扣划业务要素不全引发的案例
因扣划逾期贷款违规引起的案例
因扣划逾期贷款违规引起的案例一、案例展现网点柜员使用交易清收某公司逾期贷款本息，触发了“新开立往来户在禁止期内异常支付”风险模型。
监测人员随即下发查询：“该账户在禁止期内支付归还逾期贷款”。
网点回复：该账户是在同城其他网点开户的，核算网点在办理清收贷款时，未注意该账户是在禁止付期之内，经办柜员在不知道该户是新开户的情况下，使用交易进行清收逾期贷款本息，故触发“新开立往来户在禁止期内异常支付”监督模型。
最终，该笔风险事件被确定为风险事件。
二、风险分析该笔风险事件，虽然是贷款行本着以清收逾期贷款为出发点，以防范银行信贷资产产生风险的良好意愿，但该行在业务处理中，易产生相应的法律风险和监管风险。
（一）贷款行在明知企业基本账户冻结的情况下，为急于清收逾期贷款本息，动员该企业在另一网点开立一般性账户，并转入多笔大额资金。
根据《人民币单位银行结算账户管理办法》第十条规定：“单位银行账户的开立和使用应当守法律、行政法规和反洗钱等相关制度规定”，不能排除银行负有为企业逃避法律冻结转移资金的连带责任，易产生法律风险。
（二）《人民币单位银行结算账户管理办法》第四十一条之规定：“单位结算账户自开立之日起，3个工作日之后正式生效，生效后方可办理对外支付”。
从企业新开立的一般账户中清收逾期贷款本息，违反了3个工作日禁止期内支付的规定，易产生外部监管风险。
三、管理建议（一）增强风险防范意识，防范风险隐患。
网点负责人要注重员工风险意识培养，切实加强度的学习和培训，始终坚持制度至上理念，在办理业务过程中，防范外部监管和法律等风险，（二）严格执行制度规定，规范业务操作。
网点管理人员和柜员要严格执行“单位结算账户自开立之日起，3个工作日之后正式生效，生效后方可办理对外支付”的规定，充分考虑账户的开立、使用，是否符合国家法律规定、监管部门的要求等，规范业务操作。
超额扣划客户存款且未及时转入法院指定账户的案例
超额扣划客户存款且未及时转入法院指定账户的案例
一、案例展示
柜员协助法院办理两笔存款扣划业务，因工作疏忽未要求法院执行人在执行情况确认书上签名。
法院要求扣划本金转入指定账户，柜员实际扣划本息合计数，并全额转入其他应付款户，两日后才将法院扣划的本金转入指定账户，剩余利息挂在其他应付款，未退回原客户账户。
二、案例分析
（一）《金融操作规程》明文规定：有权机构要求扣划，有权机关执法人员需在《协助有权机关查询、冻结、扣划登记簿》签名确认。
本案例中，柜员显然对客户签字风险认识不足，形成潜在的风险隐患。
（二）柜员账务处理不及时，导致法院扣划资金未及时到达法院指定账户，存在内部人员盗窃或挪用客户资金的风险，同时易引起法律纠纷。
（三）由于柜员工作责任心不强，实际扣划金额与法院通知不符，且将客户的剩余存款转入内部户，至今未归还客户，严重违反制度规定，易引起客户投诉影响银行形象。
三、案例启示
在办理协助扣划业务时，应跟踪扣划资金的流向，及时将扣划的存款划入有权机关指定账户；认真核对记账信息，减少操作失误形成的风险事件及风险损失。
账户冻结操作失误引发的案例
账户冻结操作失误引发的案例一、案例经过法院二名工作人员来网点要求冻结个人结算帐户存款。
柜员在法院经办人员提供了相关法律文书后，受理了该业务，并按照业务操作指引对个人查询、冻结、解冻、扣划业务处理的规定，使用协助查询、冻结、扣划登记簿交易，选择“个人帐户冻结”功能进行处理。
交易成功后，依次打印特殊业务凭证和通用机打凭证，打印帐务处理凭证及“协助有权机关执行情况确认书”。
但柜员在实际操作中未正确选择个人帐户冻结，而是选择了冻结交易登记。
当时帐户余额为1万余元，直到月底法院来进行扣划，才发现该帐户仍在正常进出，且当时该帐户余额仅有2千多元。
为避免纠纷，经与法院协商同意，网点每日查询该帐户余额，如发现帐户有相当余额，及时通知法院，进行相关处理。
于是触动了“柜员一定时期内屡次查询同一账户”的风险模型系统，引发风险事件一起，直到账户余额已达到一定金额后，法院预进入扣划调解阶段，认为已达到较满意的结果。
二、案例分析针对上述风险事件，上级行要求网点开展深入分析，查找原因，摸清风险隐患，有效提高柜员的风险防控意识，杜绝此类风险事件再次发生。
经核查分析，上述风险事件发生的主要原因有：（一）柜员对版本升级过的查询冻结扣划等复杂业务不够熟悉，操作时理解错误，本应选择“冻结账户”，实际却选择了“冻结登记”。
（二）远程授权未能及时发现操作有误。
（三）柜员在打印“协助有权机关执行情况确认书”后必须进行审核确认，值班经理审核确认环节也未发现冻结金额有误。
（四）给法院执行人员双人签字确认时也未核对出来，只是给法院出具的手工回执是填写正确的。
三、案例启示协助有权机关查询、冻结、扣划单位和个人存款是一项高风险业务，稍有不慎就会因协助执行不当引发纠纷，影响银行声誉或导致资金损失。
针对此类风险事件的发生，网点利用“班会”进行学习讨论，同时对产生该类风险事件的相关责任人进行了批评教育。
扣划业务户名不符引发的案例
扣划业务户名不符引发的案例一、案例经过近日，一执法机关到X网点办理扣划业务，受理柜员凭执法机关提供的“协助扣划通知书及执行裁定书”办理了扣划业务，风险核查中心核查人员进一步核实，发现扣划业务使用的特殊业务凭证上填写与打印的户名为“候某”，而协助扣划通知书与执行裁定书上填写与打印的户名为“侯某”，二者不相符，此业务最终被风险监控中心确认为风险事件。
二、案例经过柜员受理执法机关的查、冻、扣业务，业务办理前要认真审核执法通知书上查、冻、扣业务涉及的账户户名与账号是否相符，如果柜员审核执法通知书上注明的账户户名与账号不符，柜员有权拒绝办理，但经核实此案例的受理柜员业务受理时，已发现执法机关提供的扣划通知书及执行裁定书上的账号与户名不符，但受理柜员却根据执法机关提供的扣划通知书上注明的帐号在我行系统查询对应的户名，因系统对应的户名候某与执法机关提供的扣划通知书上的侯某只是姓名的姓字差了一个笔画,便办理了扣划业务，结果此业务因执法机关提供的扣划通知书上户名与实际不符被风险监控中心确认为风险事件。
此风险事件的形成是柜员对制度理解有误所致，柜员以执法机关提供的扣划通知书上注明的账号为准并办理了扣划业务，此扣划通知书上客户的姓与实际姓只差了一个笔画，那如果根据执法机关提供的扣划通知书上注明的账号查询对应的户名与实际完全不同，难道柜员也会以执法机关提供的的账号为准并办理扣划业务吗？规章制度执行应该不折不扣。
三、案例启示(一）各级业务人员要精通业务，并准确掌握各项规章制度。
因为精通业务、准确掌握各项规章制度是办理业务必需具备的条件。
因此，作为各岗位的业务人员都要学业务、懂业务，只有这样，各级业务人员（经办与审核人员）才能尽职尽责地完成每一笔、每一项业务，才不会因理解有误导致不必要的风险事件形成。
(二）远程授权人员要真正起到核对、监督、判断正误的作用。
远程授权人员在对每一笔业务授权时都要认真审核柜员上送资料的内容是否正确、涉及的制度要求是否符合规定等，做到用全面的业务知识指导授权，用准确的规章制度判断授权，使授权不留于形式，真正起到核对、监督、判断正误的作用，将风险事件消灭在萌芽状态。
定期存款被司法扣划的案例
定期存款被司法扣划的案例
一、案例经过
客户持定期一本通存折前来支取定期存款。
经办柜员审核客户身份证件、存折真实有效后为客户支取，但系统却反馈“无此记录”！柜员进入存折补登，发现存折内存款已于X日在X网点柜台支取。
客户大惊失色，并质疑银行系统安全性。
柜员连忙先安抚好客户，并马上报告当班业务主管。
当班业务主管经再次核查检验客户存折真实有效，客户身份证件真实有效是本人，并详细询问客户得知，存折是客户一直保管着，没有办理过挂失业务等手续，业务主管经查系统核实，该定期账户确实没有挂失登记并且凭证编号与系统记载无误。
当班业务主管安抚好客户，凭经验估计客户的存款可能是非正常扣款，于是查询司法扣划登记簿，果然不出所料，登记簿中记载客户定期存款是于X日由X网点执行X司法机关扣划时支取了。
二、案例分析
已司法扣划的存折还在客户本人手中，客户本人前来支取时，因客户不知情或记不清或其他原因前来支取，如果银行未按规定处理扣划，银行将面临声誉风险和赔偿损失。
三、案例启示
（一）规范办理特殊业务。
司法冻结、扣划业务必须严格遵守操作规程办理，处理时录入内容要齐全、规范，处理结果要清晰，防止出现纠纷。
（二）加强档案的建设、管理。
对永久保管的会计档案要分类摆放、专人管理、防止损伤。
（三）加强对员工教育、强化文明服务。
组织员工学习、讨论各种案例，提高员工的风险意识以及规范操作的自觉性，教育员工遇到“疑难杂症”业务，应立刻上报请示，积极主动的帮助客户解决问题。
网点柜员及管理人员起到了很好的文明服务示范作用，如果不慎用了“诈骗、冒领、不道德”等词语，将激怒客户，形成负面影响。
出纳短款处理不合规引发风险事件的案例
出纳短款处理不合规引发风险事件的案例
一、案例经过
X月XX日，支行某网点客户连续从同一卡中支取现金两笔，金额均为4万元，触发了“个人活期账户连续多笔取款”低风险模型。
调阅影像，凭证注有“昨日错账，应为取款误为存款，隔日无法做反交易，故用取款交易作此业务。
存款人昨日已回陕西，卡留给妹妹，联系到本人后经本人同意由代理人代为办理，未提供被代理人有效身份证件”的说明。
经核实：昨日，柜员误将客户取现4万元办理为存款后，在无法联系客户做反交的情况下，经有权人签字额度冻结客户账户资金8万元，并垫款8万元以达到库款账实相符。
次日经联系客户，在无客户有效身份证件的情况下，由客户亲属代理连续支取两笔4万元进行了账务处理。
二、案例分析
该网点业务差错长时间未发现，冻结资金客户不知情，大额代理业务无被代理人有效身份证件，形成了资金损失、引发客户投诉及法律纠纷的风险敞口。
且出纳短款未纳入“待处理出纳短款”科目进行核算，私自垫款，次日未按“错账冲正”进行帐务处理，严重违反了现金管理规定及会计核算制度，形成不可忽视的风险隐患。
三、案例启示
（一）严格制度规定。
临柜发生现金错款时，无论长款、短款均要严格按照会计核算制度及《现金收付业务管理》规定，纳入出纳错款相关科目核算，严禁私自垫款，确保会计核算事项的真实性。
（二）强化事中控制。
现场管理人员要加强学习相关规章制度，加强事中控制，认真履行工作职责，对柜员在业务操作过程中出现的规章制度执行不到位现象要及时予以纠正，并就制度规定进行培训和辅导，充分发挥现场监督、检查、辅导作用，有效避免操作风险。
（三）完善考核机制。
加强对柜员现金收付量和差错率考核，提高网点业务核算质量。
金融机构违规操作案例分析
金融机构违规操作案例分析近年来，金融行业发展迅速，但伴随着其快速发展，也出现了一些金融机构违规操作的案例。
这些违规操作不仅对金融机构自身造成了损失，还对整个金融市场的稳定性和公众信任产生了负面影响。
本文将分析几个较为典型的金融机构违规操作案例，以此为反面教材，提醒金融从业人员和监管部门加强对金融机构的监督和管理。
案例一：某银行信贷违规操作某银行信贷部门在放贷流程中存在严重违规操作，导致大量不良债权形成，给该银行带来巨大损失。
该银行信贷部门内部过于追求业绩，忽视了风险控制，对贷款审批过程中的规定不加严格遵守，以满足短期业绩考核为目的，放宽了对借款人的审核标准。
致使不符合贷款条件的借款人获得了大量贷款并未按时归还，导致该银行资产质量恶化。
该案例显示了金融机构在追求短期利益的诱惑下，忽视了风险控制的重要性。
为了避免这样的违规操作，金融机构应该制定严格的贷款审批流程，确保风险可控，不为了一时的利益而放宽审核标准。
案例二：某证券公司内幕交易案某证券公司高管利用内幕信息，通过违规操作获取非法利益。
该公司高管获取了即将公布的重大利好消息，却未向公众披露，而是利用信息优势进行大量买进，从中获利。
这种内幕交易违反了市场公平公正的原则，扰乱了市场秩序，不仅伤害了投资者的利益，也损害了整个金融市场的信誉。
该案例揭示了金融机构内部管理漏洞和监管不力的问题。
为了避免内幕交易行为，金融机构应该建立完善的内部风控和监管机制，加强对员工的职业道德培养和教育，确保信息公开透明，维护市场的公平公正。
案例三：某保险公司虚报业绩案某保险公司通过虚假操作，对外故意夸大其业绩，欺骗投资者和监管部门。
该公司在报表中虚增了保费收入，将未实现的投资收益也归类为已实现收益，制造虚假的业绩表现，吸引更多投资者投入。
这个案例暴露了金融机构在信息披露和报表管理方面的薄弱环节。
为了避免虚假操作，金融机构应该建立规范的财务报表制度，加强对报表真实性的审核和把关，同时提高对投资者的信息披露透明度，加强监管力度，根治虚假宣传的行为。
无依据扣划客户账的案例分析
无依据扣划客户账的案例分析
一、案例介绍
监测发现：5月11日，某网点柜员使用交易强行从个人客户“李某”账户扣款36，000元后转入个人客户“马某”账户，无有权机关出具扣划通知书。
经核实：3月12日客户“马某”在ATM上分二次向客户“李某”账户汇入28，000元和8，000元，共计36，000元，后向派出所报警称被诈骗，网点凭客户所持派出所出具情况说明使用交易从“李某”账户强行扣划36，000元，转入个人客户马某账户。
二、案例分析
（一）操作风险，扣划不符合制度规定，仅凭派出所出具情况说明就办理扣划业务，且是由客户自带派出所的情况说明，其真实性难以得到保障，扣划客户资金存在操作风险。
（二）法律风险。
网点未按流程处理扣划业务，将外部风险转移到银行内部，违背银行不介入客户之间纠纷的结算原则。
三、案例启示
（一）协助有权机关执行是银行的一项义务，协助执行的前提条件必须是有权机关，各网点应采取有效措施，进一步加强协助执行管理工作，有效防控操作风险，避免因操作不当引发争议或纠纷
（二）员工要加强对协助执行业务规章制度的学习，熟练掌握协助执行的相关要求和规定，杜绝可能的风险隐患。
（三）现场审核人员、授权人员对此类特殊业务应提高警觉性，加强业务相关要素的审核，避免因法律文书存在漏洞而我行又审核失误，引发法律纠纷的现象。
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存款扣划业务要素不全的案例
一、案例经过
网点柜员在办理法院协助扣划存款业务，该法院提供的【法院协助扣划存款通知书】未填写扣划存款的卡号，柜员便进行了扣划业务处理，风险监控中心确认为风险事件。
二、案例分析
（一）经办柜员对有权机关的法律文书审核不严是造成此笔风险事件的直接原因。
积极配合有权机关办理存款的冻结、扣划是银行义不容辞的责任。
但在执行过程中，应当严格审核有权机关提供的法律文书的真实、合法、完整性是每个经办人员的首要任务，当要素不全时银行有权要求有权机构将资料、信息补充齐全，而此案例中的操作柜员忽视了此重要环节，造成了特殊业务上的风险隐患；
（二）网点有权人员审核签批流于形式是此笔风险事件的关健因素。
作为扣划业务是网点特殊业务，其必须经网点有权人审核签批后操作人员方能办理。
而网点管理人员在履行职责时不认真，本应在审核这一关就能杜绝避免的差错业务确能顺利通过，导致风险事件的发生。
三、案例启示
（一）强化网点操作柜员对业务操作行为的规范。
近年银行新业务、新产品发展迅速；流程优化、版本升级较快，柜员在处理业务时思路要清楚、流程要熟知，认真按照业务处理规定加强核对，对自己所处理的每一笔业务，不论是受理的初审，还是录入后的再审核，哪个环节都不能忽视，切实克服麻痹大意思想，不断规范业务操作行为。
（二）网点管理人员要严格履行现场管理职责，做好特殊业务、重点业务的审批督导工作，尤其是要严加监管重要业务环节操作不合规、执行不到位问题，做到及时发现及时纠正差错，将事中过程控制落到实处，切实发挥现场审核把关的作用。