公司财务收款管理办法(试行)
公司财务收款规章制度范本
公司财务收款规章制度范本第一章总则第一条为了加强公司财务收款管理，规范财务收款行为，保障公司资金的安全与完整，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门和个人在财务收款活动中的行为规范与操作流程。
第三条公司财务收款工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保收款工作的顺利进行。
第四条公司财务部门是收款工作的归口管理部门，负责收款政策的制定、解释和监督执行，以及对收款工作的检查和评价。
第二章收款管理第五条收款管理应包括客户信用管理、收款计划管理、收款操作管理、收款风险管理等方面。
第六条客户信用管理：（一）公司应建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行评估，并根据评估结果制定相应的信用政策。
（二）公司应定期对客户信用状况进行复查，并根据需要调整信用政策。
第七条收款计划管理：（一）公司应根据销售计划和客户信用状况，制定合理的收款计划。
（二）公司应按照收款计划进行收款，确保公司资金的正常循环。
第八条收款操作管理：（一）公司应建立收款操作流程，明确收款工作的各个环节，确保收款工作的顺利进行。
（二）公司应加强对收款人员的培训和管理，确保收款人员熟悉收款操作流程，具备相应的业务能力。
第九条收款风险管理：（一）公司应建立收款风险预警机制，及时发现和处理收款风险。
（二）公司应加强对坏账的管理，建立坏账准备金，对坏账进行核销。
第三章收款操作流程第十条收款操作流程应包括收款申请、收款审批、收款执行、收款记录等环节。
第十一条收款申请：（一）销售部门应在销售合同签订后，向财务部门提出收款申请。
（二）财务部门应根据客户信用状况和销售合同，审核收款申请。
第十二条收款审批：（一）财务部门应按照收款计划和收款政策，对收款申请进行审批。
（二）财务部门应将审批结果及时通知销售部门。
第十三条收款执行：（一）财务部门应按照审批结果，进行收款操作。
（二）财务部门应将收款情况及时反馈给销售部门。
公司财务转账收款管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范转账收款流程，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关财务法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及对外转账收款业务。
第三条转账收款业务应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保转账收款业务合法合规；（二）安全性原则：确保资金安全，防范风险；（三）效率性原则：简化手续，提高转账收款效率；（四）透明性原则：转账收款过程公开透明，便于监督。
第二章账户管理第四条公司应设立专用收款账户，用于接收各类款项，账户信息应向相关部门和人员公开。
第五条专用收款账户的审批、变更和撤销，由财务部门负责，并报公司领导审批。
第六条专用收款账户的日常管理，由财务部门指定专人负责，包括账户余额查询、资金调拨等。
第三章转账收款流程第七条转账收款申请（一）各部门需转账收款时，应填写《转账收款申请单》，注明收款人、收款金额、收款事由等。
（二）申请单经部门负责人签字后，报财务部门审核。
第八条财务部门审核（一）财务部门对申请单进行审核，确保业务合规、金额准确。
（二）审核通过后，财务部门将申请单送交公司领导审批。
第九条领导审批（一）公司领导对申请单进行审批，签署意见。
（二）审批通过后，财务部门根据领导意见办理转账收款手续。
第十条转账收款操作（一）财务部门根据审批通过的申请单，填写《银行转账凭证》，办理转账手续。
（二）转账成功后，财务部门将《银行转账凭证》及《转账收款申请单》送交相关部门。
第十一条转账收款确认（一）相关部门收到转账款项后，应在《转账收款申请单》上签字确认。
（二）财务部门根据确认后的《转账收款申请单》进行账务处理。
第四章监督与检查第十二条财务部门应定期对转账收款业务进行检查，确保制度执行到位。
第十三条公司内部审计部门对转账收款业务进行不定期审计，发现问题及时整改。
第五章附则第十四条本制度由财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
注：本制度中的“部门”指公司内部各职能部门、分支机构等。
企业公司收款管理制度
一、总则为规范公司各业务端收款管理，保障公司经营活动的资金流动性、安全性，控制公司的财务风险，根据《企业会计准则》及有关法律法规，特制定本制度。
本制度适用于公司所有业务部门及相关人员。
二、现金收款管理1. 收款人在收现金时须当面点清，防止假钞，不得收取外币；在收到现金后必须在24小时内上缴公司财务部或存入公司账户，财务部开立发票进行交接确认。
2. 门店收现金须当天存入银行，不得留存现金过夜。
3. 出纳人员在收妥款项后，需及时登记现金日记账，并负责编制收款凭证，附齐收款发票记账联等原始文件，主管会计对收款凭证进行复核。
4. 出纳人员负责对所收取的现金进行管理，需按规定及时送存公司开户银行，并将银行的存款凭证妥善保管，作为相应入账凭证的附件。
三、支票收款管理1. 收取支票后，应审核支票是否有效：支票有无折损、涂改；支票有效期（有效期为10个自然天）；支票大小金额是否一致；支票印章是否齐全、清晰。
2. 对有效支票，应及时办理入账手续，并将支票存根及附件提交财务部。
3. 对过期或无效支票，应予以退回，并通知客户重新办理。
四、转账收款管理1. 收到客户转账时，应及时确认转账信息，确保款项正确入账。
2. 对转账信息有疑问的，应及时与客户沟通确认。
3. 转账完成后，将转账凭证提交财务部。
五、应收账款管理1. 各部门应定期核对客户应收账款，确保账实相符。
2. 对逾期应收账款，应及时采取催收措施。
3. 对无法收回的坏账，应按照公司相关规定进行处理。
六、责任与考核1. 各部门负责人对本部门收款管理负总责。
2. 出纳人员对现金、支票、转账等收款工作负直接责任。
3. 财务部负责对收款工作进行监督、检查和考核。
4. 对收款工作中出现的问题，相关部门应及时整改，确保收款工作规范、高效。
七、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 本制度如需修改，需经公司总经理批准。
公司收款收据管理制度
公司收款收据管理制度一、目的与原则为规范公司收款行为，确保收款的合法性、真实性和准确性，特制定本管理制度。
本制度遵循公正客观、重点突出的原则，旨在加强内部控制，提高资金使用效益，保障公司及客户的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有收款活动，包括但不限于商品销售、服务提供、租金收取、借款偿还等所有涉及现金或银行转账的收款事项。
三、职责分配1. 财务部门负责制定和修订本制度，监督执行收款操作流程。
2. 销售部门、客户服务部门等相关部门负责按照本制度执行具体的收款工作。
3. 审计部门负责定期对收款活动进行审计，确保制度的执行效果。
四、操作流程1. 收款前，相关部门应确认收款依据，包括合同协议、订单确认等，并通知财务部门准备收款事宜。
2. 财务部门根据收款依据开具收款通知单，明确收款金额、收款方式、付款期限等信息。
3. 客户根据收款通知单完成付款，并提供付款凭证。
4. 财务部门收到付款凭证后，核对款项是否与收款通知单一致，确认无误后出具正式收据。
5. 收据应包含收款日期、收款金额、收款事由、付款方信息、收款方信息等要素，并由财务部门签字盖章。
6. 财务部门将收据副本交予客户，正本归档保存，作为会计凭证的一部分。
五、异常处理1. 如发现收款金额与收款通知单不符，应及时与客户沟通解决。
2. 对于逾期未付款的情况，财务部门应提醒相关部门跟进，必要时可采取法律手段保护公司权益。
六、监督管理1. 财务部门应定期对收款收据进行盘点，确保收据的完整性和连续性。
2. 审计部门应对收款活动进行不定期抽查，发现问题及时纠正。
3. 任何员工不得私自保管或销毁收据，违者将按公司规定处理。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，需经过公司管理层审批后修订。
公司财务收款制度(推荐6篇)
公司财务收款制度（推荐6篇）公司财务收款制度第1篇第一章总则1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于xxxx公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
财务公司收款管理制度内容
财务公司收款管理制度内容一、目的和原则为确保公司资金安全、合法、高效地流转，根据国家有关财务管理的法律、法规及公司的实际情况，特制定本制度。
本制度旨在明确收款流程，规范收款行为，加强内部控制，防范财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及收款业务的部门和员工，包括但不限于销售部、财务部、客户服务部等。
三、收款流程1. 开票与确认：根据合同条款，由销售部负责开具发票并确认客户信息无误后，将发票及相关销售文件交至财务部。
2. 收款登记：财务部收到款项后，应在收款管理系统中进行登记，并核对金额是否与发票相符。
3. 资金入账：确认收款信息无误后，财务部应及时将资金入账至公司指定账户，并出具相应的入账凭证。
4. 客户通知：财务部应向客户发出收款确认通知，确保双方对交易的完成有共同的认识。
四、责任与权限1. 销售部：负责与客户协商收款条款，确保合同的签订与执行，并对客户提供的信息负责。
2. 财务部：负责收款的确认、登记、入账和对账工作，确保每一笔收款都有明确的记录和合法的依据。
3. 客户服务部：负责协助解决客户在支付过程中遇到的问题，维护客户关系。
五、监督与考核1. 内部审计：公司应定期进行内部审计，检查收款流程的执行情况，发现问题及时整改。
2. 绩效考核：将收款效率和准确性纳入相关部门及员工的绩效考核指标中，以此激励员工提高工作效率。
六、异常处理对于逾期未收款项，财务部应及时通知销售部，由销售部负责跟进催收工作。
对于无法收回的坏账，应按照公司的相关规定进行处理。
七、制度的修订与完善随着市场环境的变化和公司业务的扩展，本制度应定期进行评估和修订，以适应新的管理需求。
财务公司收款管理制度
财务公司收款管理制度第一章总则第一条为规范公司的收款流程，保障公司资金安全和合规性，提高收款效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工。
第三条公司领导层要高度重视收款管理工作，履行好资金管理职责，确保公司资金完全安全。
第四条公司收款管理工作不得懈怠，违反本制度的将受到处罚。
第五条公司要建立完善的收款管理制度，不断优化和完善制度，确保资金高效管理。
第二章收款管理流程第六条公司收款管理流程分为收款准备、收款操作和收款核销三个环节。
第七条收款准备阶段，主要包括确认收款款项、记录收款账户和制定收款计划等工作。
第八条收款操作阶段，主要包括收到款项、及时入账、登记、存放等工作。
第九条收款核销阶段，主要包括收款核对、未到账跟进、账目调整等工作。
第十条公司要建立完善的收款管理制度体系，明确工作目标和责任分工，规范操作流程和各个环节的工作内容。
第三章收款管理措施第十一条公司要建立健全的内部控制制度，加强对内部人员的培训和监督，确保资金安全。
第十二条公司要建立科学合理的收款制度，规范操作流程，提高收款效率。
第十三条公司要建立信息化收款管理系统，提高收款信息的准确性和及时性。
第十四条公司要建立风险管理机制，避免因外部风险导致资金损失。
第四章收款管理监督第十五条公司要建立健全的内部监督机制，加强对收款工作的监督和检查。
第十六条公司领导对收款工作实行定期检查，发现问题要及时处理。
第十七条公司要建立严格的审计制度，确保公司的收款工作符合法律法规。
第五章收款管理责任第十八条公司领导要建立健全的资金管理制度，全面负责公司的收款工作。
第十九条各部门要切实履行好收款管理职责，加强部门间的沟通协调，确保公司的资金安全。
第二十条公司要建立健全的绩效考核制度，对收款工作进行平时和年终考核，激发员工的工作积极性。
第六章附则第二十一条本制度解释权归公司总裁办公室所有。
第二十二条本制度自发布之日起生效，对以前的收款行为不具有溯及力。
公司财务收款管理办法
公司财务收款管理办法账单的分发第一条储运部管制组依业务人员按地区划分整理账单，定期汇集编制账单清表一式三份，将账单清表两份连同账单寄交业务人员签收。
第二条业务人员收到账单清表时，一份自行留存，另一份应迅速签还储运部管制组；如发现有不属本身的账单，应立即以挂号寄回。
第三条客户要求寄存账单时，应填写“寄存账单证明单”一份，详列笔数金额等，交由客户签认。
收款时才交还予客户；如因寄存账单未取得客户签认致不能收款时，由业务人员负责赔偿。
第四条收到公司寄来的账单后，访问时如未能立即收款，则应取得客户收账单的签认；若未能取得客户的签认，则应迅速于寄发日起! 个月内向储运部申请取得邮局包裹追踪执据，凭此收款，否则逾期不办致无法收取货款时，由业务人员负责赔偿。
收款的处理程序第五条业务人员于每日收到货款时应于当日填写收款记录一式四份（一份自留，三份寄交公司会计部出纳科）。
第六条市内者直接将现金或支票连同收款记录第一、二、三联亲交出纳并取得签认。
第七条外埠地区者应将现金部分填写后将送款单或邮政划拨储金通知单存入附近- -银行分行或邮局。
次日上午将支票，- - 银行送款单存根或邮政划拨单存根用回形针别于（’收款记录）第一、二、三联，以挂号寄交会计部出纳科。
业务人员应将挂号收执贴于自存的（收款记录）左下角备查。
收款记录的填写第八条收款记录的填写方法如下：第一栏：客户号码（x/xxx, xx x）。
第二栏：客户名称（x/xxx, xxxx）。
第三栏：填发票附单号码（x)xx(xx1xx2），若系自己先行开发票且尚未打出发票附单而已经收款者，请填写发票号码，若系收回退票款项时，请填写“退票通知书”的编号。
账单开立日期xx；销货金额xx。
第四栏：收款金额xxx’ xx；所收现金金额xxx；票据xxx；所收现金金额xx；所收票据的兑现日期xxxxx。
第五栏：所收票据出票人为客户本人者填“<”，属客票者填“=”。
>xx): xx%（所收票据兑付机关名称地点）。
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公司财务收款管理办法
账单的分发
第一条储运部管制组依业务人员按地区划分整理账单，定期汇集编制账单清表一式三份，将账单清表两份连同账单寄交业务人员签收。
第二条业务人员收到账单清表时，一份自行留存，另一份应迅速签还储运部管制组；如发现有不属本身的账单，应立即以挂号寄回。
第三条客户要求寄存账单时，应填写“寄存账单证明单”一份，详列笔数金额等，交由客户签认。
收款时才交还予客户；如因寄存账单未取得客户签认致不能收款时，由业务人员负责赔偿。
第四条收到公司寄来的账单后，访问时如未能立即收款，则应取得客户收账单的签认；若未能取得客户的签认，则应迅速于寄发日起!个月内向储运部申请取得邮局包裹追踪执据，凭此收款，否则逾期不办致无法收取货款时，由业务人员负责赔偿。
收款的处理程序
第五条业务人员于每日收到货款时应于当日填写收款记录一式四份（一份自留，三份寄交公司会计部出纳科）。
第六条市内者直接将现金或支票连同收款记录第一、二、三联亲交出纳并取得签认。
第七条外埠地区者应将现金部分填写后将送款单或邮政划拨储金通知单存入附近--银行分行或邮局。
次日上午将支票，--银行送款单存根或邮政划拨单存根用回形针别于（’收款记录）第一、二、三联，以挂号寄交会计部出纳科。
业务人员应将挂号收执贴于自存的
（收款记录）左下角备查。
收款记录的填写
第八条收款记录的填写方法如下：
第一栏：客户号码（x/xxx,xx x）。
第二栏：客户名称（x/xxx,xxxx）。
第三栏：填发票附单号码（x)xx(xx1xx2），若系自己先行开发票且尚未打出发票附单而已经收款者，请填写发票号码，若系收回退票款项时，请填写“退票通知书”的编号。
账单开立日期xx；销货金额xx。
第四栏：收款金额xxx’xx；所收现金金额xxx；票据xxx；所收现金金额xx；所收票据的兑现日期xxxxx。
第五栏：所收票据出票人为客户本人者填“<”，属客票者填“=”。
>xx):xx%（所收票据兑付机关名称地点）。
>xx):xx"xx（xx支票上的银行账号）。
如因附单号码及客户号码缺填或误填，以至冲不到账，无法找出应有的销货日期以计算成绩时，不予计算收款成绩。
收款票期的规定
第九条依产品种类及客户的区别规定如下：
1专卖店：自销货日期起B个月内的票期。
超市：自销货日期起C个月内的票期。
2直接客户：以货到收款为条件者，由送货员收取现金，签收的客户则为销货日期一个月内的支票或现金。
3直销点：自销货日期起xx个月内的票期。
一般商店：自销货日期起xx个月内的票期。
4直销点：自销货日期起xx个月内的票期。
5一般商店：自销货日期起xx个月内的票期。
第十条收款票期超过公司的规定时，依下列方式计算收款成绩。
1超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
2超过xx天时，扣该票金额xxx的成绩。
3超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
4超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
5超过xx天以上时，扣该票金额xx的成绩。
6超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
7超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
8超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
9超过xx天以上时，扣该票金额xx的成绩。
10超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
11超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
12超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
13超过xx天时，扣该票金额xx的成绩。
超过xx天以上时，扣该票金额xx的成绩。
收取票据须知
第十一条法定支票记载———金额、发票人图章、发票年月日、付款地，均应齐全，大写金额绝对不可更改，否则盖章仍属无效，其他
有更改之处，务必加盖负责人印章。
第十二条支票的抬头请写“3333股份有限公司”全称。
第十三条跨年度时，日期易生笔误，应特别注意。
第十四条字迹模糊不清时，应予退回重新开立。
第十五条收取客票时，应请客户背书，并且写上“背书人3333股份有限公司”，千万不可代客户签名背书。
第十六条“禁止背书转让”字样的客票，一律不予收取。
第十七条收取客户客票大于应收账款时，不应以现金或其他客户的款项找钱，应依下列方式处理。
1支票到期后，由公司以xx（支付现金方式）找还。
2另行订购抵账或抵交未付的账款中的一部分。
第十八条本公司无销货折让的办法，如因发票金额误开或转交机关的商店佣金未扣时，需将原开统一发票收回，寄交公司更改或重新开立发票。
如无法收回而不得已需抵扣时，则于下次向公司订货时，以备忘录xxx说明，经业务经理核准后扣除，不得于收款时，扣除货款或以销货折让的方式办理，否则尾数由业务人员负责。
退票的处理
第十九条“退票通知书”由信用科填发，业务人员收到后应先行核对并于xx日内将回执联填妥撕寄信用科。
第二十条业务人员收到退票通知书后应于xx日内（客票应即时）前往洽收，并将结果填写“退票洽收报告”寄回信用科，否则若发生问题，概由业务人员负责，如因未能如期洽收，应先函告信用科并说
明拟往洽收的日期，以确保时效，维护公司的权益。
第二十一条退票洽收若系换票，新开的票期不得超过退票通知书填发日期xx天，否则计算收款成绩时，扣减该票金额的xx，超过xx 天则扣减xxx。
问题客户的处理
第二十二条业务人员于访问客户或退票洽收时，如发现客户有异常现象时，应填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏账申请书”呈请批准，由征信科追踪处理。
第二十三条业务人员因疏于访问，未能明了客户的情况变化，并填写“问题客户报告单”通知公司，致公司蒙受损失时，业务人员应负责赔偿该损失)xx以上的金额。
（注：疏于访问意味着未依公司规定的次数，按期访问客户者。
）
第二十四条为掌握公司全体客户的信用状况及来往情况，业务人员对于所有的逾期应收账款，均应将未收款的理由，详细陈述于账款分析表的备注栏上，以供公司参考，否则此类账款将来因故无法收回形成呆账时，业务人员应负责赔偿)xx以上的金额。
坏账的处理
第二十五条“坏账申请书”填写一式三份，有关客户的名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等，均应一一填写清楚，并将申请理由的事实，收回的可能性等，做简明扼要的叙述，经业务部门及经理批准后，连同账单或票据转交征信科处理。
第二十六条坏账发生的金额，于当月份计算业务人员销售成绩时，
应先予扣减坏账金额。
账单的移交及对账
第二十七条账单移交时，应填写“账款移交清表”一式四份，移交人、接收人及核对人均应签名以示负责，其中两份寄交征信科及账款组，接收人接交时，除核对账单金额外，并应注意是否经过客户签认，账单千万不可私下移交。
第二十八条财务部应随时对客户办理通讯或实地对账，以确定业务人员手中账单的真实性。
第二十九条财务部应定期!个月一次核对业务人员手中的账单，或于特殊目的下不定期抽查业务人员手中账单。
第三十条业务部主管及主任应随时核对业务人员手中的账单，并负督促收款工作及催收的责任。
禁止事项
对账的结果，如发现有下列情况者，除限令业务人员于"周内予以补正外，并依公司的规定处分。
第三十一条收款不报或积压收款。
第三十二条退货不报或积压退货。
第三十三条转售不依规定或转售图利。