企业集团财务公司金融风险管理分析
企业集团财务公司金融风险管理分析
摘要：企业集团财务公司是一种特殊的金融机构，它是非银行金融机构，是
企业为扩大业务规模，满足资金需求，成立的金融公司。财务公司在经营中要面
对各种金融风险，其中包括信贷风险、资金风险、政策风险、体制风险等。因此，要把金融风险管理融入到财务公司的战略计划之中。
关键词：财务公司；金融风险；管理对策
一、金融风险的内涵及特点
（一）金融风险的内涵
金融风险是指由于不确定因素造成损失的可能性风险，其本质在于，不确定
性具有客观性，人们无法了解所有相关的信息，更无法预测未来，因此，无论从
事何种经济活动，都有一定的风险。而这种不确定性有可能使投资者蒙受损失时。本文认为，金融风险是指企业在进行融资和发生业务活动时，所面临的风险或不
确定性。
（二）金融风险的特点
1、金融风险具有不确定性
市场的变动是无穷无尽的，但由于受理性和信息的制约，人们的认知水平有限，因而市场的不确定性就是市场风险的实质表现。金融风险发生在何时何地，
风险的大小很难事先了解和掌握。
2、金融风险的蔓延性
金融是基于信用产生的，而金融机构则是以多方信用为中介的信用网络。信
贷关系的初始发生经过这种中介网络之后，就不再是一一对应的，而是相互交织、相互联系，一旦发生问题，就会导致严重的金融风险，蔓延后甚至导致金融危机。
3、金融风险的隐蔽性与突发性
因为金融机构有一定的信用创造能力，它可以在很长一段时间内通过不断创
造新的信贷，来掩饰过去的亏损和问题。而这些风险因素最后会以突发的形式出现，若不能得到有效的控制与化解，就会导致金融危机。
4、金融风险的可控性
金融风险的可控是指集团公司通过一定的方法，制定相关的制度对风险进行
事前识别、预测分析、事前预防和事后处理。尤其是企业集团财务公司金融风险，可以通过提前了解成员单位的相关信息和信用情况来控制与其发生信贷业务产生
的风险。
二、企业集团财务公司金融风险的类型
（一）信贷风险
信贷风险是企业集团财务公司经营活动中最普遍的一种风险，其主要成因是
由于集团成员单位会将人为的错误信息转嫁到财务公司，进而影响到公司的决策
和理解，从而导致了一定的信贷风险。
（二）资金风险
部分企业自身缺乏对财务公司的风险管理，没有给予其独立经营的权利，仅
仅把它看成是一个融资平台。部分集团公司资产和负债结构长期处于短借长贷的
状态，一旦进行了集中处置，就会出现资金的流动性风险。
（三）政策风险
企业集团财务公司的发展在很大程度上会受到国家相关法律、法规、金融政策的影响。另外，企业集团财务公司财务公司的发展也会受到集团所在行
业的政策影响，一旦出现行业危机等情况，财务公司也会面临很大的政策风险。
（四）体制风险
企业集团财务公司作为集团下属单位，是为公司成员单位提供服务的特殊部门。在这种隶属关系的作用下，集团的发展将对财务公司的经营会产生直接的影响，使其面临经营危机、财务风险等问题，从而制约其发展，也会导致资金流失、资产转移等风险。
三、企业集团财务公司金融风险管理中的问题
（一）风险管理的信息化水平有待提高
当前，集团公司对风险管理的信息化水平都很重视，从而实现高效管理。但
在发展过程中，仍然存在着新老系统衔接与资料的迁移等问题。财务公司与企业
财务系统软件版本不同，无法实现信息的无缝衔接，对于信息共享程度的开发还
存在很多的制约因素，所以需要加强风险管理的信息化水平。
（二）经营范围单一抵御风险的能力较弱
企业集团财务公司的大部分资金来源于成员单位存款和同业存款。只有少数
财务公司使用商业票据转贴现业务进行资金来源渠道的拓展，同业拆入资金、应
付债券方式应用的也较少。所以企业集团财务公司抵御风险的能力较弱。
（三）风险认识和识别能力不足
目前，部分集团企业财务公司财务从业人员由于对金融机构所存在的风险性
认识不足，或者是因为缺乏足够的风险意识，继而认为财务公司是属于企业集团
内部的服务单位，经营上通常不会发生风险，没有做好各种潜在风险的预判，存
在没有及时挖出风险根源的情况。
（四）没有科学的金融风险管理体系
在不断变化的市场和国际环境中，企业和它内部的财务公司没有建立起一个
科学的金融风险管理体系，从而缺乏对风险的抵抗力。缺乏金融风险和产品价格
以及供求关系波动统一的管理体系，也会使财务公司增加金融风险。
（五）金融风险管理的手段缺乏
从企业的风险管理实践来看，企业集团财务公司缺乏创新的金融风险管理手段，一是缺乏对各项数据的收集整理和内部信息共享，没有结合当前的各种风险
构建健全的信息化管理系统；二是没有实现对金融风险的量化分析，所以不能为
金融风险的判定、控制提供良好的依据，缺乏金融风险管理的手段。
四、企业集团财务公司金融风险管理对策研究
（一）加强信息化技术应用，增强信息流动性
企业集团财务公司可以搭建信息化系统，增强风险信息的分析能力。随着金
融公司汇集的数据信息越来越庞大，依靠人工进行操作会带来极大的不变，通过
完善信息化系统的搭建，能够快速检索相关信息，增强对于外部数据的分析能力。
（二）积极开拓市场，提高盈利能力
在巩固和发展传统业务的基础上，企业集团财务公司必须根据自己的产业和
资源来进行战略规划，不断地扩大经营范围，提高盈利能力和抗风险能力。财务
公司应积极寻求外部的合作，加强与其他金融机构的合作，提高金融创新能力，
开发和研发符合公司经营发展要求的产品，为公司的发展提供有力的资金和金融
服务。
（三）转变管理理念，提高风险预警意识
随着市场环境的瞬息万变，集团企业财务公司本就是一个高利益与高风险并
存的公司。提高企业的风险预警意识，首先要提高管理阶层对于风险防控的重视
程度，通过领导层对于风险防控的重视能够自上而下的进行风险预警机制的建立。其次，要建立专业的风险预警部门，专业的风险预警部门能够保证风险预警工作
的独立性，保证风险预警工作能够不受企业内部其他部门的利益干扰。最后，根
据企业的实际情况，进行企业风险意识培训。
（四）针对存在问题，完善风险管理体系
首先要把企业集团财务公司风险管理系统融入到整个集团公司的风险管理系
统当中，并针对其存在的问题，寻找重点和难点，为整个公司防范风险提供制度
保证。其次，要健全企业的组织结构，优化企业的经营结构以此更加完善财务公
司的风险管理体系；最后，要充分利用公司董事会的力量，以科学、民主的方法
来明确风险管理的具体措施，为风险决策提供依据。
（五）依据风险点，高效使用风险管理手段
金融机构的风险管理手段主要包括各种金融管理技术、方法、制度等，可以
有效地控制财务公司的资金运用，避免潜在的风险，从而保障整个集团公司的经营。新时期下企业集团财务公司还需要进一步创新金融风险管理手段，并依据其
着力点进行有效管理。财务公司还需要充分了解集团成员单位的财务情况和非财
务信息，以此来判定可能出现的风险。同时，还要不断完善金融机构的信用等级，以提高金融机构的风险管理水平，高效使用风险管理手段。
参考文献：
[1]孙海龙.高质量发展视角下企业强化金融风险防范、提升金融服务探析[J].中国商论，2022（12）.
[2]洪毅芬.国有企业集团财务公司财务金融风险管理研究[J].会计师，2021（05下）.
[3]史宇.企业集团财务公司金融风险管理浅析[J].中国集体经济，2021（05）
企业集团财务管理案例分析
企业集团财务管理案例分析 一、案例背景 某企业集团是一家在全球范围内经营的大型企业，涵盖多个行业领域。由于业 务规模庞大，财务管理成为该企业集团的重要挑战之一。本文将对该企业集团的财务管理进行案例分析，探讨其面临的问题和解决方案。 二、问题分析 1. 资金管理问题：企业集团经营多个业务领域，需要合理分配资金以支持各个 业务部门的运营。然而，资金的分配和使用可能存在不合理的情况，导致某些业务部门资金紧张，而其他部门则闲置资金较多。 2. 财务报表分析问题：企业集团需要及时准确地了解各个业务部门的财务状况，以便进行决策和规划。然而，由于业务范围广泛，财务报表的收集和分析可能存在困难，导致决策的延迟和不准确。 3. 风险管理问题：企业集团面临多个业务领域的风险，如市场风险、汇率风险等。合理的风险管理对于保护企业集团的财务安全至关重要。然而，企业集团可能缺乏有效的风险管理机制，无法及时识别和应对风险。 三、解决方案 1. 资金管理解决方案：建立集中资金管理体系，通过集团财务部门统一管理资金，实现资金的合理分配和使用。同时，引入现代化的资金管理工具，如资金池、现金流管理系统等，提高资金使用效率和透明度。 2. 财务报表分析解决方案：建立统一的财务报表收集和分析系统，确保各个业 务部门及时提供准确的财务数据。采用数据分析工具，如财务分析软件、数据可视化工具等，对财务数据进行深入分析，提供准确的财务报告和决策支持。
3. 风险管理解决方案：建立完善的风险管理体系，包括风险识别、评估、应对 和监控等环节。引入风险管理工具，如风险评估模型、风险管理软件等，帮助企业集团及时发现和应对各类风险。同时，加强员工培训，提高风险意识和应对能力。 四、实施效果 1. 资金管理方面，通过集中资金管理和引入资金管理工具，企业集团实现了资 金的合理分配和使用，解决了资金紧张和闲置资金问题，提高了资金使用效率。 2. 财务报表分析方面，通过建立统一的财务报表收集和分析系统，并采用数据 分析工具，企业集团实现了财务数据的及时准确分析，提供了准确的财务报告和决策支持，加快了决策的速度。 3. 风险管理方面，通过建立完善的风险管理体系和引入风险管理工具，企业集 团能够及时识别和应对各类风险，保护了财务安全，降低了风险对企业集团的影响。 五、结论 通过对企业集团财务管理案例的分析，我们可以看到，合理的资金管理、准确 的财务报表分析和有效的风险管理对于企业集团的财务健康和发展至关重要。通过引入现代化的管理工具和加强员工培训，企业集团能够更好地应对财务管理挑战，提高财务管理水平，实现可持续发展。
企业集团化财务管理存在的问题与建议分析
企业集团化财务管理存在的问题与建议分析 企业集团化财务管理是指一家企业在多个业务单位之间进行财务管理的模式。这种模 式的出现是为了更好地实现资源共享、风险分散和效益最大化。企业集团化财务管理也存 在一些问题，下面将对其问题进行分析，并给出相应的建议。 一、问题分析 1. 财务信息沟通不畅 在企业集团化财务管理模式中，集团总部需要掌握各个子公司的财务信息，以便进行 有效的决策和资源配置。由于各个子公司的财务信息系统不同，导致财务信息的沟通不畅，总部难以获得准确和及时的财务信息。 2. 财务体系不统一 企业集团化财务管理模式中，各个子公司往往拥有独立的财务体系，导致财务数据的 统一性和可比性较差。这不仅给总部的财务分析和决策带来困扰，也增加了财务人员的工 作难度和工作量。 3. 资金调度困难 企业集团化财务管理模式下，不同子公司之间的资金流动需要进行协调和调度。由于 各个子公司的独立性较强，导致资金调度困难，甚至出现资金困扰、资金占用等问题。 4. 风险控制不到位 企业集团化财务管理模式下，集团总部需要对所属子公司的风险进行控制。由于财务 信息的不畅和财务体系的不统一，导致风险控制不到位，增加了集团总部的风险管理压 力。 二、建议 为了实现财务信息的共享和沟通，集团总部可以引入先进的财务管理信息系统，对各 个子公司的财务信息进行统一管理和汇总，以便及时了解各个子公司的财务状况。可以建 立财务信息共享的平台，方便各个子公司之间的财务信息交流和共享。 为了提高财务数据的统一性和可比性，集团总部可以制定统一的财务体系标准，要求 各个子公司在财务管理方面遵循相同的原则和规范。需要加强对各个子公司的财务管理培训，提高财务人员的专业素质和工作水平，以确保财务数据的准确性和规范性。
论企业集团财务公司风险管控问题分析
论企业集团财务公司风险管控问题 作为企业集团的核心架构，财务公司承担着为集团内其他公司提供融资和结算服务的重要职能。但是，由于财务公司和其他公司之间存在着复杂的财务交易关系，一旦财务公司面临风险，将对整个企业集团产生不可预测的影响。因此，对于企业集团财务公司的风险管控问题，需要引起各方的高度重视。 一、企业集团财务公司的风险及其表现形式 企业集团财务公司所面临的风险主要有以下几种： 1.信用风险 由于财务公司通常以向其他公司提供融资为主要业务，因此存在着违约风险。一旦其他公司无法及时还款，将导致财务公司的资产受到损失。 2.市场风险 财务公司通常会构建复杂的金融产品，以获取更高的收益。但是，这些产品受到市场波动、利息风险和汇率风险等因素的影响，如果不加以管控，将造成巨大的亏损。 3.操作风险 企业集团财务公司的操作风险主要表现为人为操作失误、系统故障和安全漏洞等，这些问题若不能及时发现并加以处理，将
对企业带来严重的风险。 二、企业集团财务公司风险管控的建立 针对企业集团财务公司所面临的风险，需要建立有效的风险管控体系，以确保企业集团的安全稳定运行。 1.保持流动性 财务公司的流动性是企业集团稳定运行的关键，因此必须保持足够的流动性。财务公司可以通过发行债券、贷款以及充分利用信用额度等方式，增加流动性资金。 2.制定风险管理政策 企业集团应制定明确的风险管理政策，包括对信用风险、市场风险和操作风险等的预防措施。同时，还要建立完善的风险评估体系，对企业内部及外部环境的风险进行分析、评估和预测。 3.建立风险监测体系 建立风险监测体系，对企业集团财务公司所面临的各类风险进行持续监测和评价。并及时调整和优化风险管理政策，防范和应对财务风险。 4.提高员工风险意识 建立透明的风险管理制度，加强员工风险意识的培养，提高员
金融风险管理流程及案例分析
金融风险管理流程及案例分析 随着金融业的不断发展和金融市场的复杂化，金融风险也不断增加。因此，金融风险管理变得越来越重要。在本文中，我们将探讨金融风险管理的流程，以及通过一个案例分析来说明如何应对金融风险。 一、金融风险管理流程 1. 风险识别 风险识别是金融风险管理流程的第一步。这需要对不同类型的风险进行归类和分类。此外，管理团队需要明确风险的来源，以便能更好地识别潜在风险。 2. 定量分析 在确定潜在的风险之后，需要对它们进行定量分析。定量分析可以帮助管理团队更清楚地了解风险，并掌握它们的大小、性质和概率。 3. 风险评估
在风险进行定量分析之后，需要对其进行综合评估。这个阶段的目的是确定风险的严重程度和潜在影响。通过风险评估，营运管理团队可以确定哪些风险需要紧急处理，哪些可以推迟或控制。 4. 风险控制 在确定一个潜在风险的影响非常严重时，需要立即采取措施来控制风险。这可能包括减少风险暴露、选择替代方案或通过保险来减轻损失。 5. 跟踪和更新 最后，应该及时跟踪风险的开展情况，并更新风险管理方案。这样可以及时针对新的风险采取措施，确保风险管理方案的持续有效性。 二、案例分析：Lehman Brothers破产 2008年，Lehman Brothers宣布破产，这是当时全球金融危机的一个高潮。这场破产不仅导致公司消失，还引发了全球金融市场的震荡。Lehman Brothers的破产也揭示了金融行业中面临的许多风险。 1. 风险来源
Lehman Brothers的破产是多个风险的综合结果。首先，公司通过高风险的投资来追求高额利润，但这些投资很快便变得不可持续。其次，公司存在违规操作，包括欺诈行为和虚假记录。此外，公司过度依赖短期借贷和未充分抵押贷款，这使得公司的资产和负债没有得到适当的管理。 2. 定量分析 在追求高额收益的过程中，Lehman Brothers对房地产市场投入了大量资金。此外，公司还购买了大量不稳定的金融资产，使得其经过强制平仓后蒙受了巨大损失。 3. 风险评估 尽管Lehman Brothers对面临风险有所警觉，但在2008年年初时仍未能充分评估其中存在的潜在风险。公司管理层尤其没有想到房地产市场价格会突然下降，导致投资的资产大幅贬值。 4. 风险控制 当公司面临财务压力时，它采取了一系列措施来控制风险。这些措施包括：减少持有的投资组合、加强资产负债管理、缩减公司规模，以及削减人员开支。但此时，这些措施已经太迟了。
企业集团财务风险管理存在的问题及对策研究.doc
企业集团财务风险管理存在的问题及对策 研究 企业集团作为大规模经营的企业集群，其财务管理难度相比普通企业更大，在低管理水平与高发展速度的矛盾之下，由于财务风险管理失效导致的企业集团破产屡见不鲜，探讨企业集团财务风险管理有着很强的现实意义。 企业集团;财务管理;风险管理 1 企业集团财务风险管理内涵 企业集团财务风险内涵一般包括广义和狭义两个方面。其中，狭义的财务风险是指企业集团在经营管理过程中出现债务融资，在企业经营效益不佳、净收益减少的情况下，偿债能力的降低会提高财务风险水平，企业集团的财务风险与企业集团偿债能力密切相关。此外，狭义的财务风险中还包括企业集团经营政策失败。广义的财务风险涵盖内容较广，体现在企业集团经营管理
的全过程之中。企业集团在进行资金运作、利润分配的过程中，由于种种不确定因素，在经营后期很容易出现实际利益与目标收益出现偏差的状况。从这种角度出发，企业集团财务风险可以细化为筹资风险、投资风险、收益分配风险等，结合如今的市场环境，利用广义的财务风险对企业集团财务风险内涵进行诠释会更加完整、科学，更能为企业集团财务风险控制提供帮助。 2 企业集团财务风险管理存在的问题 2.1 财务风险意识不足，认识不全面 财务风险客观存在于企业的经营活动中，是一种可以避免但是不可以消除的环境因素。当前，我国很多企业对财务风险的认识存在偏差，风险意识较为淡薄。例如，市场中有的企业资金较为缺乏，在进行投资决策的时候往往只看到投资项目可能为企业集团带来的收益，对项目投资的风险及可行性没有做出科学评估，甚至做出大量举债进行项目投资的现象，在债务到期之后，企业无法对债务进行偿还，使得企业债务负担增加。 2.2 财务风险内控机制建设不足
企业集团财务公司产业链金融风险管理探析
企业集团财务公司产业链金融风险管理探析 企业集团财务公司产业链金融风险管理探析 随着经济全球化的加深，企业集团财务公司在产业链中扮演着越来越重要的角色。然而，在经济运行中，金融风险成为了企业发展的一大挑战。为了保障企业集团财务公司的稳健运营，有效管理产业链金融风险势在必行。本文将对企业集团财务公司产业链金融风险管理进行探析。 首先，我们需要明确何为产业链金融风险。产业链金融风险是指企业集团财务公司在产业链中面临的各种金融风险，涵盖了信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险等。这些风险源于各个环节的市场波动和外部环境因素，对企业的经营和盈利能力造成潜在威胁。 针对产业链金融风险，企业集团财务公司可以采取一系列风险管理措施。首先，建立完善的风险管理框架和制度是关键。企业应该制定合理的风险管理政策、流程和制度，确保风险管理工作有序进行。其次，企业需要进行风险评估和定量分析。通过分析产业链中不同环节的风险，企业可以更好地制定风险管理策略和应对措施。此外，企业还需要建立价格风险管理机制，对于面临较大价格波动的产品或服务，及时采取对冲措施，降低风险暴露。 另一方面，企业集团财务公司可以通过选择合适的合作伙伴，降低产业链金融风险。企业集团财务公司往往与供应商、客户、金融机构等多方进行合作。选择有良好信用记录和稳定经营状况的合作伙伴，可以降低信用风险。建立长期合作关系，并通过合同和协议明确各方责任和义务，有助于减少合作风险。此外，企业还可以积极开展信息共享和风险管理合作，通过共
同应对风险，提高整个产业链的防范能力。 在风险管理过程中，企业集团财务公司还应关注信息技术的应用。通过引入先进的信息系统和技术工具，可以提高风险管理的效率和准确性。企业可以通过建立金融风险管理系统，实时监控产业链中的风险情况，并通过数据分析和模型建立，预测和评估潜在风险。同时，企业还可以利用大数据技术，对企业集团财务公司的金融风险进行大规模数据分析，发现潜在风险和预警信号，及时采取风险控制措施。 最后，企业集团财务公司应加强内部风险管理和控制。建立健全的内部风险管理制度、流程和责任制，对关键岗位和关键环节进行严格的风险管控。通过内部控制和内部审计，及时发现和纠正风险问题，防止风险扩散和蔓延。此外，企业还应加强员工培训和意识教育，提高员工风险意识和风险管理能力，形成全员参与风险管理的良好氛围。 综上所述，企业集团财务公司在产业链中面临较大的金融风险。通过建立完善的风险管理框架、选择合适的合作伙伴、应用信息技术和加强内部风险管理，企业可以有效管理产业链金融风险，确保企业的稳健发展。然而，企业在风险管理中也需要根据实际情况灵活调整，不断提升风险管理水平。只有不断提高风险管理能力，企业才能更好地应对产业链金融风险挑战，实现可持续发展 综合来看，企业集团财务公司在产业链中面临着重大的金融风险。为了有效管理这些风险，企业需要建立完善的风险管理框架、选择合适的合作伙伴、应用信息技术和加强内部风险管理。通过这些措施，企业可以提高风险管理的效率和准确性，预测和评估潜在风险，并及时采取风险控制措施。然而，企业
企业集团财务公司风险管理的现状与对策
企业集团财务公司风险管理的现状与对策 作者：杨展 来源：《今日财富》2022年第24期 企业集团财务公司是随着企业集团不断发展而产生出来的一种非银行金融机构。由于财务公司中存在的风险问题较多，具有一定的复杂性以及多元性，所以，相对应的管理水平必须达到实际的要求，才可以进行科学化的管理。 财务公司作为企业集团的重要组成部分，主要的内容就是对企业集团中的资金进行集中管理，以此来保证企业集团资金使用率，财务公司是由企业集团向银保监会提出相关申请，获得批准之后才算正式成立。财务公司能够保证企业集团财务资源的配置效率。为防范财务公司风险，应该利用科学有效的管理方法进行管理，从根本上将职能作用充分发挥出来。 一、企业集团财务公司风险概述 在经济全球化的影响下，国内外的经济交流日益增多。集团企业在进行可持续发展过程中，也遇到了很多的挑战。集团企业是由多个企业组成的，集团企业财务风险问题要比小型企业更加复杂，在进行财务危机评估与管理过程中，存在很多的风险。集团企业必须要创新财务管理方案，高度重视财务公司对企业财务风险预估与防范工作，采用比较先进的管理经验，进一步加强企业财务管理模式。只有这样才可以减少集团企业的财务风险，为实现集团企业规避财务风险提供坚实保障。 二、企业集团财务公司风险来源
财务公司行业已经从最开始的保险型风险管理转变到全面风险管理，随着风险管理独立性逐渐地增强，自身的管控能力也随着变强，风险计量工具以及信息技术获得了广泛运用，风险管理体系也呈现了多元化以及个性化等，以下是财务公司遇到的风险： （一）流动性风险 财务公司作为企业集团重要组成部分，涉及贷款与负债等业务。只要贷款与负债两种业务共同实行，就可以保证资金流动性的提升。可见，流动性变得越强，受到的风险就越低。而集团企业财务公司与普通的财务公司具有一定的差异性，主要表现在普通财务公司拥有多个财务来源，能够进行放贷业务与负债业务，同时也可以借助银保监会的相关法案，保证自身的经济利益安全，促使相关工作有序进行开展。而企业集团财务公司需要依靠集团母公司，一旦发生资金相关的问题，企业并不是过于重视财务公司的实际情况，提高流动性;反之，会强烈要求财务公司去进行贷款，帮助公司解决问题。进而导致财务公司出现进多出少的现象，如果市场经济不容乐观，集团母公司就会提高风险的概率。 （二）信用风险 信用风险主要表现在集团母公司信用上，在一定程度上影响财务公司，通过了解流动性风险可知，部分企业由于资金无法进行周转，自身资本风险变成了财务公司流动性风险。其中主要表现在两个方面：第一，企业自身具有一定的偿还能力，但是为了企业长远发展，没有将剩下的资金交给财务公司进行管理;第二，企业无法偿还财务公司的贷款业务，进而就出现了信用风险问题，究其原因就是集团母公司发生了信用的问题，给财务集团带来一定的信用风险。 部分公司也会对财务公司的重要决策加以干涉，由于财务公司经济来源需要依靠母公司，集团母公司在进行投资项目上，要求财务公司进行放款，也会要求放款的金额，给财务公司风险管理带来一定的挑战，导致财务公司无法针对投资项目进行相对应的审查以及风险评估工作，一旦投资项目发生问题，财务公司无法进行有效的应对。 （三）市场风险 政府对市场进行宏观调控也会出现一定的财务风险，主要体现在几个方面：利率与汇率上面，财务公司自身无法将全部的资金进行收回，导致出现成本上升与收益下降的现象。财务公司在投资之余，也需要及时地关注市场发展动态，提前留出部分资金，一旦发生问题时，可以用来应急，确保工作顺利开展。 （四）操作风险 财务公司操作风险产生的原因就是没有健全的信息系统、程序流程以及人员操作等问题。作为非银行金融机构，财务公司核心内容就是根据相关法律法规合规去经营。在严格遵循法律
企业集团财务公司全面风险管理分析
企业集团财务公司全面风险管理分析 一、引言 企业集团的财务公司在整个集团中起着至关重要的作用。作为集团的核心金融机构，财务公司承担着集团内部资金的调配和风险管理的职责。全面的风险管理是财务公司确保其业务可持续进步的关键。本文将对企业集团财务公司的全面风险管理进行分析，以提供有关该领域的洞察和建议。 二、风险管理的重要性 风险管理对于财务公司的健康进步至关重要。财务公司屡屡面临着各种各样的风险，包括市场风险、信用风险、流淌性风险、操作风险等。若果这些风险得不到管理和控制，将对财务公司产生重大的影响甚至可能导致破产。因此，全面的风险管理是财务公司确保其长期可持续进步的关键。 三、风险管理的方法 1. 风险识别与评估：财务公司应该对各种潜在风险进行识别和评估。这包括对市场、信用、流淌性、操作等各类风险进行全面的分析，识别其来源和可能对财务公司造成的影响。 2. 风险控制与防范：一旦风险被识别和评估，财务公司应该制定相应的风险控制和防范措施。这包括建立有效的内部控制系统，确保集团内部的各项业务符合规定和政策，并实行适当的风险对冲和风险承担策略。 3. 风险监测与报告：财务公司应该建立完善的风险监测和报告机制。只有准时精通并监测风险的变化，才能准时实行相应的应对措施。此外，财务公司还应结合集团的风险管理需求，提供准确和准时的风险报告，为集团决策提供参考。
四、案例分析 以某企业集团的财务公司为例，说明全面风险管理的实践。该集团的财务公司经过详尽的风险识别与评估，发现市场风险和信用风险是影响其业务的主要风险。在风险控制与防范方面，财务公司实行了多种措施，如建立独立的风险管理部门，制定了明确的风险控制政策，建立风险对冲机制等。同时，财务公司实施了严格的风险监测与报告机制，每月对风险进行全面监测，并向集团高层提供详尽的风险报告。 通过全面的风险管理实践，该财务公司实现了风险的有效控制和防范，保证了其业务的稳定进步。同时，财务公司还为集团的风险管理决策提供了有力的支持。 五、结论与建议 在企业集团财务公司全面风险管理中，风险识别与评估、风险控制与防范、风险监测与报告是三个关键环节。财务公司应该制定详尽的风险管理政策和程序，实施全面的风险管理实践。与此同时，财务公司还应不息加强风险管理团队的专业素养和风险管理技术的应用。 此外，财务公司还应加强与集团内其他部门的沟通与协作，确保风险管理工作得到全方位的支持和协作。最后，财务公司还应定期进行风险管理的评估和审视，不息完善和改进风险管理体系，以适应风险管理环境的变化。 通过全面风险管理的实践，企业集团的财务公司能够有效地控制和规避各种风险，确保其业务的持续稳定进步，并为集团的风险决策提供有力的支持。全面的风险管理是财务公司走向成功的关键路径
企业集团财务公司流动性风险管理问题及对策
企业集团财务公司流动性风险管理问题及对策 企业集团财务公司流动性风险管理问题及对策 一、引言 随着经济全球化和市场竞争加剧，企业集团财务公司流动性风险管理成为企业管理中重要的课题。流动性风险是指企业在面临不确定性的情况下，无法按时履行支付义务或者失去更好地机会的风险。本文旨在探讨企业集团财务公司流动性风险管理中存在的问题，并提出相应的对策。 二、问题分析 1. 多元化业务带来的流动性风险 随着企业集团的业务多元化发展，财务公司的业务也日趋复杂。不同业务线之间的现金流波动性不一致，可能导致财务公司面临无法及时调拨资金的情况。 2. 资产负债表不平衡引发的风险 财务公司在资金运作中面临资产和负债的不平衡，导致流动性风险的增加。例如，若资产长期化，而负债短期化，负债到期时将无法如期偿还，从而引发流动性风险。 3. 外部环境变化带来的挑战 市场环境的变化可能对财务公司的现金流产生影响，例如利率变化、政策调整等，这些外部环境的不确定性会增加财务公司流动性风险的程度。 三、对策建议 1. 稳定现金流入 财务公司可以通过加强合作关系、扩大市场份额等方式来稳定现金流入，实现现金流可预测。此外，开发多元化的业务，降低对单一业务的依赖也能帮助稳定现金流入。
2. 调整资产负债结构 财务公司应根据自身业务特点，合理调整资产负债结构，提高资产和负债的匹配性。例如，加大资产长期化力度，延长负债到期期限，以减少流动性风险的发生。 3. 建立有效的风险控制机制 财务公司应建立有效的风险控制机制，包括实施流动性压力测试、建立合理的警戒线、建立灵活的流动性管理策略等。这些措施可以提前预测和规避潜在的流动性风险。 4. 加强市场监测与信息披露 财务公司需要密切关注市场环境的变化，及时调整策略。此外，加强信息披露，提供真实、准确、及时的财务数据，使投资者和利益相关方充分了解财务公司的风险状况，减少不确定性。 四、结论 企业集团财务公司流动性风险管理是企业管理中不可忽视的问题。通过多元化的业务发展、调整资产负债结构、建立有效的风险控制机制以及加强市场监测与信息披露，可以有效规避流动性风险的发生。同时，需要财务公司及时应对外部环境的变化，提高应变能力。企业集团财务公司应根据自身情况，制定相应的流动性风险管理策略，以确保企业财务的稳健运营 综上所述，对企业集团财务公司流动性风险的管理至关重要。通过实施多元化的业务发展策略，降低对单一业务的依赖，可以帮助稳定现金流入。此外，调整资产负债结构，提高资产和负债的匹配性，可以减少流动性风险的发生。同时，建立有效的风险控制机制，如流动性压力测试和灵活的流动性管理策略，可以预测和规避潜在的风险。加强市场监测和信息披露，
企业财务管理融资风险分析
企业财务管理融资风险分析 企业财务管理融资风险分析 一融资风险的分析 企业对外提供产品和服务，必须要有一定的资产销售增加时，要相应增加流动资产如果销售增加很多还必须增加固定资产。为取得扩大销售所需增加的资产，企业必须筹集足够的资金。这些资金一部分来自保留盈余，另一部分通过外部融资取得.即“自有资金和“借入资金。前者包括资本金、公积金和未分配利润，属于所有者权益后者包括向银行贷款、发行债券和向社会融资集资等由债权人提供的资金，属于负债，自有资金和借入资金的比例关系构成资本结构。企业在生产经营过程中当确定了某投资项目的投资总额时，便需立即作出相应的筹资决策，以保证预期投资利润目标的实现。企业筹资决策的内容包括：自有资金和借入资金比例的确定，借入资金渠道和方式的选择，方案的择优及筹资时间安排等.其中自有资金和借入资金比例的确定是筹资决策的核心内容。 一般说来、完全通过自有资金是不明智的，不能得到负债经营的好处;但负债的比例太则风险也大，企业随时可能陷财务危机。资本结构是否适当，与企业财务上利润和风险有
着密切的关系企业的筹资风险主要企业投资利润率和借入资金利息率的不确定性，投资利润率可能高于也可能低于借入资金利息率，当企业投资利润率高于借入资金利息率时，企业使用一部分借入资金即负债经营，可以因财务杠杆的作用提高自有资金利润，当企业投资利润率低于借入资金利息率时，企业使用借入资金将使自有资金利润率降低.甚至发生亏损，严重的别因资产负债率过高或不良资产的大量存在导致资产不抵债而破产因此、企业必须在筹资过程中、对负债经营可能带来的风险作出充分的估计。 二融资成本 融资成本是指企业为筹集和使用资金而付出的代价它包括资金筹集费和资金占用费两部分。前者是指在资金筹集过程中支付的各项费用，如发开殷票、债务支付的印刷费、手续费、资信评估费、担保费、公证费、律师费等。后者是指占用资金支付的费用，如股票的股息、银行惜款和债券的利息等。融资成本是融资决策中的重要概念，它是企业投资者对投入企业的资本所要求的收益率，也是投资项目的机会成本对于企业筹集资金来讲，融资成本是选择资盒来源，确定方案的重要依据，企业力求选择融资成本的最低的筹贷方式。 企业从外部筹资金，应在数量上有一个合理的界限、融资过多会增加融资成本，如果得不到充分有效地利用，会造
企业集团财务公司合规风险管理分析
企业集团财务公司合规风险管理分析 作者：刘玉 来源：《商场现代化》2022年第13期 摘要：近些年，在金融机构发展中案件频繁发生，这也提醒我们，合规管理建设工作已经是当前的关键任务。本文针对合规风险管理的内涵、作用深入分析，也探究财务公司风险特点与管理问题，并对财务公司合规管理现状与风险管理必要性进行探索。同时，基于以上内容积极探究具有财务公司特色的合规风险管理机制，以期实现合规管理制度的不断优化，推动财务公司的持续性发展。 关键词：财务公司;合规;风险管理 引言：随着当前社会的发展，金融环境越来越复杂，呈现多变性特点，金融风险事件出现几率升高。在此背景下，合规风险管理已成为财务公司工作的要点。票据兑换危机等案例的产生，充分体现出一些财务公司还是存在重视业绩、轻视合规以及注重效益而忽视风险的情况。其根本原因，是由于一些财务公司在实际经营中，关注盲目发展，而风险防控及合规管理意识相对薄弱，致使风险不断积聚，最终导致爆发。此情况下，相应机构应采取严厉的整治措施，构建良好经营发展秩序，提高管理成效，助力企业的发展。 一、合规风险管理的内涵和作用 金融机构面临的合规风险，更多的是由于自身原因，触及了相关法律法规，导致在经济、声誉等层面受到影响的风险。通过对比分析发现，合规风险的风险性会带来更为严重的损失。所以，开展合规风险管理具有十分积极的意义。 开展合规风险管理，是通过金融机构创建相应管理机制，在风险识别、评估等方面，构建更完善的、能够避免出现合规风险的流程。金融机构在此过程中，需要积极地应用各种有效方法预防和化解风险，科学运用责任追究，有效避免违反法律法规事件的出现，持续性开展合规风险管理。在财务公司经营管理中，合规经营是其必然的发展道路，培育合规文化，将提高财务公司的竞争力。对于金融机构的生存、发展，合规风险管理是要重点面对的问题。财务公司应以主动合规的方式落实监管各项要求，构建严厉的追责机制，有效排除相应领域的重要风险点，也促进财务公司与监管机构形成有效互动。采取有效措施加强合规风险管理，健全合规风险管理工作体制机制，对机构自身发展以及财务公司行业改革将发挥重要影响。 二、财务公司风险特点 1.受体制性因素影响较大
关于分析财务公司风险的控制及管理在企业集团的应用.doc
关于分析财务公司风险的控制及管理在企 业集团的应用 关于分析财务公司风险的控制及管理在企业集团的应用 下面是关于分析财务公司风险的控制及管理在企业集团的应用的范文，欢迎阅读借鉴，希望你喜欢。 新常态下，企业在推行多元化经营发展战略的同时也使企业集团面临着一系列的更大的财务管理难题，如果想要解决好企业集团在生产经营过程中所面临的诸多困境和难题，就需要加强对财务公司的财务管理和控制，从而保证企业集团的财务安全，以期促进其可持续发展。 一、企业集团财务公司财务管理存在的问题 (一) 财务权利集中 在子公司现阶段，部分企业集团财务公司在财务管理工作中具备资金自由支配的权利，所以，一定程度上影响了企业集团对于分公司财务控制的效果，甚至增加了违规行为出现的几率。另外，不管是企业集团，还是下属的财务公司，对于企业决策来讲，程序机制严重缺乏，而且监督体制并不完善，所以，使得财务权利集中性特点明显，最终制约了企业财务管理工作的开展。 (二) 事前与事中控制工作不完善 对于企业集团来讲，因为事前与事中控制工作存在不完善之处，所以，严重影响了企业集团管理工作的目标落实。始终依靠事后监督的方式，已经难以满足现阶段财务监督工作的要求。与此同时，在管理工作方面，绝大部分企业与集团企业在开展全程监督的过程中存在较大的难度。特别是大规模企业集团，在监督工作落实方面也存在一定的问题。除此之外，因为事前控制与事中控制的操作具体化特点不明显，所以，控制工作始终停留在形式层面。
(三) 会计信息真实性 有待提高现阶段，财务公司的会计信息失真性十分频繁，所以，严重影响了会计管理工作的正常开展。其中，一旦企业集团管理效果混乱，也同样会增加会计信息失真问题的发生几率。会计信息失真将会使企业的管理层在决策时出现决策失误，从而给企业的长期稳定发展带来很大危害。会计信息失真现象主要表现在以下几个方面: 会计凭证在填写过程中缺乏原始凭证作参考; 人为更改会计数据，制造假账或隐瞒企业收入及利润; 企业资产具体数额不清楚、债务额度不实际等。 (四) 财务公司资金管理尚处于不规范状态，企业集团资金使用效率偏低 目前来说，企业在资金管理上的方式尚处于落后地步，从而导致财务公司在财产物资管理方面的工作力度也较小也不够大，然后在投资、融资、采购、销售等各个程序运作过程中缺乏科学的管理体制加以限制，其结果是很多薄利企业出现大额亏损现象，难以持续经营下去，对集团来说就是资金浪费。 二、企业集团对财务公司风险的控制及管理对策 (一) 加强对财务公司的授权控制，强化企业集团财务控制力 财务公司的授权控制所指的就是企业集团以授权书这一形式明确规定授权的事项与资金的限额，其中，以易流失的资金与易消耗资金为主，而且，企业团应当保证授权规则内容的明确性。在完成授权工作后，在各项资金审批、检查以及控制制度方面，总公司一定要加以重视。与此同时，针对重要贷款以及资金项目应当开展专项的追踪管理工作，全面规范财务公司在投资与贷款方面的行为。除此之外，总公司还应当不断提高财务公司授权控制力度，概括来讲，应当对财务公司的财务运作状况进行严格地监督，进一步推动企业集团的经营的正常化发展。 (二) 对财务公司指标层层分解，将企业的各项目标都落到实处
企业集团财务公司产业链金融风险管理探微-最新文档
企业集团财务公司产业链金融风险管理探微 对于企业集团财务公司而言，在产业链金融发展的过程中，需针对风险问题进行详细的研究与分析，编制针对性的计划方案，以便于预防与控制财务风险问题，提升各方面工作效率与水平。 、企业集团财务公司产业链金融分析 产业链金融主要就是为企业提供金融服务的载体，促进产业链的横向延伸发展，在产业链条的基础上将企业作为对象体，从整体发展的角度出发考虑问题，遵循金融产品原则提升服务质量，达到创新型发展目的。产业链金融与传统金融业务相较存在差异，在产业链金融中，对整体信息掌握较为重视，可将参与主体作为核心进行多方面的分析与探索，在科学调查研究的情况下获取准确结论。在产业链金融系统发展中，主要开展上游企业与下游企业的金融分析工作，全过程的提供金融服务，整体流程呈现N- 1- N 的模式，可创建信用捆绑体系，并结合各个环节的金融特点与需求，合理分配资金资源。 第一，产业链金融，主要是针对产业链信息进行合理的分析，并形成共享与集成机制，将产业链作为虚拟对象，在内部与外部结构合理考察的情况下，建立信息流与资金链结构，促进各方面信息数据的合理连接。且在操作期间还可以使用信息技术开展集中处理工作。
第二，需将金融机构作为主体，形成较大的客户群体，搜集很多数据信息，在缩小信息的情况下，改变信息不对称问题。 第三，在实际发展的过程中，产业链金融业务工作专业水平很高，主要涉及到金融方面、产业方面、法律方面与IT 方面的业务内容，在此期间，需工作人员树立正确观念，积极参与到各方面活动与服务中，通过实践操作方式改革当前的工作内容。 第四，在产业链金融发展过程中，服务体系较为重要，可明确客户群体的具体需求，并创建合理的服务机制与体系，在科学发展中总结丰富经验，并制定完善的服务方案与项目管理标准，系统化的开展各方面的管控活动，营造良好的发展氛围。 二、企业集团财务公司产业链金融风险管理措施 在企业集团财务公司实际发展中，要想更好的开展产业链金 融管理工作，就要针对风险问题进行预防与控制，在各项工作中都能使用合理方式进行风险分析与防范。具体措施为： 一）合理识别业务风险问题 第一，需针对政策风险问题进行识别。在产业链金融业务实际管理期间，需针对政策影响情况进行科学化与合理化的分析，明确财务公司的所属集团情况，并加大金融分析力度，明确财务风险分散能力。如果在行业发展中政策导向不利于开展某项业务，那么就很难进行处理，甚至影响其工作效果与经济效益。因此，在实际发展的过程中，应创建科学化与合理化的工作机制，在各项工作中都能创建科学合理的业务风险识别系统，在科学识
财务公司与商业银行全面风险管理体系对标分析
财务公司与商业银行全面风险管理体系对标分析 作者：王佳 来源：《今日财富》2022年第29期 自1987年5月中国第一家财务公司诞生以来，财务公司行业秉承“立足集团、服务实体”的经营理念，以集团资金管理需求为出发点，通过发挥内部金融服务优势，当好集团的司库管家和财资管理助手，促进企业集团降成本、去杠杆、管控风险、提质增效。 企业集团财务公司是企业集团发展到一定体量、一定阶段后，产业资本与金融资本有机结合，作为服务大型国企改革的金融配套政策的产物，是中国金融制度变迁过程中诱致性变迁的结果。截至2021年末，全国共有企业集团财务公司267家，其既具有金融企业的基本特征，特别是经营业务范围与银行高度趋同，又有很强的产业依附性，服务对象严格限制在企业集团内部，在企业集团资金管理中发挥着越来越重要的作用。由于财务公司的内部银行属性，长久以来被监管部门认为风险较低，财务公司的风险管理体系化建设较银行尚有较大差距，近两年来，受集团产业风险传导、功能定位偏离主业、公司治理机制缺失、监管履职有效性不足等因素影响，一些财务公司风险陆续暴露，进一步凸显了加强全面风险管理体系建设的重要性。 一、与商业银行全面风险管理体系的比较分析 财务公司与商业银行均受中国人民银行、银保监会的监管，监管政策导向一致，经营业务品种与商业银行高度趋同，且商业银行风险管理体系是国内各行业中最为完备的，因此，采用与商业银行对标分析方法找出二者之间的客观差异和可借鉴方法，从而提出优化完善财务公司全面风险管理体系的有效路径。 （一）财务公司风险管理体系的发展阶段 1.前风险管理阶段 2004年《企业集团财务公司管理办法》出台前，财务公司处于自由生长阶段;2004年至2008年，随着《企业集团财务公司管理办法》、《企业集团财务风险监管指标考核暂行办法》的出台，以及1104报表的报送，财务公司业务逐步规范，风险管理工作主要以信贷业务制度建立和介入业务审查等方式分散式开展，但开始关注到风险管理体系的概念和理念。 2.風险管理体系化阶段
企业集团金融风险管理分析3200字
企业集团金融风险管理分析3200字 我国的财务公司是伴随着国内企业体制和金融体制改革不断深化而产生的非银行金融机构。它立足于企业集团,服务于企业集团,对我国企业集团的发展壮大起了一定的推动作用。下面是搜集整理的相关内容的论文，欢迎大家阅读参考。 企业集团内部的特殊金融机构就是集团财务公司，其运营将直接影响到企业集团内部风险控制、资金管理等工作。因为宏观经济环境和行业变动等因素带来的影响，我国集团财务公司实际运营中将会面临非常多的金融风险，其中较为常见的金融风险主要包括有操作风险、流动性风险以及信用风险，财务公司应着重监控并有效管理这几种风险。 企业集团;财务公司;风险管理 企业集团财务公司可以在一定程度上提升企业集团所具有的凝聚力，是金融资本与产业资本有效融合的产物，承担者为企业集团及所属成员单位提供金融服务的职责。但由于对集团的依赖性强，财务公司在实际运营中面临着诸如流动性等各类风险。要想防范以及化解企业面临的金融风险，财务公司就需要采取有效的管理措施应对风险，建立完善的具体风险管理体系，提升财务公司所具有的风险管理能力。 一、集团财务公司金融风险特点介绍 企业集团实际经营发展过程中，由于风险控制、资金管理以及减少成本等工作的需求，许多企业集团里面开始设立专门进行资金运作的内部非银行金融机构，即财务公司。财务公司主要依靠企业集团，给企业集团有效经营提供全方位以及高质量的服务。可是，作为专业的金融机构，财务公司会面临很多金融风险，比较常见的有：资本风险、流动性风险与企业信用风险。这些金融风险主要有下列几个特点。 (一)业务面分广 集团财务公司业务范围非常广，不仅可以办理企业之间进行的存贷款业务，同时可以提供保险代理、证券投资以及融资等金融服务[1]。比如，对于通用集团财务公司，其就给本集团提供和业务有关的相应金融服务，其中包括有保险服务、汽车经销商融资以及客户贷款
财务公司开展产业链金融业务风险管理分析
财务公司开展产业链金融业务风险管理分析 刘力 《煤炭经济研究》 2022 年 2 月第 35 卷第 2 期 当前企业间的竞争越来越激烈，竞争形式也日益多样，产业链实现高效、灵敏和安全已经成为企业的核心竞争力之一。产业链金融作为一种新型金融解决方案，能够促进产业链竞争效率的提升。财务公司作为隶属于大型企业集团并接受银监会监管的非银行金融机构，在提高企业集团内部资金运营效率、改善企业集团财务管理结构、为企业集团产品销售及新产品开辟提供金融服务等方面都发挥了重要作用。目前中国银监会已经批准部份财务公司开展产业链金融服务试点，将服务范围向产业链上游的供应商延伸，开展“一头在外”的票据融资和保理业务等等[1]。 随着业务范围的扩大，相应的风险也在增加，因此开展与业务风险水平相匹配的风险管理工作显得十分重要。本文以财务公司为研究主体，通过对产业链金融业务的相关风险进行分类，提出针对性措施，重点分析财务公司如何开展产业链金融业务的风险管理工作。 1 产业链金融及相关风险 产业链普通包含了核心企业、环绕核心企业的上下游企业、物流和仓储企业及提供金融服务的金融机构等参预主体。核心企业是整条产业链中的技术、资金和信息中心，是产业链的灵魂；金融机构是产业链发展的支持者和“催化剂”。产业链金融是以产业链上的核心企业为
依托，为产业链上各环节参预者提供量身定制的金融服务产品和综合解决方案。产业链金融力求将资金和资本以最合理和最高效的方式投入到整条产业链的上下游公司，服务于产业链采购、生产、运输和销售的各个环节。产业链金融非但为产业链中的核心企业提供个性化金融解决方案，更为产业链上下游处于弱势地位的中小企业提供定制的金融产品，从而支持产业链的良性和快速发展，属于一种新型的金融运营模式[2]。 产业链金融按提供金融服务主体的不同通常有以下几种模式：商业银行模式、融资平台模式、财务公司模式等。如果产业链中的核心企业拥有隶属于自身的财务公司，对产业链资源的整合将特殊有利。财务公司作为企业集团的“内部银行”，既熟悉企业内部事务，熟悉企业原料采购、产品生产、物流仓储、商品销售的全过程；又兼具金融机构优势，熟悉金融业务和金融市场，熟悉上下游企业的信用状况，能够连接内外资本市场。由核心企业属财务公司提供产业链金融服务，借助于财务公司的资源整合、资金集中、专业顾问和风险管控能力，将核心企业的资源在整条产业链上，实现优化配置和集成放大。 产业链金融风险是商业银行、融资平台、财务公司等机构为产业链中各企业提供金融服务后，因为各种不确定性，导致结果和预期差距较大，造成经济损失，甚至会产生引起系统性风险的可能性。 2 产业链金融业务的风险识别 财务公司模式作为产业链金融服务模式中的一种，其金融服务链条应
浅析企业集团财务公司金融风险管理
浅析企业集团财务公司金融风险管理 集团企业为了适应国民经济的发展及产业调整需求,不断强化资金统筹能力,提高使用效率,做为特殊金融机构,财务公司在集团资金集中管理过程中发挥着举足轻重的作用。但是,财务公司受宏观经济波动及行业变动等因素影响,经营过程面临多重的金融风险,如：市场风险、流动性风险、政策风险及信用风险等,面对这些风险,财务公司只有采取有效风险防范措施才可以提高企业运行效率,提高资金利用率,降低风险,增加自身风险抵抗能力,最终增加企业经营效益。 一、企业集团财务公司金融风险概述 企业集团财务公司金融风险是指财务公司在经营过程中遇到有可能导致财务公司损失的风险,如：市场风险、金融产品风险、流动性风险等。财务公司在其与市场金融机构的交易过程中会产生市场风险,若无法应对市场风险,则会对财务公司的经营带来威胁,进而影响整个集团的生存及发展。 二、企业集团财务公司金融风险特点 随着我国经济快速发展,全球化经济不断深入,出现了以现代化企业制度为指导的集团公司,在其发展过程中,由于资金管理、成本及风险等因素的需要,建立了独立的财务公司,作为专业的金融机构,经营过程中面临着各种不可避免的金融风险,而这些金融风险具有其独有的特点： (一)分布面广 由于集团企业财务公司所要涉及的相关业务范围较广,除企业需要的信贷业务外,还需要为企业提供必要的证券投资、保险及融资等金融服务,如：上市公司集团财务公司需要为集团提供金融服务,包括：经销融资、客户贷款、租赁、保险等各项服务业务,多元化分布使财务公司金融风险分布较广。 (二)风险集中度高 当前,财务公司金融风险具有集中度较高的特点,财务公司以办理贷款为主要业务,受到国家相关政策及法律法规的限制,另外业务集中于集团内部,使公司风险资产分布集中,加大了企业整体风险的集中度。 (三)受政策性、行业性影响较大 由于财务公司受政策法规的影响较大,风险具有政策性特点,金融政策对于财
财务公司风险管理特点
财务公司风险管理特点 财务公司风险管理特点 一、财务公司监管政出多门，管理难度大。 财务公司作为集团企业旗下的非银行类金融机构，与其他受银监会监管的金融机构一样，其成立时市场准入需由中国人民银行批准，并由银监会对其进行现场及非现场监管，需要按时提交1104报表并 遵循所开展业务的各项指引。但其特殊之处在于绝大多数财务公司 控股公司或集团为央企或国企，需要遵照国资委的相关指引，如 《中央企业全面风险管理指引》，与此同时，财政部、证监会等监 管机构对于内部控制、上市公司的要求也需要遵循。如《企业内部 控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》、《企业内部控制审计指引》、深交所第37号备忘录等都 对财务公司提出了不同的要求。而作为企业集团的金融板块重要组 成部分，财务公司与众多身处制造业的集团成员单位业务显著不同，却也要满足集团公司针对制造业制定的各项监管要求，管理难度大。面对这样多重的监管，如何做到有效应对，如何保证风险管理工作 不出现死角，甚至如何将以上提及的各个体系整合起来，变成一整 套系统是需要财务公司风险管理者思考的问题。 二、财务公司面对的固有风险小，几乎不面临客户的主观道德 风险。 根据监管规定，财务公司只能对集团内成员单位进行存贷款业务，信息不对称现象远远小于银行，且其对于成员单位的资金划拨、信 贷行为具有较强的影响力，在极端条件下可以通过集团行政指令的 方式来控制风险。成员单位也几乎没有主观的道德风险来进行违约，客户恶意欺诈或逃避债务的比例很小。即便成员单位面临经济上的 冲击而导致贷款处于相对危险的境地，也可通过集团公司的资金划 拨来解决。且财务公司所属集团公司已按照银监会要求，对财务公