第二章 现金规划
理财规划师课件-现金规划
无计划的支出
缺乏计划性的支出可能会导致财务压力和拖欠 账单。通过预算和计划，您可以避免这些挑战。
过度使用信用卡
过度依赖信用卡可能会导致责任不清和债务风 险。相反，您可以考虑使用现金来控制支出。
意外支出
不可预见的事件可能会破坏您的财务计划。建 立涵盖意外支出的储蓄基金可能会有所帮助。
缺乏储蓄和投资
缺乏储蓄和投资可能会阻碍实现财务目标。适 当的储蓄和投资策略可以帮助您实现长期的财 务稳定。
理财规划师课件-现金规 划
现金规划是管理个人财务的有效方法。它有助于您制定目标、预算、节省和 投资计划，以确保您的财务稳定。
现金规划的定义和重要性
1 定义
现金规划是规划和管理个人或家庭的收入、 支出和储蓄。通过分析现金流并管理支出控 制，现金规划有助于实现长期的财务稳定。
2 重要性
现金规划使您可以了解您的财务状况，发现 节省和投资机会，以便在未来实现长期的财 务目标。此外，它可以帮助您应对紧急情况， 如不可预见的支出或突发事件。
现金规划的步骤
1
分析现金流
了解您的现金流是实现财务目标的第一步。要确定您的现金流，您需要比较您的支出和收入， 了解您的收入和支出情况。这些信息将帮助您了解您的财务状况，并制定有针对性的计划。
2
设定目标和优先级
现金规划可以帮助您实现各种目标，如储蓄、付清债务或购房。设定目标并根据您的情况确定 优先级可以帮助您更好地制定计划。
避免紧急情况的出现
通过建立储蓄基金和合理的计划，现金 规划可以帮助您应对紧急情况和突发事 件。
案例研究：成功的现金规划实践
年轻夫妇的成功实践
一对年轻夫妇成功利用现金规划 确保他们的财务安全，并实现他 们的目标。他们设定了目标、预 算和储蓄计划，以确保他们的财 务计划得到执行。他们还建立了 应对紧急情况的储蓄基金，以确 保他们有足够的财务准备应对任 何情况。
现金规划习题
第二章现金规划一、单选题(请从四个备选答案中选择1个正确答案，将正确答案前的字母填到题目中的括号内，下同)1.下列( )不属于现金等价物。
A.活期储蓄B.货币市场基金C.各类银行存款D.股票2.流动性比率是现金规划中的重要指标，下列关于流动性比率的说法正确的是( )A.流动性比率=流动性资产/每月支出B.流动性比率=净资产/总资产C.流动性比率=结余/税后收入D.流动性比率=投资资产/净资产3.接上题，通常情况下，流动性比率应保持在( )左右。
A. 1B.2C. 3D. 104.下列可以反映个人或家庭一段时间的基本收入支出情况的表格是( )。
A.现金流量表B.损益表C.资产负债表D.支出表5.自2005年9月21日起，个人活期存款按( )结息A.月B.季C.半年D.年6.下列不是货币市场基金应当投资的对象的是( )。
A.现金B.1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单C.剩余期限在397天以内(含397天)的债券D.股票7.下列关于个人通知存款的说法不正确的是( )。
A.根据储户提前通知时间的长短，分为1天通知存款与7天通知存款两个档次B.最低起存金额为5万元C.最低支取金额为5万元D.支取时不需提前通知金融机构9.下列关于现金规划中交易动机说法不正确的是( )。
A.满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B.一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，因而为应付日常开支所需要的货币量就越大C.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D.个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素10.下列关于现金规划中谨慎动机或预防动机说法正确的是( )。
A.满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B.一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，因而为应付日常开支所需要的货币量就越大C.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D.个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素11.流动性与收益性是评价金融资产的重要指标，下列说法不正确的是( )。
第二章 现金规划
建立紧急备用金的必要性
应对失业或丧失劳动能力导致的工作收入中断 应对紧急医疗或意外灾变所导致的超支费用
•
1. 2.
怎样建立紧急备用金
机会成本方面的比较 两者的搭配方式
•
1. 2.
衡量紧急备用金应变能力的指标
失业保障月数 意外或灾害承受能力
第三节
现金规划方法和工具
个人或家庭财务报表
具体：理财目标一定要明确、量化；对自己家庭的财务状况了 解全面，切忌好高骛远；要将稀缺的货币资源用得其所。 可行：通过努力可以达到。
•
1.
2.
现金规划考虑的基本因素
• • 持有现金及现金等价物的机会成本 对金融资产流动性的要求
1. 交易动机 2. 预防动机 3. 投资动机
第二节
现金财务问题诊断
现金财务比率指标：流动性比率
现金规划的融资工具
信用卡融资 凭证式国债质押贷款 存单质押 保单质押融资 典当融资
储蓄业务的种类
• • • • • • • 活期储蓄 定活两便 整存整取定期储蓄 零存整取定期储蓄 存本取息储蓄 个人通知存款 定额定期储蓄
存款的技巧
• • • • • • • • • 阶梯存储法 存单四分存储法 交替存储法 利滚利存储法 采用自动续存法 少存活期、到期支取 选择合理的存款期限 选择特别储种 多选零存整取
信用卡
• 信用卡简介 • 信用卡的融资功能
• • • • 信用额度 免费融资 循环信用功能 预借现金功能
现金规划过程
• 将客户每月支出3-6倍的额度在现金规划 的一般工具中进行配置。 • 向客户介绍现金规划的融资方式，解决 超额的现金需求。 • 形成现金规划报告，交付客户。
现金规划
• 4、零存整取 、 • 一种事先约定金额，逐月按约定金额存入， 一种事先约定金额，逐月按约定金额存入， 到期支取本息的定期储蓄。 到期支取本息的定期储蓄。 • 起存金额极低 起存金额极低——5元，存期可选择 年、3 元 存期可选择1年 年或5年 年或 年。 • 每月需以固定金额存入；若中途漏存，应 每月需以固定金额存入；若中途漏存， 在次月补齐，未补齐的视同违约， 在次月补齐，未补齐的视同违约，到期支 取时按实存金额和实际存期计息。 取时按实存金额和实际存期计息。 • 适合人群：刚参加工作，需逐步积累每月 适合人群：刚参加工作， 结余。 结余。
现金规划的用途
• 日常生活所需 （交易动机） 交易动机） • 预防意外支出 预防谨慎动机） （预防谨慎动机） • 帮助亲戚朋友 • 投机之需 投机动机） （投机动机）
要考虑持有现金及现金等价物的机会成本！
现金规划中原则
以流动性为主要考虑因素， 以流动性为主要考虑因素， 在此基础上考虑收益性
现金规划中常见量化分析指标
• 7、个人通知存款（推荐）——七天通知存 个人通知存款（推荐） 个人通知存款 七天通知存 款 • 一种不约定存期，支取时需提前通知银行， 一种不约定存期，支取时需提前通知银行， 约定支取日期和金额方能支取的存款。 约定支取日期和金额方能支取的存款。 • 起存金额 起存金额——5万元，分1天通知存款和 天 万元， 天通知存款和7天 万元 天通知存款和 通知存款两个品种。 通知存款两个品种。 • 个人通知存款利率收益较活期存款高，是 个人通知存款利率收益较活期存款高， 大额资金管理的好方式。 大额资金管理的好方式。 • 适合人群：有大额款项，但可能在近期需 适合人群：有大额款项， 要支取使用。 要支取使用。
现金规划的常见工具
第二章 现金规划
基金定投是定期定额投资基金的简称，有 懒人理财之称，是指在固定的时间(如每月8 日)以固定的金额(如500元)投资到指定的开 放式基金中，类似于银行的零存整取方式。 这样投资可以平均成本、分散风险，比较 适合进行长期投资。 省时省力，省事省心，定期投资，积少成多， 不用考虑投资时点，平均投资，分散风险 复利效果，长期可观
信用卡还款方式
• 【实例1】 • 做销售工作的小王一个月都难得 有几天休息的时间，可每个月到还款 日之前他都要特意抽出时间去银行为 信用卡还款，有时候忙起来也许就把 这事给忘了，逾期还款不仅造成损失， 还担心可能被记上“黑名单”。
1、绑定借记卡持卡人如果拥有同一家银行的借记卡， 可通过银行申请“自动还款”功能，银行每月于到期还 款日自动从借记卡账户向信用卡账户转账还款。采用这 种借记卡关联自动还款的方式，省时省力，大大减少逾 期还款的概率。当然前提是工资卡和信用卡是同一个银 行发行的。 2、网上还款习惯网络操作的人，也可以利用网络 平台来还款，轻轻点下鼠标就能给信用卡还款。持卡人 开通签约版的网上银行，在网上银行以转账的方式归还 信用卡欠款。 另外，通过此种方式还可以实现跨行还款，目前各 家银行的网上银行都已开通了跨行转账业务。通过A银 行的网上银行将款项转账至B银行的信用卡上，就可实 现跨行还款。另外，银联在线支付和快钱网站都支持跨 行还款。选择不同的平台和银行，收费标准和款项具体 到账时间均有所不同。此种方式要收手续费，而且一般 不是即时到账。
一、现金规划的一般工具 1、现金M0：流动性强、收益率低 2、相关储蓄品种
3、货币市场基金
• 整存整取：整笔存入，到期一次性支取本息，起 存金额50元。三个月、六个月、一年、二年、三 年、五年 • 零存整取：每月存入固定金额，到期一次性 支取本息，起存金额5元。一年、三年、五年 • 整存零取：整笔存入，固定期限分期支取， 起存金额1000元。存款期分为一年、三年、五年; 支取期分为一个月、三个月或半年 • 存本取息：整笔存入，约定取息期到期一次 性支取本金、分期支取利息，起存金额5000元。 存期争为一年、三ຫໍສະໝຸດ 、五年;可以一个月或几个月 取息一次
第二章 现金规划
收入成长性 收入中断风险
每年调薪有限， 每年调薪有限， 失业或失能 奖金比重不高 奖金比重高， 奖金比重高， 收入空间广泛 受限于地区环 境，空间有限 依个人的专业 与经验差别大 失业或失能 未达标被裁员 经营不善顶让 关店， 关店，失能 客源不足， 客源不足，失 能
β系数的意义 系数的意义
β=1的股票，其市场风险与整个市场的 的股票， 的股票 平均风险相同； 平均风险相同； β＞1的股票，其市场风险大于整个市场 的股票， ＞ 的股票 的平均风险水平。 的平均风险水平。 β＜1的股票，其市场风险小于整个市场 的股票， ＜ 的股票 的平均风险水平。 的平均风险水平。
风险偏好的图形表示
越堵峭，风险厌恶程度越高； 越堵峭，风险厌恶程度越高； 同一投资者的无差异曲线越高， 同一投资者的无差异曲线越高，投资越 好。
投资组合
对两种产品进行组合可以重新获得该组合的两 个参数：期望收益率和标准差。 个参数：期望收益率和标准差。 风险高收益高的单笔投资（ ）， ），意味着该投 风险高收益高的单笔投资（B），意味着该投 资的期望收益率高，标准差高。 资的期望收益率高，标准差高。 风险低收益低的单笔投资（ ）， ），意味着该投 风险低收益低的单笔投资（A），意味着该投 资的期望收益率低，标准差低。 资的期望收益率低，标准差低。 对于同一投资者来说， 对于同一投资者来说，他可能无法在上述两种 投资中做出选择， 投资中做出选择，所以就将财富分开来进行投 资组合。比如投资25%到A，而投资 资组合。比如投资 到 ，而投资75%到 到 B。 。
现金规划
分析客户现金需要
现金规划需要考虑的因素 现金及现金等价物简介 流动性比率 现金流量表
一、现金规划需要考虑的因素
对金融资产的流动性要求 交易动机：例如日常开支。 谨慎动机或预防动机：例如预付意外、 疾病、失业等支出。 投机动机：例如，随时准备一笔资金 进行一笔股票投资。
货币市场基金
流动性：T＋1、T＋2、T＋3，仅 次于活期存款
收益性：相当于一年期定期存款， 无利息税
安全性：无风险
货币市场基金
手续费：申购费、赎回费＝0 购买渠道：银行柜面、券商、网
银、基金直销
安全性 流动性
协定存款 高 随时提取
7天通知存款 高 提前7天预约
收益率 1.44% 1.62%
现金流量表分析的作用
1、说明客户现金流入和流出的原因 2、深入反映客户的偿债能力 3、反映财务活动对财务状况的影响
分析时应注意的要点
1、首先分析收支项目的数额及在总额中所占比例 2、重点关注影响较大的经常性项目 3、努力保持正的净现金流量
资产负债表
1、金融资产
现金 活期存款 定期存款 其它类型银行存款 货币市场基金 人寿保险现金收入
定活两便：50元起存，不满3个月，按活期计； 3－6个月，按3个月定期打6折计；半年至一年， 按半年存款利率打6折计；1年以上，按1年打6 折计。
各种存款 整存整取（定期）：50元起，分 为3个月、半年、1年、2年、3年、 5年 零存整取：每月固定存入一定金 额，存期为1年、3年、5年。
现金与现金等价物
债券
股票及权证
基金
期货
现金规划课件共24页PPT资料
4 典当
• 典当：当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当 物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支 付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。
• 典当期限双方约定，最长6个月，续当最长6个月。 • 典当当金利息不得预扣。 • 动产质押典当的月综合费率不得超过当金的42‰ • 房地产抵押典当的月综合费率不得超过当金的24‰ • 汽车典当，四证齐全：行车证、完税证、机动车登记证和已交养路费
6个月领取一次。 – 存本取息：5000元起，分次取息，到期还本。存期1、3、5年，约定第1、3、6个
月领取一次。 – 通知存款：存取均5万起，一次存入，可分次领取。1天通知存款＆7天通知存款。 – 定期定额储蓄：存款金额固定、存期固定，事先印好。不记名。
货币市场基金
• 准储蓄 • 可投资范围：现金；1年内存款、大额存单；1年内央行票
三、流动性比率
• 定义：流动资产与月支出的比值 • 反映客户支出能力的强弱 • 修正为：现金比率＝现金等价物／月支出 • 通常保持在3左右
– 一般以3－6为宜，坚决不要超过12
• 不同的人有不同的最适合的流动性比率
– 收入支出均稳定的人，流动性比率低一点好 – 收入支出不稳定的人，流动性比率高一点合适
• 现金规划的原则
– 短期需求——现金 – 预期的需求——储蓄或者短期投资、融资工具
第一节 分析客户现金需要
• 现金规划需要考虑的因素 • 现金及现金等价物简介 • 流动性比率 • 现金流量表
一、现金规划需要考虑的因素
• 对金融资产的流动性要求
– 交易动机：例如日常开支。通常，收入水平越高，日 常交易金额越大，现金需求越大。
• 信用卡的费用
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第二章现金规划一、单项选择题1．现金最重要的特征就是（）。
A．高风险 B.强流动性 C.低收益2. （）不能视为现金或现金等价物。
A、3年期定期存款B、货币市场基金C、一幅名画D、活期存款3. 流动性比率是（）。
A．流动性资产与总资产之比 B.流动性资产与每月支出之比C. 流动性资产与投资资产之比D. 流动性资产与净资产之比4. 通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。
A．2 B.3 C.4 D.55．何小姐有存款2万元，股票5万元，基金2万元，自住房屋价值40万元，贷款10万元，若月固定支出为5000元，则：可变现资产保障月数为（）。
A．4 B.18 C.78 D.986.以上题为例，净资产保障月数为（）。
A．4 B.18 C.78 D.987．下列有关家庭资产负债表的说法中正确的是（）。
A.资产负债表可以显示一段时间的家庭收支状况。
B.资产负债表可以显示一个时点的现金流量状况。
C.资产负债表可以显示一个时点的家庭资产与负债状况。
D.资产负债表可以显示一段时间的家庭资产与负债状况。
8. 客户现金流量表反映的是客户个人（）的收入和支出情况。
A．某一时点B．上一年末C．某一时期D．上一年度9．张先生申请了某银行信用卡，按发卡行规定，每月1日为账单日，25日为还款日。
如果张先生在2008年3月2日消费3000元，则它可以享受的免息还款期为（）天。
A.23B.24C.54D.5510．下列支出中，哪一项不是理财支出（）。
A. 贷款利息B. 娱乐支出C. 保费支出D. 投资费用支出二、多项选择题1．以下有关现金规划的描述正确的是（）。
A．现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动B. 现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现C. 现金规划对个人财务管理来说是非常必需的D. 做好现金规划是整个投资理财规划的基础2．以下经济目标中，哪些属于期望目标（）。
A．日常饮食消费 B. 购房 C. 储备教育投资 D.买车3．现金规划中，对金融资产流动性的要求源于（）A．交易动机 B.储蓄动机 C.预防动机 D.投资动机4．资产的流动性与收益性的关系是（）。
A．流动性较强的资产其收益性较低B. 流动性较强的资产其收益性也较高C. 收益性较高的资产其流动性较低D. 资产的流动性与收益性呈反方向变化5．下列关于紧急备用金的说法中错误的是（）A. 紧急备用金可用来应付因失业与失能，而造成收入中断时的生活支出。
B. 一般家庭应当以3-6 个月的生活费为基准，准备紧急备用金。
C. 紧急备用金可以投资于股票或者房地产。
D. 紧急备用金一般以活期或者短期存款的形式储备。
6. 资产负债调整的现金流入，包括（）。
A．借入款 B．资产变现C．房租 D．债权回收款。
7. 根据支出特点，现金流出包括固定支出和变动支出。
固定支出指无法减少的支出，如( ).A．生活费 B．保险费C．房租 D．医药费8. 适宜于现金规划的融资方式主要包括以下几种( )。
A. 信用卡融资B. 保单质押融资C. 典当融资D. 其他银行融资方式9.成功预算的特点包括（）。
A.设计合理B.灵活机动C.贴近实际D.沟通清晰10.下列选项中哪些属于现金规划的一般工具（）。
A.货币市场基金B.信用卡C.现金D.储蓄存款11.货币市场基金的特点包括（）。
A.本金安全、资金流动性强B.分红免利息税C.投资成本较高D.收益率相对活期储蓄较高12.信用卡的融资功能有（）。
A.预借现金B.免费融资C.循环信用D.信用额度三、判断题1．现金等价物一般包括储蓄账户、支票账户、货币市场账户、其他短期投资工具等。
（）2．个人或家庭持有现金主要是为了满足日常开支，预防突发事件和投机性需要。
（）3．对于金融资产来说，通常流动性和回报率是成反方向变化的。
( )4．以存款建立紧急备用金的机会成本是，因为保持资金的流动性而可能无法达到长期投资的平均报酬率。
( )5．通常情况下，流动性比率应保持在5左右。
（）6．对于收支平衡的控制，可以通过“开源”、“节流”两条途径实现。
( ) 7．个人或家庭的现金流量，是指某一时点个人或家庭现金流入和流出的数量。
（）8．一般情况下资产负债率应将其控制在0.5以下。
( )9．一般认为，净资产投资比率保持在0.5以上为好，但对于年轻人来说，这一比率通常较低，应保持在0.2左右。
( )10．下岗及其他再就业者的理财策略应是制定合理的家庭消费计划，近可能低消费，同时提升人力资本，提高再就业能力。
( )11. 家庭支出分为生活支出与理财支出。
其中，生活支出包括衣食住行、娱乐医疗及保费支出。
（）12．根据储户提前通知时间的长短，个人通知存款分为1天通知存款与5天通知存款两个档次。
（）13．所谓利滚利存储法又称驴打滚存储法，即存本取息储蓄和零存整取储蓄有机结合的一种储蓄法。
( )14．货币基金没有年费、申购费和赎回费，只有认购费，总成本较低。
( ) 15．信用卡的免息还款期由三个因素决定：客户刷卡消费日期、银行对账单日期和银行指定还款日期。
( )四、简答题1．人们持有现金有哪些动机？2．为什么要进行现金规划？3．进行现金规划应考虑哪些因素？4．什么是紧急备用金，为什么要建立紧急备用金？5．如何建立紧急备用金？6．衡量紧急备用金应变能力的指标有哪些？7．普通雇员如何根据收入来源进行现金规划？8．我国目前的储蓄种类有哪些，如何利用好这些储种？9．个人资产负债表如何揭示财务状况？10．现金流量表提供了什么信息？11．为什么要做个人预算？12．如何编制个人预算？你做的预算是否成功？13. 现金规划中常犯的错误有哪些？14．现金规划包括几个步骤？15. 适宜于现金规划的融资方式有哪些？五、案例分析1．王小姐，26岁，在北京市朝阳区某中学任教，月收入3500元左右。
有银行存款10000元，每月生活开销1000元，逛街买衣服每月2000元，交通费每月500元，是彻彻底底的“月光一族”。
单位提供“三险一金”。
父母均有退休金和医疗保障，身体健康，短期内无需照顾。
请问：王小姐如何运用阶梯式组合储蓄投资告别月光做有财人。
2．家庭基本情况：（1）男，30周岁；阿雅，25周岁；新婚，无小孩；女方父母太远，与男方父母在同一城市生活。
（2）双方父母家庭情况：A—男方：父母二人，母亲退休，父亲还有两年退休；B—女方：父母+小女儿（读大二）。
目前收入情况：（1）小两口——男方：税后16000元/月；女方3200元/月；男方其他收入4-10万元/年，不定；女方其他收入6-10万元/年，不定；（2）男方父母——国企，收入稳定；母亲退休，2000元/月；父亲目前收入5000元/月（还有两年退休，退休后估计3500元/月；企业福利保险情况好，有较好的储蓄，无负债、无负担。
（3）女方父母——自营餐饮店刚1年，收入6-8万元/年，储蓄不多，无负债；保险自缴，每年4500元/两人，尚需缴纳9年；每月开支状况：（1）一套住房目前还款3900元/月；（2）日常支出：两个人4000-5000元/月；（3）负担女方妹妹大学学费、生活费14000元/年；（4）年底给双方父母：各5000元，合计1万元；（5）旅游支出：1万元/年个人家庭资产：（1）住房三套（市值分别80万、60万、50万），其中前两套全款付清（2）存款：22万；（3）股票：23万，深度套牢，已经当做长期储蓄看待了，放个5年、10年，甚至更久也无所谓，已经不想了，没计划在短期支出中；（4）保险、公积金：单位每月按规定扣缴，缺乏对其了解，没当回事，从来没看过，因此不知道有多少；家庭负债情况：1套贷款39万，目前采用等额本金还款方式，逐月递减，还要还19年；夫妻二人均在民营企业工作，女方工作较稳定，处于事业上升期；男方行业受目前金融危机影响大，09年存在收入的不稳定性，有可能收入在10万/年以内。
请结合上面给出的条件为其编制资产负债表和现金流量表，并进行家庭财务诊断（分析家庭财务状况）？3．王女士计划用1万元去买一台电视，并且已将资金准备好了。
但朋友建议她可以先用信用卡划卡消费而不是现金购买。
请你帮助王女士做出选择，并提出合理的建议。
4．马先生夫妻二人年收入7万元，都有三险一金和一般医疗保险，小孩6岁，正在上小学，近期不打算买房、买车。
目前有活期存款5万元，定期存款5万元，股票投资20万元，家庭月开支2000元，小孩学杂费等年支出6000元。
请为马先生一家提出合理的现金规划建议。
六、结合自己的实际情况完成以下工作1．根据你自己的收入支出情况制定出个人现金流量表。
2．根据你的财务状况制定出你的现金预算表。
3．通过本章的学习，结合自己的财务状况，为自己制定一份现金规划方案。