上市公司管理系统财务管理系统规章制度.doc
上市公司财务管理制度总则doc
上市公司财务管理制度总则doc一、总则上市公司财务管理制度是为了规范上市公司财务活动、保证财务信息真实可靠、维护上市公司及投资者的合法权益而制定的一套管理规定。
本制度的主要目标是确保上市公司财务活动的合规性、准确性和透明度，并为投资者提供准确、完整的财务信息，以提升上市公司的形象和竞争力。
二、财务会计1.财务会计原则上市公司应依据中国会计准则，进行财务会计核算。
所有财务会计核算必须符合会计准则所规定的原则，包括财产收益确认原则、债权债务确认原则、费用确认原则等。
2.财务报表编制与披露上市公司应按照《财务会计报告编制准则》的规定，编制年度财务报告和中期财务报告，并按照法律法规的要求及时披露给投资者和监管机构。
三、内部控制1.内部控制的建立与完善上市公司应建立健全内部控制制度，包括财务管理制度、风险管理制度、资产管理制度等。
内部控制制度的建立和完善应符合相关法律法规的要求，并根据公司的特点和规模进行适当调整和优化。
2.内部控制的运行与监督内部控制应由上市公司的高级管理人员负责，他们应确保内部控制制度的有效运行，并对内部控制进行监督、评价和审查。
同时，上市公司应设立内部控制部门，负责内部控制的具体工作。
四、财务预算与分析1.财务预算的编制与执行上市公司应根据公司的战略目标和经营计划，编制年度财务预算，并严格按照预算执行。
预算编制过程中应充分考虑各项风险，灵活调整预算方案，并及时反馈于各部门。
2.财务分析与评价上市公司应定期进行财务分析和评价，了解公司的经营状况和经济效益，并根据分析结果提出相应的改进措施。
同时，上市公司应与外部机构合作，进行财务比较分析，及时发现问题并采取相应的措施。
五、财务稽核1.财务稽核的目的与程序上市公司应定期进行内部和外部财务稽核，以审核公司的财务信息和经营情况的真实性和合规性。
财务稽核程序包括审计计划的制定、数据收集与监测、审核与评价、报告和跟踪等环节。
2.财务稽核的责任与独立性财务稽核工作由专业的内部或外部稽核机构负责，财务稽核人员应具备专业的知识和技能。
财务规章制度
财务规章制度
第一条为了规范和管理公司的财务活动，保障公司财务安全，制定本规章制度。
第二条公司财务管理应遵循合法合规、诚实守信、严格规范、科学高效的原则。
第三条公司财务管理应建立健全的内部控制制度，保障财务数据的真实性和完整性。
第四条公司财务管理应根据公司的经营情况和财务需求，合理制定年度预算和财务计划。
第五条公司财务管理应加强对资金的监管和使用，确保资金的安全和合理利用。
第六条公司财务管理应加强对财务档案的管理，确保财务档案的完整和安全。
第七条公司财务管理应严格执行国家税收法规，及时、准确地
完成税务申报和缴纳。
第八条公司财务管理应加强对财务人员的培训和监督，提高财务人员的业务水平和责任意识。
第九条公司财务管理应建立健全的财务风险管理机制，及时发现和解决财务风险。
第十条公司财务管理应加强对外部财务审计的配合，确保审计工作的顺利进行。
第十一条公司财务管理应加强对财务违规行为的监督和处理，维护公司财务秩序和利益。
第十二条公司财务管理应不断完善和提高财务管理水平，为公司的经营发展提供有力的支持。
第十三条对违反本规章制度的行为，公司将按照公司相关规定给予相应的处罚。
第十四条本规章制度自发布之日起生效，如有需要修改的，应经公司相关部门审批后方可施行。
上市公司财务制度范本最新版
上市公司财务制度范本最新版第一章总则第一条为规范公司的财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整、及时，维护公司的财务稳定和健康发展，促进公司的持续经营，特制定本制度。
第二条财务制度是公司的基本管理制度，适用于公司的所有财务活动，包括资产管理、负债管理、利润管理、成本管理等。
第三条公司应当建立健全财务管理体系，配备专业的财务人员，确保财务制度的有效实施。
第四条公司财务制度的修订和调整应当经过公司董事会审议通过，并报监管部门备案。
第五条公司财务部门应当负责执行和监督财务制度的执行情况，保证财务活动的合法合规。
第六条公司财务部门应当定期向董事会和监管部门汇报公司财务情况，接受监督检查。
第七条公司应当建立健全内部控制制度，配合财务制度的执行，确保财务信息的真实性和合法性。
第八条公司应当保护财务信息的安全，防止泄露和篡改，维护公司的财务利益。
第二章财务管理第九条公司应当建立健全财务管理制度，明确各级财务人员的职责和权限，保证财务活动的规范和有序进行。
第十条公司应当建立完善的会计制度，执行国家有关的会计准则和会计政策，确保财务信息的真实和准确。
第十一条公司应当建立完善的成本管理制度，合理确定成本核算方法，控制生产成本和经营成本，提高企业盈利能力。
第十二条公司应当建立完善的预算管理制度，制定年度预算和月度预算，控制成本支出，提高资金利用效率。
第十三条公司应当建立完善的资金管理制度，确保资金的安全和流动性，提高资金使用效率。
第十四条公司应当建立完善的投资管理制度，审慎选择投资项目，管理投资风险，提高投资回报率。
第十五条公司应当建立完善的财务风险管理制度，评估和控制财务风险，确保财务安全。
第十六条公司应当建立完善的财务信息披露制度，按照规定披露财务信息，保证信息的真实性和及时性。
第三章财务制度第十七条公司应当建立健全的资产管理制度，确保资产的安全和有效利用。
第十八条公司应当建立健全的负债管理制度，合理安排债务结构，控制负债风险。
上市公司财务管理制度
上市公司财务管理制度
1.严格执行国家有关的现金管理制度, 熟练掌握收付
办法和手续。
2.认真审核原始凭证的合法性, 正确和完整性, 保证内容真实、手续完备。
3.记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体, 正确运用会计科目和记账规则, 做到摘要简明扼要, 数字准确, 内
容完整。
4.根据审核无误的原始凭证, 及时办理收付款业务。
对于大的开支项目, 必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。
收付款后, 要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。
5.根据办理完毕的记账凭证, 逐日逐笔登记现金日记账, 并结出当日余额, 做到日清月结、账款相符。
6.库存现金不得超过银行核定库存限额, 超过部分要及时送存银行, 保证安全。
不得以“白条子”充抵库存现金, 更不得任意挪用现金。
库存现金与账不相符时, 应及时报告领导查明原因。
7、不准“坐收坐支”现金, 做到“收到解交”、“支则提取”, 不套取现金。
8、做好债权债务的清理工作, 对各项借款要定期清理催收。
做到一事一借一报, 对同一人的现金借款要前款不清,
后款不借。
9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用
10、做好学生的收费及欠费管理工作。
11、认真做好基建总账的记账、报账工作, 按时编制和报送报表。
财务规章制度
财务规章制度
第一条为了规范公司财务管理，保障公司财务安全，制定本规
章制度。
第二条公司财务管理应遵循合法合规的原则，严格依法纳税，
不得有违法违规行为。
第三条公司财务管理应遵循科学合理的原则，建立健全的财务
制度，保证财务数据的真实性和准确性。
第四条公司财务管理应遵循严格审慎的原则，对财务预算、报销、审批等事项进行严格审核和审批流程，确保资金使用的合理性
和合规性。
第五条公司财务管理应遵循保密安全的原则，对财务数据进行
严格保密，防止财务信息泄露。
第六条公司财务管理应遵循诚实守信的原则，不得有财务造假、挪用公司资金、违规套取公司财产等行为。
第七条公司财务管理应遵循健康发展的原则，合理规划财务预算，控制财务风险，促进公司财务的健康发展。
第八条公司财务管理应遵循公开透明的原则，及时向相关部门和股东披露财务信息，接受监督和检查。
第九条公司财务管理应遵循责任追究的原则，对违反本规章制度的行为进行严肃处理，依法追究相关人员的责任。
第十条本规章制度自发布之日起正式实施，如有需要修改，应经公司相关部门审批。
上市公司财务管理制度(精选3篇)
上市公司财务管理制度（精选3篇）上市公司财务管理制度（精选3篇）在现实社会中，许多状况下我们都会接触到制度，制度是指在特定社会范围内统一的、调整人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种详细法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。
信任许多伴侣都对拟定制度感到特别苦恼吧，以下是我收集整理的上市公司财务管理制度（精选3篇），盼望对大家有所关心。
上市公司财务管理制度1一、仔细学习国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规章，并以此指导岗位的详细工作。
二、准时精确反映肯定时期内各项资金的收支状况，月、季、年末要将资金的来源、运用、结存状况编制报表，并上报院领导及有关部门。
三、仔细准时登记各项经济业务，科目、项目登记精确，每批传票登记终了，编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。
四、仔细准时清理往来帐目，发觉问题准时处理，杜绝呆帐、死帐。
五、仔细准时清理核对固定资产帐，年中年末与设备科对帐，准时处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。
六、传票、帐本既是整理、装订归档，并移交档案部门。
七、按时、按比例计提、上缴各项税金。
八、按时、按比例提交住房公积金，并做好其他服务工作。
上市公司财务管理制度21、依据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和详细规定，报经领导批准后组织实施。
2、参加拟订财务方案，审核、分析、监督预算和财务方案的执行状况。
3、在部长领导下，精确、准时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，详细负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润安排核算工作。
5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
上市公司财务制度范本最新
上市公司财务制度范本最新第一章总则第一条为规范公司财务管理，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务工作，并未特定规定的，适用相关法律法规。
第三条公司财务工作应坚持“权责一致、公开透明、诚实守信、高效节约”的原则。
第四条公司财务工作应遵循“积极主动健康可持续”管理理念。
第五条公司财务工作不得擅自挪用、挪借、私存、挂靠、出借公司资金。
第六条公司财务工作要保证财务信息的准确性、完整性和透明度，确保财务报表真实、准确、完整。
第七条公司应加强内部控制，防范风险，落实责任，完善规章制度。
第二章财务管理职责第八条公司财务管理部门是公司财务管理的专门机构，全面负责公司财务管理工作。
第九条公司财务管理部门主要职责包括：（一）负责公司财务工作的组织、协调和管理；（二）制定公司的财务管理制度和规章；（三）负责公司年度预算编制和执行；（四）负责公司日常的财务会计工作；（五）按照公司需求提供财务分析、决策支持；（六）定期向公司领导汇报公司财务情况。
第十条公司各部门负责人是公司财务工作的责任单位，应当按照公司财务管理部门的要求，落实好相关财务工作。
第十一条公司各岗位员工应当认真遵守公司有关财务管理制度，维护公司财务安全和稳定。
第三章财务预算管理第十二条公司每年根据公司发展规划制定年度预算。
第十三条公司年度预算应包括收入预算、支出预算、资金预算等内容。
第十四条公司各部门应当按照年度预算的要求开展工作，严格控制预算范围内的支出。
第十五条公司财务部门负责监督公司年度预算执行情况，及时调整预算方案。
第四章财务会计管理第十六条公司财务会计工作按照相关财务会计法规和准则进行。
第十七条公司应建立健全会计核算体系，确保会计凭证真实、准确。
第十八条公司应每月做好财务会计工作，及时编制财务报表。
第十九条公司应定期对财务报表进行审计，确保报表真实、准确。
第二十条公司应保管好财务会计凭证、账册和文件，便于查询、核对和审计。
上市公司财务管理制度（通用3篇）
上市公司财务管理制度（通用3篇）上市公司财务管理制度篇1第一章总则第一条适用范围本管理制度适用于公司所有编制内员工。
第二条薪酬支付要素公司薪酬支付的要素是：职位价值、员工绩效、员工能力素质、同地区同行业市场薪酬水平。
第三条管理层级及职系公司的各级员工分为四个管理层级：1、高层员工：公司副总经理职位起。
2、中层员工：职能部室、业务部门正副部长职位。
3、基层员工：公司各部门一般管理职位和业务部门业务员。
4、初级员工：操作工、见习工等。
公司的各级员工分为二个职系：1、职能部室：包括行政人事部、财务部、物流中心、采购部的员工。
2、业务部门：包括市场营销部的员工。
第二章薪酬元素第一条公司薪酬结构从整体上包含下列薪酬元素：（一）基本薪酬：包括固定岗位薪酬和定档工资。
（二）绩效薪酬：包括月度奖金、年终奖金、效益奖金。
（三）福利及补助。
（四）其他薪酬：包括特殊奖励等。
第二条固定薪酬及岗位补贴固定岗位薪酬和级别工资通过采取职位分级、级内分档、一岗多薪的方式体现职位和个人技能的.差异：根据公司人力资源成本的承受能力、外部市场薪资水平和岗位评价结果测算得出。
第三条月度奖金月度奖金是根据对非经营部门员工月度绩效的评定，以月度绩效工资的方式发放。
第四条年终奖金年终奖是员工通过努力而取得的薪资单元，由个人的绩效、单位绩效共同决定。
第五条效益奖金指经营部门完成计划任务后对其部门的奖金，可以月为周期，也可以项目为周期。
第六条福利主要指补充商业保险等。
第七条补助一般补助：包括餐补、通讯补助等。
培训补助：公司激励绩效优异、能力素质突出的员工，对于参加外委、外派等方面培训学习的员工，根据管理层级和绩效对其培训进行补助；第八条特殊奖金特殊奖金的目的在于对员工个人的优秀表现予以正强化，以激励员工自觉地关心公司的发展。
包括评优奖金、特殊贡献奖励等。
上市公司财务管理制度篇2第一章总则第一条为加强对广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司规范运作和健康发展。
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xx上市公司管理系统财务管理系统规章制度1
Xx上市公司财务管理制度
第一章总则
第一条为规范xx公司（除特别指明外，以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，强化公司内部监控与协调机制，规范会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司章程》以及《上市公司信息披露规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、规章、规定和公司《章程》，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有单位，包括公司各职能部门、直属单位、分公司及全资、控股子公司。
第三条本制度包括以下内容：
1.财务管理体制
2.财务管理基础工作
3.内部牵制制度
4.会计稽核制度
5.全面预算管理
6.货币资金管理
7.应收款项管理
8.存货管理
9.长期股权投资管理
10.工程项目管理
11.固定资产管理
12.无形资产及其他长期资产管理
13 .采购及应付账款管理
14.职工薪酬管理
15.债务性融资管理
16.募集资金使用管理
17.应交税费管理
18.股东权益管理
19.收入管理
20.成本费用管理
21.关联方交易管理
22.财务报告与财务分析
23.财务风险管理
24.财务检查
25.审计与资产评估
26.企业清算
27.附则
第四条公司根据生产经营特点和管理要求，建立健全内部财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受国家有关机关的检查
第五条公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、运用资金，有效利用各种资产，优化财务结构，努力提高公司经济效益，确保公司资产的保值增值，保证债权人和股东的权益。
第六条公司财务管理制度在公司总经理领导下，由财务部具体负责制定。
第二章财务管理体制
第七条公司财务管理体制：按照统一领导、分级管理的原则，各二级核算单位负责本单位的经济核算和财务管理；财务部负责公司的经济核算和财务管理工作，并指导和监督二级单位的财务管理与核算。
第八条公司股东大会依照《公司章程》的规定决定重大财务事项：
1.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
2.审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
3.对公司增加或者减少注册资本作出决议；
4.审议批准变更募集资金用途事项；
5.审议股权激励计划；
6.审议公司与关联人发生的交易金额在人民币3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联
7.审议公司拟发生的达到下列标准之一的交易(受赠现金资产除外)或资产处置：
(1)交易或资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的50%以上；
(2)交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5，000万元；
(3)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；
(4)交易标的（如股权）在最近一个年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的50%以上，且绝对金额超过5，000万元；
(5)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万以上；
(6)占公司最近一期经审计的净资产值20%以上的资产处置。
8.对发行公司债券、增发新股、发行可转换公司债券、向原有股东配售股份及发行其他金融工具作出决议；
9.对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
10.审议批准担保事项。
第九条公司董事会依据《公司章程》的规定行使财务管理方面的职权:
1.决定公司的经营计划和投资方案；
2.制订公司年度财务预算方案、决算方案；
3.制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
4.制订公司增加或减少实收资本方案；发行债券或其他证券及上市方案；
5.拟订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散及变更公司形式的方案；
6.在股东大会授权范围内，决定公司的对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易等事项；
7.向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所。
第十条公司监事会依照《公司章程》的规定检查公司的财务工作。
第十一条公司财务部职责:
1.负责为公司的生产经营决策提供真实、准确、可行的财务信息资料，并参与公司的重大生产经营决策。
如生产经营总目标的制定、投资的前期可行性研究以及资金的筹措和利用等；
2.负责财务计划的编制、执行、检查和分析；建立和健。