银行业金融机构内部控制考核标准
银行业金融机构内部控制考核标准随着金融市场的不断发展和金融风险的增加，银行业金融机构内部
控制的重要性日益凸显。为了确保金融机构的稳定运营和风险控制，
制定一套科学合理的内部控制考核标准变得尤为重要。本文将从不同
角度出发，对银行业金融机构内部控制考核标准进行综合分析和论述。
一、内部控制的定义与目标
内部控制是金融机构为实现风险控制、运营效率和准确财务报告的
目标，采取的一系列组织措施和管理方法。其主要目标包括保障资产
安全、提高运营效率、防止和减少风险、保证财务报告的准确性等。
二、内部控制考核的原则
1.全面性原则
内部控制考核应包括金融机构各个层面、各个环节和各个业务领域，确保考核的全面性，不遗漏任何环节。
2.合理性原则
内部控制考核应基于金融机构的实际情况和特点，科学合理地确定
考核标准，避免形式主义和机械性。
3.全员参与原则
内部控制考核应鼓励和促使金融机构的全体员工参与其中，不仅仅
是内部审计部门的责任和义务。
4.动态性原则
内部控制考核应该是一个动态的过程，随着金融机构的发展和运营情况的变化，及时对考核标准进行修订和改进。
三、内部控制考核的指标与方法
1.指标的确定
根据内部控制的基本目标，可以将内部控制考核指标划分为以下几个方面：风险管理、业务流程、内部报告与沟通、人员培训和技能、信息技术支持等。
2.方法的选择
（1）文件审查法
通过查阅和审查相关文件，包括制度规定、报表和决策文件等，评估内部控制的落实情况和存在的问题。
（2）现场检查法
通过实地走访和观察金融机构的各个营业网点，了解内部控制制度的执行情况和操作流程的规范性。
（3）问卷调查法
通过向金融机构员工发放问卷，了解他们对内部控制的理解和执行情况，发现问题并加以改进。
（4）内部审计法
通过内部审计部门的检查和审计工作，评估内部控制的有效性和合规情况，提出改进意见和建议。
四、内部控制考核结果的运用
内部控制考核结果不仅要用于评价金融机构内部控制的落实情况，也可以为进一步完善和改进内部控制提供指导和建议。
1.问题发现与解决
通过内部控制考核，可以及时发现内部控制存在的问题并采取措施加以解决，从而降低风险和损失。
2.内部控制优化
通过分析内部控制考核结果，发现存在的短板和不足之处，进一步完善和优化内部控制制度，提高管理水平。
3.风险预警与管理
内部控制考核可以辅助金融机构进行风险管理，及时预警潜在的风险，减少金融机构可能面临的风险和损失。
结论
银行业金融机构内部控制考核是保障金融机构稳定运营和风险控制的重要手段。通过制定合理的考核标准和采取科学的考核方法，能够全面、准确地评估内部控制的有效性和合规情况。同时，运用考核结果，及时发现问题、解决问题，进一步优化和完善内部控制，提高金融机构的整体管理水平和风险防范能力。
银行业金融机构内部控制考核标准
银行业金融机构内部控制考核标准随着金融市场的不断发展和金融风险的增加，银行业金融机构内部 控制的重要性日益凸显。为了确保金融机构的稳定运营和风险控制， 制定一套科学合理的内部控制考核标准变得尤为重要。本文将从不同 角度出发，对银行业金融机构内部控制考核标准进行综合分析和论述。 一、内部控制的定义与目标 内部控制是金融机构为实现风险控制、运营效率和准确财务报告的 目标，采取的一系列组织措施和管理方法。其主要目标包括保障资产 安全、提高运营效率、防止和减少风险、保证财务报告的准确性等。 二、内部控制考核的原则 1.全面性原则 内部控制考核应包括金融机构各个层面、各个环节和各个业务领域，确保考核的全面性，不遗漏任何环节。 2.合理性原则 内部控制考核应基于金融机构的实际情况和特点，科学合理地确定 考核标准，避免形式主义和机械性。 3.全员参与原则 内部控制考核应鼓励和促使金融机构的全体员工参与其中，不仅仅 是内部审计部门的责任和义务。
4.动态性原则 内部控制考核应该是一个动态的过程，随着金融机构的发展和运营情况的变化，及时对考核标准进行修订和改进。 三、内部控制考核的指标与方法 1.指标的确定 根据内部控制的基本目标，可以将内部控制考核指标划分为以下几个方面：风险管理、业务流程、内部报告与沟通、人员培训和技能、信息技术支持等。 2.方法的选择 （1）文件审查法 通过查阅和审查相关文件，包括制度规定、报表和决策文件等，评估内部控制的落实情况和存在的问题。 （2）现场检查法 通过实地走访和观察金融机构的各个营业网点，了解内部控制制度的执行情况和操作流程的规范性。 （3）问卷调查法 通过向金融机构员工发放问卷，了解他们对内部控制的理解和执行情况，发现问题并加以改进。 （4）内部审计法
银行内部控制与合规管理
银行内部控制与合规管理 银行内部控制与合规管理 一、背景介绍 银行是现代经济中非常重要的金融机构，承担着存款储备、贷款投资、资金清算和支付结算等职能。由于其业务涉及金融资金的交易，风险相对较大，因此银行内部控制与合规管理显得尤为重要。银行内部控制是指银行利用一系列制度、流程和控制手段，通过设置内部控制目标、规范业务操作、防范风险和保障资产安全，以达到预期目标的措施和活动的总和。合规管理是指银行在法律法规和监管要求的指导下，进行经营管理的规范和制度，并定期进行自检、合规培训、违规处理等措施的总和。 二、内部控制内容 1. 内控环境：银行的内部控制应建立科学的组织结构，明确职责分工；银行内部制定合理的人力资源管理政策，确保有能力的员工管理和执行内控措施；还应建立公司治理结构，形成有效的内部监督机制。 2. 风险评估与控制：银行应制定科学的风险管理政策，定期进行风险评估，了解并掌握银行内外部风险，采取合适的对策；要建立完善的内部审计和风险管理体系，确保业务风险可控。 3. 业务流程控制：银行应通过制定规范的业务操作流程，建立全面、准确的账务核算制度，并保证相关业务流程的合理性和高效性。 4. 信息系统管理控制：银行应建立和完善信息系统管理制度，确保信息系统安全可靠，并负责数据的备份和恢复；同时，信
息系统应具备完善的访问控制和数据备份机制。 5. 内部审计：银行应设立独立的内部审计部门，定期对各项业务进行审计，发现问题并提出改进意见，及时发现和纠正违规行为。 6. 风险保障措施：银行应建立风险保障机制，包括内部保障和外部保障。内部保障措施包括建立充足的风险准备金、内部资金流动管理和风险转移机制；外部保障措施包括购买保险和建立紧密的风险监管机制。 三、合规管理内容 1. 法律法规遵循：银行应及时了解并遵守国内外相关法律法规、政策和监管机构的要求，确保银行业务合法合规运营。 2. 内外部规章制度遵守：银行应建立并落实符合业务实际的内部管理制度和规程，并严格执行和监督，确保业务操作与内外部规章制度一致。 3. 内外部信息披露：银行应确保信息披露的真实、准确、完整，及时向相关机构和公众披露内部信息。 4. 客户权益保护：银行应建立和健全客户权益保护机制，确保客户合法权益受到保护，不侵害客户利益。 5. 数据隐私保护：银行应建立和完善个人信息保护制度，确保客户的个人信息安全，不被泄露和滥用。 6. 异常交易监控：银行应建立有效的异常交易监控机制，及时发现和处理风险交易，防范洗钱和恐怖主义融资等非法行为。 四、银行内部控制与合规管理的意义 1. 保护银行资产安全：有效的内部控制与合规管理可以从多个层面保护银行的资产安全，防范风险损失，确保资金的畅通和
银行内控管理措施
银行内控管理措施 银行内控管理措施 1. 简介 银行作为金融机构，其内部控制管理措施的有效性直接关系到银行的经营风险和资产 安全。银行内控管理措施是指银行为实现合规经营、提高风险管理水平、保障资产安 全等目标而采取的一系列制度、措施和方法。本文将从以下几个方面介绍银行内控管 理措施。 2. 内部控制制度建设 2.1 内控制度体系 银行内控制度体系是内控管理的基础，它由一系列内控政策、制度和程序构成，包括 风险管理制度、资产负债管理制度、操作风险管理制度等。这些制度为银行内部各个 环节提供了统一的规范和操作指南，有效保障了业务流程的安全和合规性。 2.2 内部控制流程 银行内部控制流程是指各个业务环节中的控制流程和控制措施。例如，在贷款审批环节，银行通过设置审批流程、严格把关和控制审批权限的划分来实现内部控制。此外，银行还采取定期审核和检查的方式，对内部控制流程进行评估和优化，确保其有效性。 3. 风险管理措施 3.1 风险评估和防范 银行在开展业务过程中会面临各种风险，包括信贷风险、市场风险、操作风险等。为 了规避这些风险，银行会采取一系列的措施，如风险评估模型的建立、制定风险管理 策略和规定业务操作流程等。通过科学的风险评估和防范措施，银行可以最大程度地 减少风险对业务和资产的影响。 3.2 内部审计和风险监控 银行通过内部审计和风险监控来提高风险管理水平和内部控制效果。内部审计是指银 行对内部控制制度和流程的独立审查，以确定其合规性和有效性。风险监控则是通过 建立监控机制、引入风险监测工具和技术手段，对银行业务进行及时的风险监测和报警，以便及时采取相应的措施。
4. 资产安全措施 4.1 资产保管措施 银行作为金融机构，资产安全是其最基本的要求之一。银行通过建立各种资产保管措施来确保资产的安全，如建立严格的资金清算和结算机制、加强对重要资产的物理和电子防范等。 4.2 信息安全管理 银行业务离不开信息系统的支持，因此信息安全管理也成为银行内控的重要环节。银行通过建立信息安全管理制度、加强对系统和数据的保护、规范员工的信息使用行为等方式来保障信息的机密性、完整性和可用性。 5. 内控监督与改进 5.1 内控自评与报告制度 银行通过内控自评和报告制度来评估内控的有效性和合规性，并向内部管理层和监管机构报告。这些报告可以发现内控存在的问题和不足之处，帮助银行及时采取改进措施。 5.2 内部控制审计 内部控制审计是对银行内控制度和流程的独立审查，以确定其合规性、有效性和完整性。银行可以委托专业的内部审计机构来进行内控审计，以确保内控管理措施的有效性。 总结 银行内控管理措施是银行为实现合规经营、提高风险管理水平、保障资产安全等目标而采取的一系列制度、措施和方法。本文从内部控制制度建设、风险管理措施、资产安全措施和内控监督与改进等方面介绍了银行内控管理措施的相关内容。随着金融业的不断发展和监管要求的提高，银行内控管理措施将会不断优化和提升，以适应新的风险和挑战。
中国银行内控制度制度
中国银行内控制度制度 一、组织架构控制 1.1 中国银行的组织架构按照职能、部门、地域和层级进行划分，各部门职责明确，相互制衡。 1.2 银行实行董事会领导下的行长负责制，行长对董事会负责，并行使经营管理职权。 1.3 银行各级领导人员遵循选拔、任命、考核、奖惩等程序，确保其履职符合法律法规和银行内部规定。 二、岗位责任控制 2.1 银行对各个岗位制定明确的职责和权限，确保不相容岗位的分离，避免出现岗位重叠或越权行为。 2.2 银行实行岗位轮换制度，定期对重要岗位人员进行轮换，防范风险。 2.3 银行对重要岗位人员实行严格的背景审查和培训，确保其具备必要的专业素质和道德修养。 三、授权审批控制 3.1 银行建立完善的授权审批制度，明确各级领导的审批权限和审批程序。 3.2 银行对重大事项实行集体决策或联签制度，防止个人决策失误。 3.3 银行对违规越权行为进行严厉惩处，确保授权审批制度的严肃性。 四、业务流程控制 4.1 银行制定标准化的业务流程，确保各项业务操作的规范性和准确性。 4.2 银行对关键业务环节进行风险评估和监控，防止出现操作风险。 4.3 银行定期对业务流程进行检查和优化，提高工作效率和质量。 五、会计系统控制 5.1 银行建立完善的会计制度，确保会计记录的真实性、完整性和准确性。 5.2 银行对财务报表进行严格审核，防止虚报、漏报或假报现象。 5.3 银行对会计档案进行妥善保管，防止资料丢失或泄露。 六、信息系统控制 6.1 银行建立稳定、安全的信息系统，保障业务数据的安全性和可靠性。
6.2 银行对信息系统进行定期维护和升级，确保系统的正常运行。
银行内部控制管理办法(内控合规)
银行内部控制管理办法(内控合规) 银行内部控制管理办法 第一章总则 为建立健全银行（以下简称“本行”）内部控制体系，防范风险，保障业务、管理体系安全稳健运行，确保本行的可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、财政部等___联合发布的《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和规章，制定本办法。 第二章内部控制职责 本办法所称内部控制，是指本行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。 第三章内部控制措施
本行内部控制目标包括保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行，保证本行发展战略和经营目标的实现，保证本行风险管理的有效性，保证本行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。 第四章内部控制保障 本行内部控制应当贯彻以下基本原则：全覆盖原则，制衡性原则，审慎性原则和相匹配原则。 第五章内部控制评价 本行内部控制框架着重围绕以下五个要素进行构建：内部环境，风险评估，控制活动，信息与沟通和监督评价。 第六章内部控制监督 本行应当建立健全内部控制监督机制，定期对内部控制进行评价和监督，及时发现和纠正内部控制缺陷和不足。
第七章附则 本办法自颁布之日起施行，同时废止本行原有的内部控制管理办法。本办法解释权归本行董事会所有。 ___ Management Department (including the Legal and Compliance Department of the Head Office。the Internal Control and Compliance Department of each branch。and the Internal Control and Compliance Department of each direct branch) is a nal ___。n。n。n。n。and training of the internal control system。It is also ___。leading the ___ internal control issues。and regularly reporting on the internal control and management status to r management. ___ risk management。and an important nal management department for internal control。It is ___. The "Second Line of Defense" ___ lines。It should also independently inspect and evaluate the internal control status of the "First Line of Defense" business departments according to its responsibilities。provide guidance on business development and
银行业金融机构内部控制与风险管理考核标准
银行业金融机构内部控制与风险管理考核标 准 一、前言 银行业金融机构作为经济的重要组成部分，承担着资金的中介和风险的承担等重要职责。为了维护金融市场的稳定和提高金融机构的经营能力，内部控制与风险管理成为银行业金融机构必须重视和加强的方面。本文将对银行业金融机构内部控制与风险管理的考核标准进行论述。 二、内部控制的基本要素 内部控制是银行业金融机构保护资产、防止欺诈和错误行为、提高经营效率以及确保财务报告的准确性和可靠性的重要手段。银行业金融机构内部控制的基本要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督。 1. 控制环境 银行业金融机构应建立一个有利于内部控制有效运作的良好控制环境，包括明确的组织结构、职责分工和权责清晰的制度等。此外，银行业金融机构还应建立风险意识和道德价值观，并通过培训和教育活动加强员工的内部控制意识。 2. 风险评估
银行业金融机构应对可能面临的风险进行全面评估，并建立相应的风险管理制度。风险评估应包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等方面。同时，银行业金融机构还应制定相应的风险管理政策，确保能够及时发现和应对各类风险。 3. 控制活动 银行业金融机构应建立一整套适应业务需求和风险特征的内部控制措施。控制活动涉及到审批授权、业务流程设计、内部审计和管理制度等方面。通过这些控制措施，银行业金融机构能够提升业务的规范性和风险的可控性。 4. 信息与沟通 银行业金融机构应建立一个完善的信息系统，确保及时、准确地获取和传递内部控制相关的信息。同时，银行业金融机构还应鼓励内部各部门之间的沟通与合作，确保控制信息流通畅通。 5. 监督 银行业金融机构应建立一套有效的内部控制监督机制。监督包括监控、内部审计和外部审计等方面。通过监督机制，银行业金融机构能够及时发现内部控制中存在的问题，并及时采取纠正措施。 三、风险管理的考核标准 风险管理是银行业金融机构保证资金安全和稳定经营的重要保障。银行业金融机构应实行全面风险管理，包括风险认知、风险评估、风
银行总行风险合规内控条线考核细则
风险条线考核细则 本细则已在内控积分和绩效考评中同时体现，是否考虑不要重复积分。 （一）内控体系建设（20分） 1.授权管理落实（20分） 是否存在违规办理授信业务（包括违反有关规定向关系人发放贷款）；是否存在越权或变相越权办理授信业务；是否存在逆程序办理授信业务的行为。 评分原则： （1）存在违规贷款、越权或变相越权及逆程序办理授信业务的，每户扣5分。 （2）审批办理明显不符合授信政策和授信条件的授信业务；擅自对借款人实行贷款挂账停息、豁免或减收利息的;未按规定办理贷款展期的，每次扣3分。 （3）未经特别授权，超过核定的客户最高授信额度审批办理授信业务的，每次扣3分。 本项分数扣完为止。 （二）内控制度执行（70分） 1.贷时审查（20分） 评分原则：是否存在未按要求报送用信申请等行为。 （1）用信上报质量。未按照信贷系统影像资料上传规范上传的，包括但不限于上传资料的齐全性、有效性等（首次退回后，以第二次提交审核开始计算），每次扣1分；提交的审核资料存在用信条件或涉及关键的用信计划要求明显未落实的（含特殊产
品特殊审核要点），每次扣3-5分；系统录入信息与纸质文本或授信审批批复不一致的（首次退回后，以第二次提交审核开始计算），每次扣1分；法律文本使用或填写不规范的（首次退回后，以第二次提交审核开始计算），每次扣1分。 （2）用信管理。超过下午3点提交的用信申请，又需要当日审核发放的；无还本续贷、展期等时效性较强的业务未在到期日提前1天提交审核的，每次扣1分；根据用信审核管理要求应由放款中心审核的业务，分支行自行审核通过并放款的，每次扣5分。 （3）其他项。未按要求报送各类报表的，或数据、材料不准确、不完整的，每次扣1分；有关用信审核的工作被监管部门通报或检查的，每次扣2-5分；未完成知鸟平台课件学习时长及完成考试任务的，每人扣1分。 本项分数扣完为止。 2.贷后检查（20分） 是否按规定进行定期贷后检查，包括对贷款是否按常规类、重点类区分，检查频率是否按规定进行，是否有检查记录及贷后检查报告，检查发现的问题是否采取了相应的措施,检查情况是否按程序进行逐级上报。 评分原则：对于违反《赣州银行贷后管理办法》及《赣州银行押品管理办法》中相关规定，包括但不限于以下内容：（1）未监管信贷资金使用，致使贷款被挪用的；未收集能够佐证信贷资金具体用途的详细资料，包括但不限于借款人主要结算账户资金流水流向、交易对手提供的税务发票或佐证货物出
银行法律合规部内控风险部员工360考评实施细则
银行年度合规风险部门员工360考评实施 细则 为进一步提升法律与合规部工作质效，全面、客观、公正、准确地评价员工在年度内履行岗位职责和完成工作任务情况，扎实推进合规、内控操作风险、案防、法务及消保等工作，助力全行高质量发展，鼓励先进，鞭策后进，依据《湖*银行员工360绩效考核考评办法（试行）》，制定本考核办法。 一、考核原则 1考核秉持客观公正原则，所有考核依据被考核人员的工作实际和记录进行评价，客观反映工作成果。 2.考核方案中将采用定性和定量指标相结合的方式进行工作评价，结合我行德、能、勤、绩、廉考核标准及总行对部门考核指标进行考核。 二、考核对象 法律与合规部所有员工 三、考核内容及评分标准 （一）考核内容 包括工作效率、工作品质、工作态度、沟通能力、团队协作、工作责任等内容，体现在德、能、勤、绩、廉五个方面，具体内容如下： 1德：主要包括（1）是否爱国爱党爱行、忠于赣银事业，是否忠于本职工作，恪守职业操守和行为准则。（2）是否具备团结合作精神，是否缺乏大局意识。（3）是否推己及人，主动承担事
务、主动帮助同事、主动带头攻坚、乐于分享成果。 2.能：主要包括（1）是否具备胜任本岗位工作的专业能力和创新能力。（2）针对本岗位牵头负责的工作，是否擅于组织其他同事共同完成。（3）是否积极主动配合其他岗位的工作。（4）是否具备有效的沟通能力。 3.勤：主要包括（1）工作是否主动思考主动作为，对上级布置的工作是否高质高效落实到位。（2）是否遵守考勤纪律，是否无故迟到、早退、旷工。（3）是否主动学习，结合岗位专业要求认真制定学习计划，严格执行，学有所成，学以致用。 4.绩：主要包括（1）是否积极主动高质高效完成本职工作及行内重点工作。（2）相关工作是否获得行内、行外嘉奖。（3）是否做好档案整理、归档等岗位基础性工作，是否积极思考与本岗位相关的内部管理流程，管理方式，完善内控，提升工作质效。 5.廉：主要包括是否廉洁自律，是否利用岗位职权获取不当利益。 （二）评分标准： 采取百分制计分，其中德、能、勤、绩占比分别为20%、25%、15%、40%,廉为扣分项，发生违反廉洁自律规定行为，每次扣10分，扣完为止。 四、实施考评人员及权重
银行合规考核指标设置
银行合规考核指标设置 一、引言 随着金融行业的不断发展，银行业合规风险日益凸显。在我国金融监管日益严格的大背景下，银行合规考核指标设置成为了各家金融机构关注的焦点。本文将对银行合规考核指标设置进行深入剖析，以期为金融机构提供有益的参考。 二、银行合规考核指标设置的必要性 1.防范金融风险：合规考核指标设置有助于银行识别和防范潜在的金融风险，确保金融机构稳健、合规运营。 2.保障金融消费者权益：合规考核指标可以促使金融机构加强产品和服务管理，降低金融消费者风险，提升消费者满意度。 3.符合监管要求：合规考核指标设置有助于金融机构满足监管部门的要求，确保企业在合规的前提下开展业务。 4.提升企业竞争力：合规考核指标可以帮助金融机构完善内部管理制度，提高经营效率，从而提升市场竞争力。 三、银行合规考核指标设置实践探讨 1.合规指标体系构建：构建科学、完整的合规指标体系，包括风险防范、内部控制、业务合规等多个方面。 2.权重分配合理性：根据合规指标的重要性，合理分配权重，确保考核的科学性和有效性。 3.考核方法创新：运用大数据、人工智能等先进技术手段，提高合规考核的准确性和实时性。
4.考核结果运用：将考核结果作为员工绩效、企业奖惩的重要依据，激发员工合规意识。 5.持续优化：根据监管政策、市场变化等因素，定期对合规考核指标进行调整和优化。 四、结论 银行合规考核指标设置是金融机构实现稳健、合规发展的重要手段。通过科学、合理的合规考核指标设置，金融机构可以更好地识别和防范风险，提升内部管理水平，增强市场竞争力。在实践过程中，金融机构应根据监管要求、市场变化等因素，不断创新和完善合规考核体系，为我国金融行业的健康发展贡献力量。
银行绩效考核平衡计分卡合规内控指标考评指引
xxx银行2016年绩效考核平衡计分卡合规内控指标考评指引 第一条（背景依据）为建立有效的激励约束机制，促进本行合规经营，根据银监会《银行业金融机构绩效考评监管指引》（银监发[2012]34号）、《商业银行内部控制指引》，以及本行的组织绩效考核与平衡计分卡规定，制定本指引。 第二条（指标概念）合规内控指标，指绩效考核平衡计分卡中反映考评对象合规与内控整体管理状况情况的指标。考评内容及评分规则遵循结果为主、兼顾过程的原则。 第三条（考核对象）合规内控指标适用于一级分行、行业事业部、准事业部、零售大事业部、信用卡事业部、总行中后台相关部门、区域部门，详见附件。 分行零售、零售条线的部门和准事业部、区域零售部门的合规内控考核，由零售大事业部合规部门另外组织实施。 第四条（指标权重）合规内控指标为平衡计分卡的减分项，一级分行权重为-28至0，其他为-30至0。 合规内控指标满分100分，与平衡计分卡中合规内控指标得分转换规则如下： 第五条（考核内容）合规内控指标考核内容由以下两部分组成： （一）合规内控执行，满分100分。包括法律合规管理工作执行情况的过程评价和结果评价、监管评级调整。 （二）事件限分，出现案件、监管处罚、重大违规事件、重大风险事件的，区别情况限定考核对象合规内控指标最高得分。同一违规事项或事件，涉及多项限分的，按其中的最低限分确定。
第六条（评分规则）合规内控指标评分规则主要如下，各考核对象的具体考核内容与评分规则详见附件。 （一）合规内控工作执行，满分100分。 1. 法律合规管理工作执行情况的过程评价和结果评价得分，具体包括架构与人员、合规评审、制度管理、案件防控、违规问责、反洗钱、操作风险管理、内控管理、外包风险管理、业务连续性管理、法律文书管理、消费者权益保护、诉讼案件管理。合规内控执行的13项内容，因各机构适用的项目多少不同，而在各机构间有不同的权重。 2. 监管评级调整得分（仅适用分行）： （1）银监最新评级在同一级内提升，最高加5分；跨级提升，最高加10分；评级下调，至多扣5分；连续两年及以上保持同类银行当地最高评级，最高加5分。 （2）案防工作监管评级为黄牌或红牌，至多扣5分。 （二）事件限分 1. 案件，根据报送银监的第一、二类案件的涉案金额，限定合规指标得分。100万元以下案件，限定不高于90分；100万元及以上至500万元以下案件，限定不高于85分；500万元及以上至1000万元以下案件，限定不高于80分；1000万元及以上案件，限定不高于70分。发生多起案件的，根据累计金额、影响参照以上标准确定。 2. 监管处罚，根据监管处罚种类及影响，限定合规指标得分。受到监管部门处罚的，限定不高于95分；受到罚款50万以上，限定不高于85分；因受到监管处罚影响机构准入、业务准入、高管任职或总行经营管理的，限定不高于80分。多次处罚，根据其影响参照以上标准确定。 3. 重大违规事件，指银行中层及以上管理人员（分行/事业部领导、总行部门领导和行领导）参与或承担管理责任的违规事件、涉及金额500万元（含）以上或可能损失金额300（含）万元以上的非信贷类违规事件，视事件性质、影响和金额限定不高于85分。
银行金融行业管理制度细则
银行金融行业管理制度细则 银行金融行业是一个关系到国家经济稳定和个人金融安全的重要领域。为了保 障金融市场的健康发展，各国纷纷制定了一系列的管理制度细则。本文将简要介绍一些银行金融行业管理制度的主要内容。 首先，银行金融行业管理制度细则中重要的一项是资本充足率的要求。资本充 足率是衡量银行资本充足程度的重要指标。它要求银行在面对风险时有足够的资本储备来抵御损失。这个要求一方面可以保证银行在面对经济衰退等巨大风险时能够稳定运营，另一方面也可以防止银行发展过快而导致的资本膨胀。 其次，金融行业的内部控制制度也是银行管理制度细则中的重要内容。内部控 制制度是指银行自身建立的一套风险管理和内控措施。这些措施包括但不限于风险识别、风险测量和风险管理。通过建立健全的内控制度，银行可以有效地管理风险，提升自身的经营效率和竞争力。 此外，银行金融行业管理制度细则中也包括了对借贷和风险管理的具体规定。 为了保护各方利益，这些规定对银行在借贷过程中必须遵循的原则和规则进行了明确的规定。其中包括风险评估、贷款程序的规范、债权债务关系管理等方面的内容。通过这些规定，银行可以更好地抵御风险，确保资金的安全和投资的合理性。 此外，银行金融行业管理制度细则还对金融产品销售、市场交易、分析研究等 方面进行了规定。这些规定主要涉及金融产品的发布与销售、市场交易的规范、分析研究的科学性等。通过明确这些规定，银行和金融机构可以更好地进行业务操作，保障客户的权益，确保市场的稳定运行。 最后，银行金融行业管理制度细则还涉及到对金融机构的监管和审计。这些规 定主要包括对金融机构的经营状况、财务报表、内部控制等方面的监督和审计要求。通过对金融机构的监管和审计，可以有效地防止潜在的违规行为和不当操作，保护金融市场的稳定和透明。
银行业金融机构考核标准
银行业金融机构考核标准 随着金融行业的不断发展，银行业金融机构的考核标准也日益重要。银行业金融机构的考核标准涉及到各个方面，包括风险管理、资产质量、盈利能力等。本文将从多个角度详细介绍银行业金融机构考核标 准的内容。 一、风险管理考核标准 银行业金融机构的风险管理是考核的重点。风险管理的指标主要包 括信用风险、市场风险、操作风险等。对于信用风险的考核主要涉及 银行的贷款审核、贷后管理、不良资产处理等方面。市场风险的考核 主要关注银行的投资组合风险管理、利率风险管理等。操作风险的考 核主要涉及银行的内部控制机制、反洗钱风险管理等。 二、资产质量考核标准 资产质量是银行业金融机构考核的另一个重要方面。资产质量的指 标主要包括不良贷款率、拨备覆盖率等。银行业金融机构在考核中要 保持不良贷款率在一定的范围内，并且要有足够的拨备金来覆盖可能 的损失。同时，银行业金融机构还需关注风险资产占比、利差等指标。 三、盈利能力考核标准 盈利能力是银行业金融机构考核的重要内容之一。盈利能力的指标 主要包括净利润、资本回报率等。银行业金融机构需要保持稳定的盈 利能力，并且追求良好的资本运作效率。同时，银行业金融机构的规模、市场份额等因素也会对盈利能力产生影响。
四、流动性管理考核标准 流动性管理也是银行业金融机构考核的重要方面。流动性管理的指标主要包括净稳定资金比率、流动性覆盖率等。银行业金融机构需要保持充足的流动性，以应对可能发生的风险。 五、治理结构考核标准 治理结构是银行业金融机构考核的基础。治理结构的指标主要包括内控制度、风险管理机制、高管层的风险意识等。银行业金融机构需要建立健全的治理结构，确保内部控制的有效性，并且高管层应具备合适的风险意识。 综上所述，银行业金融机构的考核标准包括风险管理、资产质量、盈利能力、流动性管理和治理结构等多个方面。银行业金融机构在日常经营中要重视这些考核指标，不断完善自身的管理机制和风险控制能力，以满足监管机构的要求，并为客户提供稳定可靠的金融服务。只有在全面满足考核标准的基础上，银行业金融机构才能够在激烈的市场竞争中立于不败之地。
银行内部控制评价办法
银行内部控制评价办法 全面管理体系文件 某某发布 目录 1.目的3 2.范围3 3.定义和缩写3 4.职责和权限3 5.流程与风险描述4 5.1.管理流程4 5.2.风险事件5 6.流程解释与说明5 6.1.内部控制评价目标5 6.2.内部控制评价应遵循以下原则5 6.3.内部控制评价的内容5 6.4.内部控制评价的方法和等级标准7 6.5.内部控制评价的程序8 7.相关文件8 8.相关记录9 9.文件修订履历9 目的为进一步完善内部控制制度，加强内部管理，提高风险管理水平，防范金融风险，促进某某某（以下简称某）依法合规经营，依据《中华人
民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行内部控制评价试行办法》及其操作说明等国家有关政策和法规，特制定本办法。 范围 本办法适用于全行、某部室和支行的内部控制评价的管理。 定义和缩写 3.1内部控制评价是对某内部控制体系建设、实施和运行结果而开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。 职责和权限 序号部门/岗位职责描述内审部负责定期或不定期对全行，某部室和支行的内控建设和执行情况进行检查、评价、建议，并督促其整改某部室及支行负责配合内审部内部控制评价工作 流程与风险描述 管理流程 风险事件 操作风险现场稽核人员未尽职，造成稽核失误 内审部对整改部门的整改实施未跟踪评估 流程解释与说明 内部控制评价目标 促进某严格遵守国家法律法规、银监会的监管要求和审慎经营原则。 促进某提高风险管理水平，保证发展战略规划和经营目标的实现。
促进某增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性。 促进某各级管理者和员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制 措施，确保 内部控制体系的有效运行。 促进某开办新业务、设立新机构时做到“内控先行”，并及时有效地 评估和控制可 能出现的风险。 内部控制评价应遵循以下原则 全面性原则。评价范围应覆盖某内部控制活动的全过程及所有的系统、部室和岗 位。 统一性原则。评价的准则、范围、程序和方法等应保持一致，以确保 评价过程的准 确及评价结果的客观和可比。 公正性原则。评价应以事实为基础，以法律法规、监管要求和某规章 制度为依据， 客观公正、实事求是。 重要性原则。评价应依据风险和控制的重要性确定重点，关注重点区 域和重点业务。 内部控制评价的内容
商业银行内部控制指引
商业银行内部控制指引 （修订征求意见稿） 总则 第一条为促进商业银行建立和健全内部控制，有效防范风险，保障银行体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律、行政法规及规章，制定本指引。 第二条中华人民共和国境内经银行业监督管理机构批准设立的商业银行适用本指引。 第三条内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。 第四条商业银行内部控制的目标： （一）保证国家有关法律、行政法规及规章的贯彻执行。 （二）保证商业银行业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 （三）保证商业银行风险管理的有效性。 （四）保证商业银行发展战略和经营目标的实现。 第五条商业银行内部控制应当遵循以下基本原则： （一）全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。 （二）制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。 （三）审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。 （四）相匹配原则。商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。 第六条商业银行应当建立健全内部控制体系，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。 内部控制职责 第七条商业银行应当建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。 第八条董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策的框架内审慎经营；负责明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施；负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。 第九条监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。 第十条高级管理层负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。 第十一条商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。 第十二条商业银行内部审计部门履行内部控制 的监督职能，负责对商业银行内部控制的健全性、合理性和有效性进行审计，及时报告审计发现问题，并监督整改。
银行内部控制制度
银行内部控制制度 第一章总则 第一条为加强公司内部控制建设，规范经营行为，保证诚信、合规运作，防范和化解各类风险，维护公司资产安全，提升经营管理水平，维护投资者、贷款当事人的合法权益，保障公司经营战略目标的实现。根据《中华人民共和国贷款法》、《贷款公司管理办法》、《贷款公司治理指引》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等有关法律、法规的要求，结合公司实际情况制定本制度。 第二条本制度所称的内部控制是公司为实现发展战略和经营目标，以完善公司治理、提升企业核心竞争力为手段，通过制定和实施一系列的制度、程序和方法，由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、对风险进行事前评估、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 内部控制的核心含义是职责分离、形成健全的内部约束机制和前台、后台相互支持、相互监督、逻辑有序的机制。 第三条公司建立健全内部控制的目标： （一）确保国家法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）确保公司财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平； （三）确保公司自主财产和贷款财产的独立、安全和完整； （四）确保公司风险管理体系的有效性，最大限度地减少或规避风险,增强风险防范能力； （五）建立统一、规范、有效运行的内部控制体系，进一步完善和优化公司的内部控制，保证公司协调、持续、快速发展，促进公司实现发展战略。 第四条公司董事会对内部控制执行情况进行评估。 第五条审计委员会负责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。 第六条公司经营管理层负责经营环节内部控制体系的相关制度建立和完善，全面推进内部控制制度的执行，检查公司各职能部门制定、执行各专项内部控制相关制度的情况。
银行内部控制评价办法
银行内部控制评价办法 银行内部控制评价办法 第一章总则 为规范和加强对银行内部控制的评价，督促其进一步建立内部控制体系，健全内部控制机制，保证本行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。 本行内部控制评价是指对本行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动。内部控制评价包括过程评价与结果评价。过程评价侧重对内部控制过程的充分性、合规性、有效性、适宜性的评价，结果评价是对内部控制主要目标实现程度的评价。 本行内部控制体系是本行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制，由内部控制环境、风险
识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈五个相互关联、相互作用的过程构成。 本行建立并保持系统的、透明的、文件化的内部控制体系，将内部控制活动与业务经营管理活动紧密地结合起来；定期或在有关法律法规和其他经营环境发生重大变化时，对内部控制体系进行评审和改进。 本行内部控制评价由内审部门与合规部门组织实施。内部控制评价人员应经过有关内部控制评价知识和技能的培训，具备相应的资质和能力。 第二章内部控制评价目标和原则 本行内部控制评价的目标是通过评价本行内部控制体系的充分性、合规性、有效性和适宜性，促使本行切实加强内部控制体系的建设并认真执行。具体评价目标如下： 1.促进本行严格遵守国家法律法规、XXX的监管要求和 本行审慎经营原则；
2.促进本行提高风险管理水平，保证其发展战略和经营目标的实现； 3.促进本行增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性； 4.促进本行各级管理者和员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施，确保内部控制体系得到有效运行； 5.促进本行在出现业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。 为实现上述内部控制评价目标，应从以下四个方面对内部控制体系进行评价： 1.过程和风险是否已被充分识别； 2.过程和风险的控制措施是否遵循相关要求、得到明确规定并得以实施和保持； 3.控制措施是否有效； 4.控制措施是否适宜。 内部控制评价应遵循以下原则： 内部控制评价的原则
银行业金融机构考核实施方案(最新)
银行业金融机构考核实施方案 为更好地发挥考核激励作用，鼓励银行业金融机构增加有效信贷投入，优化信贷投放结构，提高金融服务水平，促进金融支持地方经济社会发展，结合我县实际，特制定本考核办法。 一、考核对象 各银行业金融机构，其中扶贫小额信贷经办银行有农行、农村信用联社、邮储银行和惠民村镇银行等四家。 二、考核实施方案 （一）考核机构。成立X县银行业金融机构考核工作领导小组（以下简称领导小组），组长由分管金融工作的副县长担任，副组长由县发改局、财政局、考核办、金融办、人民银行X县支行等单位负责人担任。领导小组下设办公室，办公室设在县金融办，主任由金融办主任兼任，具体负责日常考核工作。 （二）考核原则。考核按照公开、公正、公平的原则。当月各考核指标有关数据由人民银行X县支行核查整理后于次月10日前报送县金融办。 三、考核分值 （一）基础分100分 1.人民币存贷款余额现价增长速度指标：基础分值20分，
最高30分； 2.贷款余额增长速度指标：基础分值30分，最高40分； 3.新增存贷比指标：基础分值30分，最高40分； 4.综合存贷比指标：基础分值20分，最高30分； 5.新增民营小微企业贷款指标：不设基础分值，最高20分； 6.新增涉农贷款指标：不设基础分值，最高20分； 7.扶贫小额信贷有效获贷率指标：基础分值10分，最高20分（附加分值）； 8.重点项目支持程度指标：不设基础分值，不设最高分值； （二）分值计算 1.人民币存贷款余额现价增长速度指标：每增加一个百分点加1分，最高加10分；每下降一个百分点扣1分，扣完为止。年末考核时，按每月得分累计平均计算。 2.贷款余额增长速度指标：本指标为正值得分，为负值不得分。每增加一个百分点加1分，最高加10分。年末考核时，按每月得分累计平均计算。 3.综合存贷比指标：以全县平均存贷比为基础，每提高1个百分点加1分，最高加10分；每下降1个百分点扣1分，基础分扣完为止。年末考核时，按每月得分累计平均计算。 4.新增存贷比指标：以50%为基础，每增加一个百分点加1
中国人民银行加强金融机构内部控制的指导原则
中国人民银行加强金融机构内部控制的指导原则 银发1997]199号 颁布时间：1997-5-16发文单位：中国人民银行 第一章总则 第一条根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国保险法》等法律法规，为了有效防范金融风险，保证金融业安全稳健运行，各金融机构必须建立科学完善的内部控制制度。 第二条金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。 第三条完善金融机构内部控制是金融监管工作的重要组成部分，是规范金融机构经营行为、有效防范风险的关键，也是衡量金融机构经营管理水平高低的重要标志。 第四条本指导原则的适用范围是政策性银行、国有独资商业银行、其他商业银行、城乡信用社、信托投资公司、证券机构、保险机构、财务公司、融资租赁公司、典当行等非银行金融机构。 第五条建立健全有效的内部控制运行机制是各金融机构管理层的基本职责，管理层可以根据自身经营的规模和业务特点，制定实施各自的内控模式，分支机构可以制订实施细则，但这些细则不得与机构本身的内部控制制度相抵触。 第二章内部控制的目标、原则 第六条金融机构内部控制要达到以下目标： （一）确保国家法律法规和中央银行监管规章的贯彻执行； （二）确保将各种风险控制在规定的范围之内； （三）确保自身发展战略和经营目标的全面实施； （四）有利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健运行。 第七条金融机构要按照合法、合规、稳健的要求，确定明确的经营方针，建立“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营机制，坚持资金营运“安全性、流动性、效益性”相统一的经营原则。在内部控制建设方面要遵循以下原则：