内部审计制度（5篇）
某医院内部审计制度财务管理是医院管理的核心，医院财务的基础是资金和资金运动，其实质是在资金运动过程中所体现的以医院为主体的财务关系，医院财务活动的对象是资金，资金的筹集、使用、回收、分配。
医院审核办对医院财务活动实施监督和内部审计，它是以《会计法》为依据，在确保财务制度严肃性的前提下，监管医院的财务活动以及医院执行财经政策情况，其目的是规范医院的财务行为，防上收入流失，引导医院正确理财。
一、医院内审工作的主要内容：1、审核医院财务管理方法、任务和目标，以及所遵循的行业财务制度。
2、审核不相容职务岗位是否相互分离。
3、审核授权批准控制执行情况。
4、审核预算控制执行情况。
5、审核财产保全控制执行情况。
6、审核风险控制执行情况7、审核内部报告制度执行情况8、审核电子信息技术控制执行情况9、审核利润分配顺序、比例以及利润的管理二、确保医院内审制度在医院的有效实施，保证单位经营管理和财务会计资料的真实完整。
三、专职审计人员每季度会同兼职审计人员做好专题审计和专项审计工作，并做好审计记录对审计中查到的问题做好反馈工作。
对问题的整改要做好追踪调查及时向院长办公会议做出汇报。
毒、麻、精神药品管理制度一、毒、麻、精神药品及毒性中药的品种范围应根据《中国药典》、《____药品管理法》及国家药政管理有关规定执行。
二、临床科室储备的毒、麻、精神药品，仅限该科室常用和急救用的品种，并建卡建册，实行“四专“：即专人保管、专柜加锁、专用处方、专册登记管理。
每班交接，交接班时帐物相符。
用后凭处方、安瓿和登记本向药房领取。
剩余药液须经两人查看弃去，共同签名。
三、毒、麻、精神药品用量必须严格按处方限量执行。
四、外出执行临时任务，确需携带毒、麻、精神药品时，需经医务处同意，可预领一定基数，严格掌握使用管理，并填写登记清楚。
完成任务后，凭处方、安瓿报销。
五、此类药品标签有明显标记，在标签显著位置上分别注明“毒“或“麻“的字样，定期检查以防失效、过期。
某医院内部审计制度范本(二篇)
某医院内部审计制度范本财务管理是医院管理的核心，医院财务的基础是资金和资金运动，其实质是在资金运动过程中所体现的以医院为主体的财务关系，医院财务活动的对象是资金，资金的筹集、使用、回收、分配。
医院审核办对医院财务活动实施监督和内部审计，它是以《会计法》为依据，在确保财务制度严肃性的前提下，监管医院的财务活动以及医院执行财经政策情况，其目的是规范医院的财务行为，防上收入流失，引导医院正确理财。
一、医院内审工作的主要内容：1、审核医院财务管理方法、任务和目标，以及所遵循的行业财务制度。
2、审核不相容职务岗位是否相互分离。
3、审核授权批准控制执行情况。
4、审核预算控制执行情况。
5、审核财产保全控制执行情况。
6、审核风险控制执行情况7、审核内部报告制度执行情况8、审核电子信息技术控制执行情况9、审核利润分配顺序、比例以及利润的管理二、确保医院内审制度在医院的有效实施，保证单位经营管理和财务会计资料的真实完整。
三、专职审计人员每季度会同兼职审计人员做好专题审计和专项审计工作，并做好审计记录对审计中查到的问题做好反馈工作。
对问题的整改要做好追踪调查及时向院长办公会议做出汇报。
毒、麻、精神药品管理制度一、毒、麻、精神药品及毒性中药的品种范围应根据《中国药典》、《____药品管理法》及国家药政管理有关规定执行。
二、临床科室储备的毒、麻、精神药品，仅限该科室常用和急救用的品种，并建卡建册，实行“四专“：即专人保管、专柜加锁、专用处方、专册登记管理。
每班交接，交接班时帐物相符。
用后凭处方、安瓿和登记本向药房领取。
剩余药液须经两人查看弃去，共同签名。
三、毒、麻、精神药品用量必须严格按处方限量执行。
四、外出执行临时任务，确需携带毒、麻、精神药品时，需经医务处同意，可预领一定基数，严格掌握使用管理，并填写登记清楚。
完成任务后，凭处方、安瓿报销。
五、此类药品标签有明显标记，在标签显著位置上分别注明“毒“或“麻“的字样，定期检查以防失效、过期。
医院内部审计制度范本（3篇）
医院内部审计制度范本一、目的和任务医院内部审计制度的目的是为了保证医院内部各项工作的合规性、规范性和有效性，发现问题、解决问题、改善工作，提高管理水平和服务质量。
其具体任务包括：1. 检查和评估医院内部各项制度的执行情况，发现制度运行中的问题和隐患；2. 检查和评估医院内部各项工作的合规性，包括财务、人力资源、行政管理等；3. 发现医院内部存在的管理漏洞和风险，提出相应的改进建议；4. 掌握医院内部各类资源的利用情况，发现资源浪费和滥用的行为；5. 对关键部门和关键岗位进行定期或不定期的审计，确保工作的规范和高效。
二、组织和职责1. 医院内部审计机构的组织形式和设置要符合国家相关法律法规的规定；2. 医院内部审计机构的职责包括：制定审计计划和年度审计工作计划；组织实施审计工作；对审计结果进行分析和总结，形成审计报告；提出改进意见和建议；参与相关问题的调查和处理。
3. 医院内部审计机构应具备一定的独立性和权威性，直接向医院的高级管理层报告。
三、审计程序和方法1. 审计程序应按照科学、规范和公正的原则进行，包括审核内部控制制度、检查财务会计和报告、审核合同和项目实施情况、调查和核实问题线索等。
2. 审计方法可以采用文件审计、现场检查、询问访谈、抽样检查等方式进行。
3. 审计人员应根据实际情况，确定审计范围和内容，进行必要的数据收集和调查取证。
四、审计报告和落实措施1. 审计报告应包括审计目标、方法、程序和结论等内容，对发现的问题、风险和改进意见给予明确的说明和建议。
2. 审计报告应及时提交给医院高层管理人员，以便其采取相应的改进措施。
3. 医院高层管理人员应对审计报告的问题和建议进行评估，并采取相应的措施加以改进，同时建立相应的追踪反馈机制，确保改进的有效性。
五、监督和评估1. 监督机构可以采取内部监督、外部监督和第三方评估等方式进行，以确保医院内部审计制度的有效实施和运行。
2. 监督机构应对医院内部审计机构的工作进行定期或不定期的评估，评估结果可以作为医务人员考核和激励的依据之一。
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内部管理制度系列
医院内部审计制度（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-61208
医院内部审计制度
Hospital internal audit system
说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
医院内部审计制度3
财务管理是医院管理的核心，医院财务的基础是资金和资金运动，其实质是在资金运动过程中所体现的以医院为主体的财务关系，医院财务活动的对象是资金，资金的筹集、使用、回收、分配。
医院审核办对医院财务活动实施监督和内部审计，它是以《会计法》为依据，在确保财务制度严肃性的前提下，监管医院的财务活动以及医院执行财经政策情况，其目的是规范医院的财务行为，防上收入流失，引导医院正确理财。
一、医院内审工作的主要内容:
1、审核医院财务管理方法、任务和目标，以及所遵循的行业财务制度。
2、审核不相容职务岗位是否相互分离。
3、审核授权批准控制执行情况。
4、审核预算控制执行情况。
5、审核财产保全控制执行情况。
6、审核风险控制执行情况
7、审核内部报告制度执行情况
8、审核电子信息技术控制执行情况
9、审核利润分配顺序、比例以及利润的管理
二、确保医院内审制度在医院的有效实施，保证单位经营管理和财务会计资料的真实完整。
三、专职审计人员每季度会同兼职审计人员做好专题审计和专项审计工作，并做好审计记录对审计中查到的问题做好反馈工作。
对问题的整改要做好追踪调查及时向院长办公会议做出汇报。
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