第四章 信用证

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6、付款行（Paying Bank）
指信用证上被开证行指明须履行付款责任 的银行，一般为开证行本身或开证行的代 理行。 付款行的责任有二： 其一，负有审核单据、及时付款的责任。 其二，付款行作为开证行的付款代理人， 它的付款同样无追索权，只能根据代理协 议，向开证行请求偿付。
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7、保兑行（Confirming Bank）
指根据开证行的指示或授权，向信用证上 的指定银行执行偿付的银行，一般为开证 行的账户行。 偿付行无审单责任，仅是按照与开证行 的协议履行单纯的付款行为。 偿付行的偿付不视为开证行终局性的付 款，因为偿付行不审查单据。若开证行见 单后发现单证不符，可向议付行或付款行 追索货款。
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四、跟单信用证的一般流转程 序

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“at sight”为付款期限。 如果是即期，需要在“at sight”之间填“****” 或“----”，不能留空。 远期有几种情况：at xx days after date(出票后xx 天)，at xx days after sight(见票后xx天) at xx days after date of B/L(提单日后xx天)等。 如果是远期，要注意两种表达方式的不同： 一种是见票后xx天(at xx days after sight)， 一种是提单日后xx天(at xx days after B/L date)。 这两种表达方式在付款时间上是不同的，“见单 后xx天”是指银行见到申请人提示的单据时间算 起，而“提单日后xx天”是指从提单上的出具日 开始计算的xx天，所以如果能尽量争取到以“见 单后xx天”的条件成交，等于又争取了几天迟付 款的时间。


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Amount 填写信用证金额，分别用数字小写和 文字大写。以小写输入时须包括币种与金 额。 如：USD89600 U.S.DOLLARS EIGHTY NINE THOUSAND SIX HUNDRED ONLY。 Parital shipments 分批装运条款。填写跟单信用证项下 是否允许分批装运。 Transhipment 转运条款。填写跟单信用证项下是否 允许货物转运。
（一）申请开证 订立合同后，进口方应在规定的期限内 向所在地银行申请开证。 １、开证申请书； ２、合同副本及附件； ３、保证金／担保／开证额度； ４、手续费。
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1、开证申请书的填制 依据：合同 相关法规、政策 2、进口人申请开证时应注意的问题 （1）开证时间必须和合同要求相符
（2）申请开证前，要落实进口批准手续及外汇 来源。 （3）开证时要注意证同一致 （4）要明确汇票期限，价格条款(术语)必须与 相应的单据要求以及费用负担、表示方法等相吻 合。
Credit available with 填写此信用证可由_________银行即期付 款、承兑、议付、延期付款，即押汇银行 （出口地银行）名称。 如果信用证为自由议付信用证，银行 可用“ANY BANK IN…（地名／国名）”表 示。 如果该信用证为自由议付信用证，而 且对议付地点也无限制时，可用“ANY BANK”表示。
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Loading on board/dispatch/taking in charge at/from 填写装运港。
not later than 填写最后装运期。如：050610。 For transportation to 填写目的港。 价格条款 根据合同内容选择或填写价格条款。
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Issue by express delivery 以信开的形式开立信用证。 选择此种方式，开证行以快递（如： DHL）将信用证寄给通知行。
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Issue by teletransmission (which shall be the operative instrument) 以全电开的形式开立信用证。 选择此种方式，开证行将信用证的全 部内容加注密押后发出，该电讯文本为有 效的信用证正本。如今大多用“全电开证” 的方式开立信用证。 Credit No. 信用证号码，由银行填写。
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deferred payment at 勾选此项，表示开具延期付款信用证。 如果开具这类信用证，需要写明延期多少 天付款，例如：at 60 days from payment confirmation (60天承兑付款)、at 60 days from B/L date (提单日期后60天付款)等等。 延期付款信用证指不需汇票，仅凭受益人 交来单据，审核相符，指定银行承担延期付款 责任起，延长直至到期日付款。该信用证能够 为欧洲地区进口商避免向政府交纳印花税而免 开具汇票外，其他都类似于远期信用证。

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三、信用证的关系人



1、开征申请人 applicant 开证人 opener 指向银行申请开立信用证的一方，即进 口商 责任有三 ： （1）申请开证 ； （2）提供支付保证 ； （3）开证行为执行申请人的指示而利用 其他的服务，其风险应由开证申请人承担。
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2、开证行 opening bank,issuing bank 指接受开证人要求开立信用证的银行， 即进口商所在地银行 3、通知行 advising bank ,notifying bank 指受开证行委托，将信用证转交出口商的 银行，一般都在受益人（进口商）所在地 注意：通知行只负责鉴别L/C的真实性和


指受开证行的邀请后同意在信用证上加具保兑的 银行。 保兑行的责任有二： （1）保兑行有权选择是否接受开征行的邀请加 保。 （2）保兑行一经确定对指定信用证加具保兑， 只要受益人提交单据符合信用证的条款，它必须 承担第一性的、终局性的付款责任。 保兑银行具有与开证银行相同的责任和地位。
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8、偿付行(Reimbursing Bank)
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二、特点、作用

（一）特点 1、不可撤消 2、是银行做出的一项有条件的付款承诺 L/C属于银行信用 开证行负首要即第一性付款责任。 只要单证相符（相符交单）即须付款，即使开 证人无力付款或破产倒闭；付款后如发现有误， 对受益人和索偿行皆无追索权。 单证不符（不符交单Discrepant Documents） 可拒付，即使开证申请人同意不符点。 3、信用证与合同彼此独立 L/C是独立于合同之外的一种自足的文件
（12）我国银行一般不开可转让信用证，一般也不开列有电 报索偿条款（T/T Reimbursement Clause）的信用证。是 指允许议付行在议付后用电报通知开证行，说明各种单证 与信用证要求相符，开证行接电后有义务立即将货款用电 汇拨交议付行，使出口商尽快回收货款的信用证。
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信用证开证申请书详细填写说明
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sight payment 勾选此项，表示开具即期付款信用证。 即期付款信用证是指受益人（出口商） 根据开证行的指示开立即期汇票、或无须 汇票仅凭运输单据即可向指定银行提示请 求付款的信用证。 acceptance 勾选此项，表示开具承兑信用证。 承兑信用证是指信用证规定开证行对 于受益人开立以开证行为付款人或以其他 银行为付款人的远期汇票，在审单无误后， 应承担承兑汇票并于到期日付款的信用证。
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4、信用证业务实行的是凭单付款的原则 L/C是一种纯单据的交易（Pure Document Transaction） 银行处理信用证下业务，仅凭单据，不管货物。 （二）作用 1、银行对进出口双方的保证作用 保证银行以自身的信用为贸易双方的结算奠定 基础，所以商业信誉加上银行信用的信用证是国 际贸易中已被广泛采用的一种支付方式。 2、提供融资手段 （特别是远期信用证）
第四章
信用证
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第一节 跟单信用证的含义



一、跟单信用证的含义 《跟单信用证统一惯例》 UCP500、UCP600 信用证：letter of credit L/C 是一项不可撤消的安排，无论其名称或描述如何， 该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定 承诺。 即银行应买方的要求和指示向卖方开立的有条件 的保证付款的文件。 开证行可自行承担付款责任，也可指定另一银行 承担此项付款责任。
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（10）不准分批装运、不准中途转运、不接受第三者装运单 据，均应在信用证中明确规定，否则，将被认为允许分批、 允许转运、接受第三者装运单据（Third Party Shipment Document）。
（11）对我方开出的信用证，如对方（出口人）要求其它银 行保兑或由通知行保兑，我方原则上不能同意（在订立买 卖合同时，应说服国外出口人免除保兑要求，以免开证时 被动）。
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5、议付行 Negotiting Bank 或：寄单行 Remitting Bank 指由开征行指定的愿意购买该信用证项下的 汇票或单据的银行。 议付行的责任有三： 其一，审核单据并付出对价。 其二，如果单据遭开证行拒付或开证行因倒 闭而无力偿付，议付行对受益人享有追索权。 其三，议付行自主选择所购买的单据，并自 行承担其风险
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Beneficiary (Full name and address) 填写受益人全称和详细地址。 受益人指信用证上所指定的有权使用该信用 证的人。一般为出口人，也就是买卖合同的卖方。
Advising Bank 填写通知行名址。 如果该信用证需要通过收报行以外的另一家银 行转递、通知或加具保兑后给受益人，该项目内 填写该银行。
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Date and place of expiry 信用证有效期及地点，地点填受益人 所在国家。 如：050815 IN THE BENEFICIARY’S COUNTRY. Applicant 填写开证申请人名称及地址。 开证申请人(applicant)又称开证人 (opener)，系指向银行提出申请开立信用 证的人，一般为进口人，就是买卖合同的 买方。开证申请人为信用证交易的发起人。